Центральный банк России: история развития и современное состояние

Банк России – единая централизованная система с вертикальной схемой подчинения, включающая: центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные  заведения и другие организации. Национальные банки республик, входящих в состав России, находятся на положении  местных органов Центрального Банка.

Таким образом, Банк России можно представить как единую систему, имеющую своеобразные филиалы  в каждом административном образовании  страны. На местах такими филиалами  являются расчетно-кассовые центры (РКЦ) или при крупных территориальных  учреждениях (национальных банках, областных  управлениях) так называемые центральные  операционные управления. Однако эти  территориальные учреждения не имеют  статуса юридического лица и не могут  сами выпускать нормативные документы.

Территориальные учреждения Банка России анализируют и прогнозируют экономическую и финансово-кредитную  ситуацию в соответствующем регионе, организуют расчетно-кассовое обслуживание, делегируют функции валютного контроля, банковского надзора и инвестирования, осуществляют расчетные операции по бюджету и внебюджетным фондам.

К каждому коммерческому  банку в соответствующем территориальном  подразделении Центрального Банка, а к крупным банкам - в Главном  управлении по надзору за деятельностью  коммерческих банков прикреплен куратор. У каждого коммерческого банка  имеется также куратор в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) - подразделениях, подчиненных  Главным управлениям Центрального Банка по соответствующей территории, где сосредоточена конкретная деятельность по ведению корреспондентских счетов банков. Для того, чтобы деньги, принадлежащие  банку, стали перемещаться по стране или в пределах города, необходимо дать соответствующее поручение  в виде платежного поручения или  сводного платежного поручения расчетно-кассовому  центру, где у каждого коммерческого  банка имеется прикрепленный  операционист. Куратор в Главном  территориальном управлении осуществляет контроль над всей деятельностью  банка. В РКЦ ведутся счета  обязательных резервов, которые коммерческие банки отчисляют от привлеченных от клиентов средств. Подкрепление кассовой наличностью осуществляется также  через РКЦ. Коммерческие банки имеют  право в безусловном порядке  переводить средства с их корреспондентского счета в РКЦ на другие счета.

Роль РКЦ значительна, поскольку без них в условиях неплатежей страна вообще не могла  бы функционировать: если платежное  поручение выписано на РКЦ, деньги будут  переведены, а если оно выписано на другой банк, то этого может не произойти [4].

Банк России участвует  в разработке прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организации  составления платежного баланса  России. Нормативные акты Банка России в полном объеме направляются в необходимых  случаях во все зарегистрированные кредитные организации. Как правило, кредитные организации получают эти документы в том расчетно-кассовом центре Главного территориального управления Центрального Банка, в котором у  них имеется корреспондентский  счет.

Банк России не может участвовать  в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено Федеральным  законом. Например, ему разрешено  иметь 51% акций Сберегательного банка  Российской Федерации, участвовать  в капитале Внешэкономбанка и  Внешторгбанка Российской Федерации. В капитале других коммерческих банков и кредитных организаций Центрального Банка России участвовать не имеет  права. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Его Уставный капитал 3 млрд. руб. В  соответствии с федеральным законом  Банк России находится на коммерческом расчете и самофинансировании и  производит операционные расходы в  пределах полученных доходов.

Органом управления Банка  России является Совет директоров, в который входят Председатель банка  и двенадцать членов Совета Директоров. Председатель и члены Совета назначаются  Государственной Думой на четыре года по представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не имеет права  занимать свою должность более трех сроков подряд (12 лет). Совет директоров устанавливает основные условия  найма на работу, оплаты труда и  дисциплинарной ответственности должностных  лиц за упущения в работе.

В банковской системе России Центрального Банка Российской Федерации  определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной  собственности и на него возложены  функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка  в рамках единой денежно-кредитной  системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической  стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной  политики, при этом со стороны ЦБР  используются в первую очередь экономические  методы управления и только в отдельных  случаях административные [5].

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка  России являются: защита и обеспечение  устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов  государственной власти (ст. 75 Конституции  Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России [1].

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка  Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов  государственной власти и выступает  как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации  денежного обращения. Независимость  статуса Банка России отражена в  ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает  как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так  же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли  на себя такие обязательства. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной  власти субъектов Российской Федерации  и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в  деятельность Банка России. В случаях  такого вмешательства Банк России информирует  об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

 

1.3 Задачи и функции ЦБ

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

- развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

- обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Ниже в Таблице 1 приведено  несколько вариантов функций  Центрального банка Российской Федерации.

