Совершенствования потребительского кредитования в ОАО «Азиатско – Тихоокеанский Банк»

особенностями национального  законодательства, способного ограничить или стимулировать определённые виды деятельности кредитных учреждений

финансовым положением банка

продолжительностью деятельности КБ, от которой зависят его возможности  получения различных видов лицензий на совершение определённых операций составом и структурой сформированных банком пассивов типом и специализацией коммерческого банка.[15]

Основной задачей любого КБ является нахождение такой оптимальной  структуры, при которой максимизировалась  бы прибыль банка и в то же время  поддерживалась на должном уровне ликвидность. Важная роль в решении этой задачи принадлежит управление активами банка, основной целью которого является формирование рациональной структуры банковских активов.[2]

Основное требование к  формированию кредитного портфеля и  управлению им состоит в том, что портфель должен быть наиболее сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам необходимо компенсировать надежностью и доходностью других займов.

Также важной характеристикой  управления кредитной политикой  банка является качество кредитного портфеля, которое должно оцениваться по определенной системе коэффициентов, включающей в себя абсолютные показатели (объем выданных ссуд и объем просроченных займов) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре общей ссудной задолженности.[11]

Для проведения анализа кредитного портфеля сначала рассмотрим состав активов банка за 2009-2011 гг.: (таблица 1).

 

Таблица 1 – Активы ОАО  «Азиатско – Тихоокеанский Банк»  за 2009 – 2011 гг.

Наименование	2009 год, тыс. руб	2010 год, тыс. руб.	2011 год, тыс. руб.
Активы
Денежные средства	813 752	1 125 962	2 323 665
Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ	1 378 708	2 817 189	1 854 991
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в  составе прибыли или убытка за период	3 758 682	7 387 175	9 850 631
Финансовые активы, имеющиеся  в наличие для продажи	-	98150	-
Средства в банках	1 715 282	1 437 200	1 314 336
Дебиторская задолженность  по сделкам «обратного РЕПО»	315 283	5 726 883	-
Продолжение таблицы 1
Кредиты, выданные клиентам	9 743 109	20 315 830	37 851 363
Чистые инвестиции в финансовый лизинг	-	582 577	1 642 739
Требования по текущему налогу	-	23 456	10 538
Требования по отложенному  налогу	-	13509	8 660
Основные средства и нематериальные активы	1 474 910	1 891 758	4 220 145
Прочие активы	623 414	361 022	1 452 951
Всего активов	19 823 140	41 780 711	60 530 019

 

Проведем анализ структуры  и динамики активов за анализируемый  период.

Найдем долю кредитов в  общей сумме активов банка.

n11 = 9 743 109/19 823 140 * 100 = 49,15%

n12 = 20 315 830/41 780 711 * 100 = 48,62%

n13 = 37 851 363/60 530 019 * 100 = 62,53%

 

Таблица 2 – Доля кредитов в общей сумме активов ОАО  «Азиатско – Тихоокеанский Банк»  за 2009 – 2011 гг.

Показатели	2009 год	2010 год	2011 год
Кредиты нетто, млрд. руб.	9 743 109	20 315 830	37 851 363
Активы, млрд. руб.	19 823 140	41 780 711	60 530 019
Кредиты / активы, %	49,15	48,62	62,53

 

Анализ структуры активов  показывает, что значительную долю в активах банка составляют кредиты  клиентам (62,53%). За анализируемый период доля кредитов в общей сумме активов  банка увеличилась на 13,38%.

Проанализируем темпы  изменения активов и кредитов в таблице 3.

 

 

Таблица 3 – Темпы изменения  активов и кредитов в ОАО «Азиатско  – Тихоокеанский Банк» за 2009 – 2011 гг.

Показатели	2009-10 гг.	2010-11 гг.
Темп прироста кредитов, %	108,51	86,31
Темп прироста активов, %	110,76	44,87

 

За 2010 год темп прироста величины активов составил 110,76%, за 2011 год  данный показатель уменьшился на 65,89% и  составил 44,87%. Указанное снижение было вызвано снижением портфеля ценных бумаг и объемов кредитования клиентов.

