Отчет о прохождении производственной практики ОАО Банк «Снежинский»

     Ликвидность - важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, мере востребования пассивов. Структура ликвидных активов банк имеет вид:

- денежная  наличность в кассе банка (рубли  и иностранная валюта) - драгоценные  металлы;

- остатки  средств на корреспондентском  счете в Центральном банке РФ - ценные бумаги правительства;

- ссуды,  предоставленные банком, срок погашения  которых наступает в течение  ближайших 30 дней;

- другие  платежи в пользу банка, подлежащие  перечислению в эти сроки.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка лежит в основе его платежеспособности.

     На ликвидность и платежеспособность банка «Снежинский» ОАО оказывает влияние ряд факторов, которые можно разделить на макроэкономические и микроэкономические.

     К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность банка, можно отнести: геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране: совокупность законодательных,

юридических и правовых норм банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние денежного рынка  и рынка ценных бумаг и др.

     Кроме того, на ликвидность и платежеспособность данного банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу банка, качество инвестиций, уровень управления, а также функциональную структуру и мотивацию деятельности банка. Следует отметить, что факторы влияют в комплексе, причем взаимосвязь наблюдается как в их отдельных группах, так и между группами.

     Банк «Снежинский» стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности. Ликвидность тесно связана с доходностью банка, но в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности (приложение 4).

     Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событии. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного института, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т.е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Высокий уровень прибыльности банка связан с высокорисковыми операциями.

     Банк «Снежинский» устойчив в финансовом отношении , заботится о своей ликвидности и платежеспособности, предлагает процент по вкладам не выше среднеотраслевого.

     Основным методом управления ликвидностью и платежеспособностью данного банка (с позиций внутреннего и внешнего аудита) является соблюдение им экономических нормативов Банка России. Для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Центральный банк РФ устанавливает ряд экономических нормативов, в том числе: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков; нормативы достаточности капитала; нормативы ликвидности; максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимальный размер крупных кредитных рисков и др.

     Стабильный и ритмичный прирост доходов банка свидетельствует о его нормальной работе и о квалифицированном управлении. Процентные доходы банка - это начисленные и полученные проценты по ссудам и ценным бумагам. Непроцентные доходы - доходы от инвестиционной деятельности (дивиденды, доходы от участия в совместной деятельности предприятии и организаций и проч.); доходы от валютных операций; доходы от полученных комиссий и штрафов; прочие доходы.

     Банк «Снежинский» работает с прибылью, которой достаточно для роста банковского капитала. Количественная и качественная оценки прибыльности производятся с целью выяснения финансовой устойчивости банка. Речь в целом идет о качественной стороне дела и даже не о массе той прибыли, которая получена банком. Прибыль, используемая для оценки работы банка, - это итоговый показатель, но вопрос при этом заключается в том, за счет каких факторов она получена и как эта прибыль используется в дальнейшем: на накопление или потребление.

     Внутренний аудит банка предполагает оценку, контроль и анализ основных направлений деятельности банка самим банком, его представлений об эффективности работы, целесообразности проведения тех или иных банковских операций и услуг, их доходности и прочее. Внешний аудит проводится Центральным банком РФ, другими коммерческими банками, налоговой инспекцией, аудиторскими фирмами и прочими организациями, а также клиентами (реальными и потенциальными) коммерческого банка.

     Важным для деятельности банка является не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов работы с другими банками. В условиях рыночной экономики важно проследить также тенденции развития банковской системы в целом на национальном уровне.

     За период своего существования банк не только свои первоначальные задачи, успешно преодолел финансовые и общественные кризисы, но и смог качественно укрепить и развить банковский кризис и финансовую устойчивость как кредитной организации. Фактором, приводящим к успеху, является также ориентация банка на клиента. Что для этого нужно? Максимум простоты, максимум внимания, удобств, доступность информации, партнерские отношения между банком и клиентом. Полная добровольность во взаимоотношениях.