 

 

Таблица 1 – Функции ЦБ с разных точек зрения.

Источник	Функции
Жарковская Е.П.. Банковское дело. Москва: Омега-Л, 2003.- 523 с. Кроливецкая Л.П., Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник для вузов. Санкт-Петербург: Изд-во СПБ, 2005.- 360 с. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник.- М.: КНОРУС, 2010.- 560 с.	- Монопольная эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации; - Банк банков; - Банк Правительства; - Главного расчётного  центра страны;   - Регулирование экономики  денежно-кредитными методами.
Жуков Е.Ф., Зеленкова И.М., Эриашвили Н.Д. Деньги, кредит, банки: учебник.- М.: ЮНИТИ-ТАНА, 2009.- 783 с.	- во взаимодействии с  Правительством РФ разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику; - монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение; - устанавливает правила  осуществления расчетов в РФ; - устанавливает правила  проведения банковских операций; - осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы РФ, если иное  не установлено федеральными  законами; - осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России; - принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций;
	- осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп; - регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами; - организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством РФ; - определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими  лицами; - устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю; -  устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы РФ; - проводит анализ и  прогнозирование состояние экономики  РФ в целом и по регионам, прежде всего, денежно-кредитных,  валютно-финансовых и ценовых  отношений; публикует соответствующие  материалы и статистические данные.

 

Продолжение таблицы 1.

Рассмотрим функции Центрального банка на примере пяти основных функций.

- Монопольная эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации.

Эта функция является одной  из старейших и, кроме того, одной  из наиболее важных функций Центрального банка. С развитием капитализма  она перенесла существенные изменения: раньше наряду с центральными банками  эмиссию банкнот производили и коммерческие банки, но в процессе сосредоточения эмиссии в крупнейших банках и дальнейшее преобразование этих банков в центральные монополия на выпуск банкнот закрепилась лишь за одним банком страны – центральным. В настоящее время Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, который реализуется в процессе кредитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте.

В целях организации налично-денежного  обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются  следующие функции:

1. прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
3. установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
4. определение порядка ведения кассовых операций [9].

- Функция Банка банков.

Это означает, что Центральный  банк призван совершать операции с коммерческими банками (преимущественно  РФ). Центральный банк может хранить  их кассовые резервы, предоставлять  им кредиты (это кредитор последней  инстанции), осуществлять надзор за их деятельностью, выдавать и отзывать лицензии на деятельность коммерческих банков, а так же поддерживать необходимый  уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе.

- Функция Банка Правительства.

Банк России осуществляет операции по размещению и погашению  государственного долга, кассовому  исполнению бюджета, ведению текущих  счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения  монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчётов Правительства с другими странами.

Центральный банк выступает  кредитором своей страны. Основными  методами финансирования внутреннего  государственного долга являются:

1. Денежная эмиссия, в результате которой увеличивается объем доходов за счёт разницы между номинальной и реальной стоимостью денег. Но это чревато и опасными последствиями, такими как обесценение денег и усиление инфляции;
2. Прямые кредиты Центрального банка;
3. Выпуск государственных займов, которые применяются для покрытия бюджетных дефицитов страны путём аккумуляции временно свободных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются на определённый срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме. Держатели государственных займов – коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые институты, промышленные корпорации и юридические лица [12].

Выполняя функцию финансового агента Правительства, Центральный банк реализует кассовое исполнение бюджета. В процессе кассового исполнения бюджета Центральный банк аккумулирует бюджетные поступления, выдаёт финансовые средства, ведёт учёт поступлений и платежей федерального и местных бюджетов, предоставляет финансовым органам отчёты о кассовом исполнении этих бюджетов. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизированные государственные доходы направляются на единый счёт Министерства Финансов в Центральный банк, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов. Таким образом, Центральный банк выступает кассиром Правительства.

- Функция главного расчётного центра страны.

Платёжная система используется Центральным банком для реализации денежно-кредитной политики. Средства коммерческих банков, поступающие на счета Центрального банка в соответствии с выполнением банками минимальных резервных требований, не только используются в целях денежно-кредитной политики, но и обеспечивают надежное функционирование платёжной системы, поскольку могут применяться в случае необходимости для устранения перебоев в платежах. Кроме того, совершенные эффективно функционирующие платёжные системы способствуют ускорению обращения денег. В связи с этим задачами Центрального банка в организации платёжной системы страны являются:

- Поддержание стабильности финансовой структуры;

- Обеспечение эффективного функционирования платёжной системы;

- Проведение денежно-кредитной политики.