Темп прироста кредитов за 2010 год составил 108,51%, за 2011 год уменьшился на 22,2% и составил 86,31%. Снижение кредитов является негативной тенденцией и может  свидетельствовать о снижении клиентской базы банка, снижении источников получаемых доходов, неэффективном использовании  имеющихся у банка ресурсов.

Проанализировав темпы прироста активов и темпы прироста кредитов, можно сделать вывод о том, что снижение  прироста активов  происходит более быстрыми темпами, чем снижение прироста кредитов.

Рассмотрим состав кредитов по группам кредитополучателей в таблице 4.

 

Таблица 4 – Структура  кредитов по юридическим и физическим лицам в ОАО «Азиатско –  Тихоокеанский Банк» за 2010 – 2011 гг.

Показатели	2010 год	2011 год
Кредиты юридическим лицам, млрд. руб.	9 025 290	14 219 064
Кредиты физическим лицам, млрд. руб.	13 217 013	25 997 464
Итого	22 242 303	40 216 528

 

Найдем удельный вес кредитов юридическим лицам в общей сумме кредитов:

n21 = 9 025 290 / 22 242 303 * 100 = 40,57

n22 = 14 219 064 / 40 216 528 * 100 = 35,35

 

Таблица 5 - Удельный вес кредитов по юридическим и физическим лицам  ОАО «Азиатско – Тихоокеанский  Банк» за 2010 – 2011 гг.

Показатели	2010 год	2011 год
Кредиты юридическим лицам, %	40,57	35,35
Кредиты физическим лицам, %	59,42	64,64
Итого	100	100

 

2.1 Организация потребительского кредитования  в ОАО «Азиатско – Тихоокеанский Банк»

 

Банк при заключении договора открывает заемщику текущий банковский счет (ТБС) для совершения операций, в том числе для перечисления банком суммы кредита; зачисления заемщиком и/или третьими лицами в пользу заемщика ежемесячных взносов для последующего погашения кредита и начисленных процентов; списания денежных средств банком в погашение кредитной задолженности/просроченной кредитной задолженности, начисленных процентов, комиссии, неустойки и других платежей, установленных договором, безналичной оплаты стоимости товаров, услуг, работ, пр.[9]

Расчеты по ТБС осуществляются в принятых в банковской практике формах, включая расчеты с использованием пластиковых карт. Банк обязуется  принимать и зачислять поступающие  на ТБС денежные средства, выполнять распоряжения заемщика о перечислении и выдаче соответствующих сумм с ТБС и проведение других операций по ТБС. При отсутствии кредитной задолженности заемщика перед банком, а также при условии, что на ТБС будут отсутствовать денежные средства, банк имеет право закрыть ТБС (данное положение считается заявлением заемщика о расторжении договора ТБС. Заемщик предупрежден, что вправе в любое время изменить в одностороннем порядке заявление о расторжении договора ТБС посредством направления банку соответствующего оформленного на бумажном носителе уведомления. Изменения, оформленные заемщиком  уведомлением и направленные им банку, начинают действовать со дня получения их банком, за исключением случаев, если договор ТБС  к моменту получения банком уведомления от Заемщика не прекратит своего действия).

Права и обязанности  Сторон.

Банк вправе:

 Контролировать целевое  использование Кредита. Заемщик,  при наличии письменного требования банка, обязан в течение трех дней (с момента получения требования) предоставить банку достаточные документарные доказательства целевого использования полученного кредита.

Передать полностью или  частично права требования по договору третьему лицу с последующим уведомлением заемщика.

В случае нарушения заемщиком двух и более раз установленного договором порядка погашения кредитной задолженности, нарушения  сроков, установленных для возврата очередной части кредита (по усмотрению банка) потребовать произвести досрочное погашение кредитной задолженности.[5]

В одностороннем порядке  уменьшить размер неустойки, предоставить заемщику отсрочку уплаты начисленной неустойки либо отменить начисление неустойки, снизить процентную ставку по кредиту, размер взимаемых с заемщика комиссий, прекратить начисление процентов, взимание комиссий по договору на основании решения  уполномоченного органа банка.

