Кредит и его роль в развитии экономики РБ

38

АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ИНСТИТУТ ГОСУДАРСТВЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра экономической теории

Специальность: Государственное управление и экономика

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: Кредит и его роль в развитии экономики Республики Беларусь

Автор работы                                                           Лупина Татьяна Николаевна

(группа 6, курс 2)

Руководитель                                                           Ильин Николай Леонидович

(преподаватель)

минск 2005

СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………….….……3

1.     ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТА…………………….…...…....…..4

1.1. Сущность кредита и принципы кредитования……………….……….….4

1.2. Роль кредита в рыночной экономике. Функции кредита……..….….…11

1.3. Формы кредита………………………………………………...……....….15

1.4. Кредитная система…………………………………………..….….….….20

2.     Кредитный рынок в Республике Беларусь………….…..…..…24

2.1. Особенности кредитного рынка РБ……………….………..…..…….….24

2.2. Законодательная база кредитного рынка РБ…………………...……..…29

3.     Проблемы и перспективы кредитного рынка БеларусИ……………………………………..……………………...….…..33

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………..…………..….…38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ….…………………...…39

38

ВВЕДЕНИЕ

Кредит - категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие эконо­мических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом обмен результатами общественного труда.

Начало кредиту и кредитным отношениям дало развитие торговых отношений. Житейские представления о деньгах и кредитах не совпадают зачастую с их действительной сутью и ролью, что обуславливает необходимость раскрытия места и роли этих категорий в экономике.

В последние годы в экономике Беларуси существенно возросло значение кредита. Актуальность темы исследования определяется необходимостью развития и совершенствования системы кредитования в Республике Беларусь.  Предметом исследования является кредит и его влияние на экономику Республики Беларусь.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наибо­лее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Знание процесса кредитования (виды кредита, этапы и условия его предоставления) как для продавцов, так и для покупателей является ключевым моментом для осуществления торговых операций. Это связано, прежде всего, с тем, что в настоящее время практически ни одна торговая сделка не обходится без кредита в той или иной форме. Именно по этому я выбрала актуальную в наше время тему своей курсовой работы, как кредит, его сущность и влияние на экономику Республики Беларусь.

1. Теоретические аспекты кредита

1.1. Сущность кредита и принципы кредитования

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений[1]. Другими словами, кредит - это категория, выражающая экономические отно­шения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Возник­новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники, готовые вступить в экономические отношения. В условиях рыночной экономики кредит представляет со­бой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного ка­питала, предоставляемого в ссуду. Он выражает отношения между кредиторами и заемщиками, обеспечивая при этом трансформацию свободного денежного капитала в ссудный.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения времен­ных потребностей в средствах у заемщика за счет временно сво­бодных средств кредитора на возвратных и эквивалентных началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и суще­ственной (обладает свойствами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона воз­никновения кредита, и поэтому он является неотъемлемым атри­бутом товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временно свободные денежные средства госу­дарства, хозяйствующих субъектов и населения.

Сущность кредита находит свое проявление в элементах кредита, в основных принципах кредита, в функциях и роли кредита. Ее нельзя сводить лишь к движению ссудного капитала. Широкая трактовка понятия «кредит» предполагает наличие таких экономических отношений, как лизинг, рассрочка, сделка с отсроченным платежом и другое. Поэтому такое понима­ние кредита включает в себя и хозяйственные операции по неде­нежным ресурсам (промышленные товары, товары потребительс­кого назначения, производственные мощности) или по ресурсам в товарной форме.

В самом общем виде можно выделить такие виды кредитных отношений или виды движения ссудного капитала, как:

        кредитова­ние государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей;

        кредитование экспортной и импортной деятельности;

        кредитование инвестиционной деятельно­сти предприятия;

        предоставление кредитов другим банковским учреждениям, иные формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерчес­ким учреждениям;

        кредитование частных лиц, выдача персональ­ных кредитов;

        предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и др.

В то же время определить сущность экономического явления, в том числе кредита, - значит выявить совокупность его видовых и родовых признаков. Родовые признаки кредита характеризуют его на всех этапах развития, а видовые - выражают его специфику в условиях исторически определенного способа производства. Кре­дит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех дру­гих стоимостных отношений, связанных с образованием и исполь­зованием денежных фондов (не случайно на практике принято различать финансирование и кредитование). К особым признакам, отличающим кредит от других экономических категорий, наибо­лее часто относят возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой и дифференцированный характер кредита.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходи­мость своевременного возврата полученных от кредитора фи­нансовых ресурсов после завершения их использования заем­щиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной орга­низации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозврат­ная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кри­зисного финансового состояния заемщика. По своей экономи­ческой сущности безвозвратные ссуды являлись скорее допол­нительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых че­рез посредничество государственного банка. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопусти­мо, как, например, понятие «планово-убыточное частное пред­приятие».

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного усло­вия является для кредитора достаточным основанием для при­менения к заемщику экономических санкций в форме увеличе­ния взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не опре­деляется.

Платность кредита. Этот принцип выра­жает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полу­ченной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый прин­цип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

        перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

        регулирование производства и обращения путем распреде­ления ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

        на кризисных этапах развития экономики - антиинфляци­онную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в каче­стве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стиму­лирует заемщика к его наиболее продуктивному использова­нию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значи­тельная часть кредитных ресурсов предоставлялась государ­ственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходи­мость обеспечения защиты имущественных интересов кредито­ра при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор­мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии, что особенно актуально в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита. Распространяется на большин­ство видов кредитных операций, выражая необходимость целе­вого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно­го договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдени­ем этого условия заемщиком. Нарушение данного обязатель­ства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип оп­ределяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщи­ков. Практическая реализация его может зависеть как от инди­видуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдель­ных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизне­са и пр.)

Структура кредита. При анализе сущности кредита следует различать три эле­мента:

1.        субъект;   

2.        объект;

3.        ссудный процент.

1. Субъекты кредитных отношений: кредитор и за­емщик.

Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собст­венником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды креди­тор должен иметь определенные средства. Их источни­ком могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обу­словленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы из­влечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в круго­обороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать оп­ределенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время креди­тор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заем­щик – в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

2. Объект кредитных отношений: ссуженная стоимость, при капитализме – это ссудный капитал.

Ссудный капитал – денежный капитал, который обособился от промышленного, имеет особую форму движения и об­ладает определенной спецификой:

        это капитал-собственность, владелец которой продает за­емщику не сам капитал, а лишь право на его временное вла­дение;

        это своеобразный товар, потребительная стоимость ко­торого определяется способностью приносить заемщику при­быль;

        имеет своеобразную форму отчуждения, т. е. Передача его заемщику и возврат кредитору различны во времени;

        в отличие от промышленного и торгового капитала ссуд­ный капитал всегда выступает в денежной форме.