Кредитный процесс в коммерческом банке

     В случае благоприятной оценки предполагаемого  заемщика банк приступает к разработке условий кредитного договора. По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

     Итак, данный этап заключается в определении основных характеристик ссуды: вида кредита; его суммы; срока кредита; способа погашения; обеспечения; цены кредита; прочих условий.

     1.5 Подготовка к заключению договора и кредитное соглашение

   На  данном этапе, который называется структурированием  ссуды, большое внимание уделяется проблеме определения стоимости кредита, которая формируется в процессе установления процентной ставки; размера компенсационного остатка на счете; комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д. В процессе установления процентной ставки учитываются: стоимость привлеченных банком средств, в частности депозитных источников; надежность заемщика и степень кредитного риска; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита; характер отношений между банком и заемщиком и ряд других моментов, зависящих от конкретного банка, вида ссуды и категории заемщика.

   Степень кредитного риска можно оценивать различными методами, в частности, методом рейтинговой оценки, который заключается в начислении специальных баллов по предварительно определенным критериям.

     После завершения работы по структурированию ссуды принимается окончательное решение о заключении кредитного договора (Приложение №2) или об отказе в предоставлении ссуды. В первом случае начинается сложный переговорный процесс.

     С целью минимизации вероятности  ошибок и достижения наибольшей объективности в процессе заключения кредитных сделок в коммерческих банках устанавливаются определенные границы полномочий отдельных должностных лиц.

     В процессе оформления кредита в банке  формируется специальное кредитное досье, в которое включаются следующие документы: свидетельства полномочий лиц, подписавших кредитный договор от имени предприятия; документы, подтверждающие получение ссуды; документы, дающие право на распоряжение залогом в случае наличия обеспечения.

     Обе стороны, участвующие в кредитной  сделке (банк и клиент), после согласования подписывают развернутый документ, именуемый кредитным соглашением, в котором изложены все подробности предоставляемой ссуды. Кредитное соглашение должно содержать следующие основные разделы: свидетельства и гарантии; характеристика кредита; обязывающие условия; запрещающие условия; невыполнение условий кредитного соглашения; санкции в случае нарушения условий соглашения.

     Раздел  «Свидетельства и гарантии» включает подтверждения: полномочий конкретного  лица заключать кредитные договора и подписывать долговые обязательства, удостоверять отсутствие задолженности по налогам; о наличии права распоряжаться активами; об отсутствии активов в залоге, кроме известных банку; об отсутствии нарушений клиентом предыдущих кредитных договоров; о наличии стабильного финансового положения клиента.

     Раздел  «Характеристика кредита» включает подробное изложение условий кредита (вид, сумма кредита, процентная ставка, шкала погашения и обеспечения). Кроме того, указываются все участники сделки, основные положения долгового обязательства и производится документарное оформление обеспечения кредита.

     Раздел  «Обязывающие условия» содержит специальные, часто стандартизированные правила, которые должен соблюдать заемщик  в течение действия срока ссуды. Они включают требования: о необходимости поддержания определенного уровня оборотного капитала и стабильного уровня акционерного капитала (в случае с АО); соблюдении установленной величины балансовых коэффициентов; регулярном предоставлении финансовых отчетов; незамедлительном сообщении обо всех проблемах в плане финансового состояния; обеспечении необходимого страхования от несчастных случаев, пожаров и т.п.

     Раздел  «Запрещающие условия» включает перечень действий, которые заемщик не должен производить, а именно: не продавать или закладывать активы, за исключением случаев, вызванных производственной необходимостью; не приобретать акции или облигации, кроме государственных ценных бумаг; выплачивать вознаграждение служащим и дивиденды акционерам не выше определенного максимума; не проводить акционерных сделок с акциями компании или других операций с отсроченным возмещением средств; не выдавать гарантий по долгам других предприятий; не предпринимать расширение своего участия в других предприятиях и т.д.

     Раздел  «Невыполнение условий кредитного соглашения» дает трактовку ситуаций, которые характеризуются как нарушение условий договора. Сюда включаются: неуплата очередного платежа по ссуде; нарушение одного ограничивающего или запрещающего условия; объявление о банкротстве или ликвидации дела; смерть заемщика.

     Раздел  «Санкции в случае нарушения условий соглашения» включает следующие основные пункты: требование немедленного погашения всей остающейся суммы долга и процентов по ней; требование дополнительного обеспечения или гарантий; права банка на погашение остающейся части долга за счет текущего счета заемщика².

     В итоге, после согласования всех пунктов клиентом и представителем банка (если это предусмотрено соглашением, то и гарантом) подписывается кредитное соглашение. 
 

