Банковские риски

С О Д  Е Р Ж А Н И Е 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………3 

1. СУЩНОСТЬ  БАНКОВСКИХ РИСКОВ, ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА………………………………..……………………4

 
 

2. БАНКОВСКИЕ  РИСКИ И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ ………………….5

 

2.1. ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ…………………………………..…5

2.2. ЖИВОТНОВОДСТВО…………………………………………………..11 
 

3. МЕТОДЫ  УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ……………14

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….16 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     

      ВВЕДЕНИЕ.

           

                Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения.

                Актуальность выбранной темы заключается в том, что риск играет определяющую роль в формировании финансовых результатов деятельности банков, служит важной характеристикой качества активов и пассивов банков. Банки работают в области управляемого риска, поэтому, совсем принципиально уметь предсказывать и управлять банковскими рисками, впору оценивать опасности на финансовом рынке. Нужна методика анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтоб фактор неопределённости будущего, как источника завышенного риска на финансовом рынке, был источником получения больших доходов. Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как банк, кроме функции бизнеса, несет в себе функцию публичной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков представляет энтузиазм для огромного числа внешних заинтересованных сторон: Центральный Банк, акционеры, участники денежного рынка, клиенты. Целью данной работы является рассмотрение главных видов банковских рисков и принципов их классификации как базы для возможностей и путей сведения их к минимуму. 
 
 
 
 
 
 

1. СУЩНОСТЬ  БАНКОВСКИХ РИСКОВ, ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА.

 
 

            Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, риск  - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными.

            В первом случае речь идет о шансах получить прибыли, во втором  - о риске иметь убытки.

            Таким образом, получать прибыль можно только в случаях, если возможности понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (взвешены) и подстрахованы. Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.

           В общем случае к рискам по произвольным банковским операциям относят кредитный, процентный, валютный, портфельный риски и риск упущенной финансовой выгоды.

Кредитный риск  - опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Процентный  риск  - опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными фондами, селенговыми компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

Валютный  риск представляет собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной из иностранных валют по отношению к другой, в том числе национальной валюте, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.

Портфельный риск - возможность потерь на рынке ценных бумаг.

Риск  упущенной возможной  выгоды  - это риск наступления косвенного  (побочного)  финансового ущерба   (не   полученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия или остановки хозяйственной деятельности.

               Кроме того, часто говорят о риске, связанном с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы.

              Все перечисленные риски взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск может привести к риску ликвидности и неплатежеспособности банка, а также к риску, связанному с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы. Риск процентной ставки в своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой на рынке кредитных ресурсов, и действует как фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменению уровня рыночной процентной ставки. 
 
 
 
 
 
 
 

                

     2. БАНКОВСКИЕ РИСКИ И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ.

     2.1. ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ

  Наиболее  важными элементами, положенными  в основу классификации банковских рисков, являются:

· тип, или вид, коммерческого банка;

· сфера возникновения и влияния банковского риска;

· состав клиентов банка;

· метод расчета риска;

· степень банковского риска;

· распределение риска во времени;

· характер учета риска;

· возможность управления банковскими рисками;

· средства управления рисками.

Тип (вид) банка и риски. В настоящее время с учетом направления деятельности банков можно говорить о трех типах (видах) коммерческих банков: специализированные, отраслевые, универсальные.

            Специализированные банки несут риски по тем специфическим банковским операциям, которые составляют направление их деятельности.

             Отраслевые банки тесно связаны с определенной отраслью, поэтому спектр их рисков, кроме рисков по произвольным банковским операциям, зависит преимущественно от экономических (т.е. внешних для банка) рисков клиентов банка.

            Универсальные банки вынуждены учитывать в своей деятельности все виды банковских рисков. В этой связи целесообразно выработать оптимальный набор видов риска для каждого типа (вида) банка.

Сфера возникновения и  влияния банковских рисков. В зависимости от сферы возникновения банковские риски классифицируются на:

-  риск стран;

- риск финансовой надежности отдельного банка (риски недостаточности капитала банка, несбалансированной ликвидности, недостаточности обязательных резервов);

- риск отдельного вида банковской операции (риск неплатежа, невозмещения, инкассирования  - банковской гарантии, юридического риска, риска нерентабельности кредита и т.д.).

           С другой стороны, риски в зависимости от сферы возникновения или влияния подразделяются на внешние и внутренние.

            К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. Речь идет о политических, социальных, экономических, географических рисках. К экономическим внешним рискам банка, не связанным непосредственно с его деятельностью, можно отнести: неустойчивость валютных курсов; инфляцию; неплатежеспособность или банкротство клиентов банка, отказ его от платежей и неуплата долга в установленный срок; изменение цены товара клиента после заключения контракта, ошибки в документах или оплате товаров, злоупотребления клиентов или хищения ими валютных средств, выплата по поддельным банкнотам, чекам.

           Внутренние риски в свою очередь делятся на риски в основной и вспомогательной деятельности банка.

Риски в основной деятельности представляют самую распространенную группу видов: кредитный, процентный, валютный, риск по факторинговым и лизинговым операциям, риск по расчетным операциям банка и операциям с ценными бумагами.

Риски во вспомогательной деятельности банка  включают потери по формированию депозитов, риски банковских злоупотреблений, риски по забалансовым операциям, риски утраты позиций банка на рынке, потери репутации банка, состава его клиентов, риск снижения банковского рейтинга и т.д.

Состав  клиентов банка и  методы расчета рисков. Составом клиентов банка определяется метод расчета риска и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей зависимости от случайностей рыночной экономики, чем крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных заемщиков, отрасли, региону или стране, нередко служат причиной банковских банкротств. Поэтому одним из методов регулирования риска от предоставления крупных кредитов является ограничение его размера 10—15% уставного капитала банка. Существенное  значение  имеет  и  правильный  выбор  предпочтительного клиента для банка. В зависимости от методов расчета риски бывают комплексными и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивании риска по отдельной банковской операции или группе.

Распределение риска по времени. Основные операции банка подвержены прошлому и текущему риску (в отдельных случаях  - и будущему). Текущему риску подлежат операции по выдаче гарантий, акцепта переводных векселей, документарные аккредитивные операции, продажа активов с правом регресса и др.

По  характеру учета банковские риски делятся на риски по балансовым операциям и по забалансовым операциям. Зачастую кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, распространяется и на внебалансовые операции, например, при банкротстве предприятия.

По  возможностям управления риски бывают открытыми и закрытыми. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые регулируются. Основными факторами, определяющими рискованность проводимых банком операций и характеризующими его финансовую надежность, являются сбалансированная ликвидность баланса банка и кредитоспособность клиентов. Остановимся на этих факторах подробнее. 

  Средства и методы управления банковским риском. Главной задачей научного управления рисковыми операциями банка является определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятия немедленного практического решения, направленного на использование рисковых ситуаций, или выработку системы мер (выбор средств и методов), снижающих возможность появления потерь от проведения той или иной операции.

  К основным средствам (методам) управления рисками можно отнести:

· использование принципа взвешивания рисков;

  · учет внешних рисков (отраслевого, регионального, страхового);

  ·осуществление систематического анализа финансового состояния клиента банка, его платежеспособности, кредитоспособности,  рейтинга  и  т.д.;   применение  принципа  разделения рисков, рефинансирование кредитов;

  · проведение политики диверсификации (широкого перераспределения кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов при сохранении общего объема операций банка);

  · выдачу крупных кредитов только на консорциональной основе (разделение рисков по межбанковским соглашениям);

· использование плавающих процентных ставок;

· ведение депозитных сертификатов;