Заемщик обязан:

Погашать кредитную задолженность в порядке, предусмотренном договором. Уплачивать платежи за оказываемые банком услуги. Исполнять требования банка о досрочном возврате кредита. Уплатить банку неустойку в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения  своих обязанностей по договору. Предоставить обеспечение по договору, если банк не заявит о бланковом характере кредита.

Письменно уведомлять банк о вновь возникших обязательствах по кредитным договорам и договорам займа с третьими лицами.

Заемщик вправе:

Досрочно исполнить свои обязательства по договору в порядке, предусмотренном договором.

Заемщик не вправе уступать права (требования) по договору, в т.ч. вследствие неосновательного обогащения без письменного согласия банка.

Особые условия

Обработка платежных документов осуществляется в день проведения соответствующей  банковской операции. Банк не несет  ответственности за задержку исполнения поручения заемщика, иных лиц, если это явилось следствием неясных или неточных инструкций заемщика.

Банк вправе произвести зачет  в одностороннем порядке любых  встречных однородных требований заемщика к банку, включая любые требования по договору, в случае наличия у банка любых  встречных однородных требований к заемщику, включая любые требования по договору путем направления банком заемщику соответствующего заявления. Размер встречных однородных требований заемщика и порядок их начисления считаются согласованными банком и заемщиком в случае отсутствия от заемщика в течение 3 рабочих дней мотивированного письменного уведомления о факте несогласия заемщика с зачетом. Трехдневный срок исчисляется со дня получения заемщиком заявления от банка о зачете. Если обязательства выражаются в различных валютах, пересчет из одной валюты в другую производится по курсу ЦБ РФ на дату осуществления зачета.[13]

Заемщик уведомляет банк, что  на момент подписания договора он полностью дееспособен; находясь в зарегистрированном браке, он вправе заключать договор самостоятельно, без согласия супруга(и) (данное условие действует, если заемщик состоит в браке и данный пункт на стадии рассмотрения проекта договора им не исключен).

Неисполнение или ненадлежащее исполнение сторонами своих обязательств по договору, в том числе в случае нарушения обязательств по срокам осуществления платежей, стороны несут ответственность в соответствии с действующим на территории Российской Федерации законодательством, если иное не установлено договором.

Договор действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по нему. Расторжение договора возможно по соглашению сторон, а равно в порядке, регламентированном действующим на территории РФ законодательством, если иное не установлено договором.

При разрешении любых споров, вытекающих из договора, применяется законодательство Российской Федерации.[12]

Во всем остальном, не предусмотренном договором, стороны будут руководствоваться действующим законодательством РФ.

Договор составляется в 3 экземплярах, один - заемщику, два - банку.

 

2.2 Порядок возврата кредита и уплаты начисленных на него процентов

 

Проценты начисляются  со дня, следующего за днем  зачисления кредита на ТБС либо со дня, следующего за днем выдачи заемщику денежных средств  со ссудного счета через кассу  банка наличными (в случае, если кредитные  денежные средства  на ТБС заемщика не зачисляются), на остаток ссудной  задолженности до дня окончательного погашения кредитной задолженности  включительно. Период начисления процентов  устанавливается со дня, следующего за днем выдачи кредита, и  далее  со дня, следующего за датой погашения процентов.

При совпадении даты исполнения обязательств по погашению кредита, установленной договором с выходным днем проценты начисляются до дня  фактической уплаты процентов.

Тарифы, предлагаемые заемщику и используемые банком для расчета  полной стоимости кредита по договору, не учитывают таких особенностей заемщика как возраст, стаж вождения, иное; при наличии обеспечения  в виде залога – не учитывают  таких индивидуальных особенностей предмета залога как изготовитель (производитель), модель, год выпуска.

Первое погашение кредита  заемщик обязан осуществить в  календарном месяце, следующем за месяцем, в котором был заключен договор. Платеж по кредиту производится ежемесячно, равными суммами в  течение срока действия договора.