1.6 Мониторинг  выполнения кредитного соглашения 

     Обеспечение эффективности и надежности осуществления  кредитных операций требует от коммерческого  банка организации постоянного  мониторинга всех стадий реализации кредитного процесса. Проведение мониторинга кредита начинается сразу после предоставления займа клиенту. Основная цель, которую ставит банк при осуществлении контроля за ходом кредитных операций, заключается в налаживании эффективной организации кредитного процесса и поиска совершенных механизмов кредитования.

     Банковский  контроль и управление кредитным  процессом – необходимая предпосылка оптимизации системы организации кредитования в коммерческих банках.

     В процессе контроля за кредитными операциями особое внимание банк должен уделять  таким проблемам: соблюдение принципов кредитования (целевой направленности, обеспеченности, срочности); выявления проблемных кредитов и разработка мероприятий по ликвидации задолженности; анализ качества и структуры кредитного портфеля банка в целом; контроль кредитного риска; мониторинг кредитного рынка и разработка мер по расширению участия в нем банка и т.д.

     Только  строгий контроль за кредитным процессом  в целом позволяет обеспечить безопасность, надежность и прибыльность кредитных операций коммерческих банков. Отсюда вытекают два правила, которые являются важными для успешной кредитной деятельности любого банка: 1) каждый банк должен иметь свою систему мониторинга кредитных операций, 2) кредитный контроль должны осуществлять наиболее квалифицированные и опытные сотрудники банка.

     Для эффективного контроля за выполнением  условий кредитного договора экономисты кредитного отдела банка формируют  и ведут "кредитное дело" каждого  заемщика в разрезе конкретной ссудной  операции. В кредитное дело подшиваются  все документы, касающиеся этой кредитной операции. Кредитные работники банка должны проверять правдивость и достоверность отчетной и другой бухгалтерской и учетной документации заемщиков.

     В случае несвоевременного погашения долга по ссудам и уплаты процентов (комиссий), при отсутствии договоренности об отсрочки погашения кредита, банк имеет право на применение штрафных санкций в размерах, предусмотренных договором. Профессиональным долгом кредитных работников является выявление на ранних этапах кредитного процесса признаков зарождения финансовых трудностей у заемщиков и принятия соответствующих мер по защите экономических интересов банка.

     Порядок осуществления мониторинга кредитных  операций должен быть закреплен в банковских инструкциях и положениях о кредитовании.

     Рисунок №1

     Итак, мониторинг выполнения кредитного соглашения является неотъемлемой частью процесса кредитования банка. Он обеспечивает правильное функционирование работы банка и  избежание критических для него ситуаций. 
 

Глава 2. Структурный анализ деятельности и кредитования в банке «Газпромбанк»

     2.1 Основное направление деятельности «Газпромбанка». Финансовые показатели банка

     "Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам.

     Основан в 1990 году. Председатель совета директоров – Алексей Миллер, председатель правления – Андрей Акимов. По данным на 2010 год уставный капитал составил 19 998 млрд. руб., собственный капитал 239, 7 млрд. руб., активы 1704,2 млрд. руб., чистая прибыль 56,5 млрд. руб., число сотрудников 7400 человек.

       Банк входит в тройку крупнейших банков России и занимает четвертое место в списке банков Центральной и Восточной Европы.

     Банк  обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

     Розничный бизнес также является стратегически  важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции,  электронные банковские карты и др.

     Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном  и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

     В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

     В составе разветвленной региональной сети Газпромбанка 43 филиала и пять  дочерних и зависимых российских банков. Газпромбанк участвует в капитале  трех зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия),  Арэксимбанка (Армения) и  Gazprombank (Switzerland) Ltd г. Цюрихе (Швейцария). ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия). 

     Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

     По  основным финансовым показателям Газпромбанк  с 2003 года входит в тройку крупнейших российских банков (источники - ИЦ "Рейтинг", "Интерфакс", "Мобиле", "Эксперт")

     По  итогам 6 месяцев 2010 года Газпромбанк занимает:

• по активам - нетто - 3 место;
• по собственным средствам - 3 место;
• по кредитам экономике - 3 место;
• по средствам корпоративных клиентов - 3 место.

     Газпромбанк занимает 196 место в мире по величине капитала по версии журнала The Banker и входит в пятёрку крупнейших банков стран Центральной и Восточной Европы.

     В ноябре 2010 года Moody's Investors Service пересмотрело прогноз по рейтингу финансовой устойчивости Газпромбанка на «Позитивный» и подтвердило  долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте на уровне Baa3 (это высокий уровень является первой категорией инвестиционного качества по шкале агентства и соответствует суверенному рейтингу Российской Федерации); рейтинг Газпромбанка по долговым обязательствам в инвалюте и рейтинг по долгосрочным депозитам в национальной валюте на уровне Baa3. Рейтинг финансовой устойчивости находится  на уровне E+ (сумма всех рейтингов Е+ побежденных соперников / число поражений).