     Банк «Снежинский» ОАО считается устойчивым, он располагает достаточным капиталом, имеет ликвидный баланс, платежеспособен и удовлетворяет ряду требований к качеству его капитала. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

   За время прохождения практики, изучив главные аспекты аппарата банка, я убедилась в необходимости банковских услуг, и обеспечению бесперебойной его работы с целью движения денежных средств. Ведь спецификой и результатом деятельности банка является создание банковского продукта. Банковским продуктом являются:

1)создание платежных средств;

2) предоставление услуг;

3) приобретение прибыли от выполняемой деятельности

  Во время прохождения практики я закрепила свои знания по теоретическим основам, полученным на дисциплинах. Благодаря проходимой мною практикой и написанием отчета по ней мне удалось выполнить не только основные цели, заданные перед прохождением данной практики, но и окунуться в работу банка, освоить их специфику и научиться мыслить по направлению к получению прибыли. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список литературы

1. Приказ Министерства Финансов РФ от 28.07.94г. № 100 "Об утверждении положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия";
2. Закон Российской Федерации "О залоге" от 29 мая 1992г. №2872-1;
3. Федеральный Закон "О Банках и банковской деятельности" № 395-1;

4. Инструкция "О порядке формирования и использования резерва на 
возможные потери по ссудам" № 62а;

5.Инструкция "О порядке регулирования деятельности банков" №1, Инструкция ЦБРФ от 16 января 2004г. № 110-И "Об обязательных нормативах Банков"

6. Положение об управлении кредитным риском и о порядке формирования ОАО Банк конверсии «Снежинский» резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.
7. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994г.;
8. Адибеков Л.В.Кредитные операции. Классификация. (М-2003. ЮНИТИ).
9. Антонов Н.Г., Песель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. (М-Финсташнформ.2004г.)
10. Банковское дело: Учебник для вузов / О.И.Лаврушин, Н.И.Валенцев (и др.) под ред. засл. деят. Науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина- 4 -е изд., стер.-М.:КНОРУС, 2006г.-768с.
11. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие / кол. авт.: под ред. О.И.Лаврушина -М.: КНОРУС, 2006г. - 344с.
12. Капаев Т.И. Учет в банках. ( М- ИД Форум.2006)

1 З.Галанова В.А., Басова А.И. Валюта банка. Финансы и статистика. 2005г. 14. ФЗ «О банках и банковской деятельности» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЯ 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 1.

                                                        Устав

Открытого акционерного общества Банк конверсии «Снежинский»

                           Банк «Снежинский» ОАО

Утверждено годовым общим собранием акционеров Протокол № 6 от 21 апреля 2006г.

Глава 1. Общие положения

        1.1. Открытое акционерное общество банк конверсии «Снежинский», в дальнейшем именуемое банк, является кредитной организацией, созданной в результате преобразования общества с ограниченной ответственностью Коммерческий  банк  конверсии  «Снежинский»  на основании  статьи  56

Федерального закона Российской Федерации «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08 февраля 1998 года № 14-ФЗ и решения учредителей Банка (протокол от 25.02.2000 № 4 ).

         1.2. Открытое акционерное общество банк конверсии «Снежинский» является правопреемником Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий Банк конверсии «Снежинский» по всем обязательствам в отношении всех кредиторов и должников.

     1.3. Общество с ограниченной ответственностью коммерческий банк 
конверсии «Снежинский» - правопредшественник открытого акционерного 
общества банк конверсии «Снежинский» - было создано по решению учредителей- пайщиков (Протокол от 21.12.1990 № 1) как коммерческий банк конверсии «Снежинский» на паевой основе (регистрационный номер 1376 от 14.02.1991). 
      Решением общего собрания участников Банка (протокол № 1 от 28.04.1999) 
организационно-правовая форма банка была приведена в соответствие с 
действующим законодательством Российской Федерации, изменено наименование банка и изложено как общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк конверсии «Снежинский»; в соответствии с решением общего собрания участников банка (протокол № 2 от 29.07.1999) утверждено сокращенное наименование банка как ООО КБК «Снежинский».

    1.4. Фирменное (полное официальное) наименование банка на русском языке: открытое акционерное общество банк конверсии «Снежинский».

Сокращенное наименование банка на русском языке: Банк «Снежинский» ОАО.

Фирменное (полное официальное) наименование Банка   на   английском языке: Public Joint Stock Company Bank of Conversion «Snezhinskiy». Сокращенное наименование Банка на английском языке: Bank «Snezhinskiy» PJSC.

    Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

     1.5. Банк является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

    1.6. Банк имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное 
наименование на русском языке и указание на место его нахождения.

Банк имеет штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

     1.7. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и действует в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России и Уставом Банка.