Кредитоспособность заемщика и методы ее определения на современном этапе

     1) метод сбора информации о клиенте;

     2) на основе финансовых коэффициентов;

     3) на основе денежного потока;

     4) на основе показателей делового риска;

     5) метод рейтинговой (бальной) оценки;

     6) метод оценки кредитного риска;

     7) наблюдение за работой клиента.

     Из основных выше перечисленных методов были выявлены недостатки и достоинства.

     В результате принятия Положения № 254 – П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» в целом порядок создания резерва становится более гибким, удобным и выгодным для банка.

     Анализ кредитоспособности рассматривался на примере ООО «Пирамида» с помощью методики ЗАО «Русь – Банк». Для определения кредитоспособности компании был проведен анализ первоначальных данных заемщика и его финансового состояния.

     Было выявлено, что финансовое состояние заемщика хорошее, результаты в расчетах финансовых показателей положительные, вследствие этого существует достаточная вероятность того, что заемщик самостоятельно погасит кредит в срок, своевременно и в полном объеме будет обслуживать ссудную задолженность.

     В целом методика ЗАО «Русь – Банк» отвечает современным требованиям. Основными достоинствами данной методики является анализа рынка, на, котором действует заемщик, расчет основных финансовых показателей, также качественно оценивается состояние дебиторской и кредиторской задолженности.

     На основании результатов, полученных с помощью обновленной методики, ООО «Пирамида» относится к классу Б «Заемщик с минимальным риском». В методики было учтено то, на что обычно кредитные эксперты не уделяют достаточного внимания. Из этого следует, что практическая значимость курсовой работы заключается в рекомендациях по усовершенствованию оценки кредитоспособности, которые помогут коммерческим банкам, в особенности ЗАО «Русь – Банк», улучшить свою методику, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.

     Большую роль на банковском рынке играют кредитные риски, которые являются основой банковского дела, а управление ими традиционно считается главной проблемой теории и практики банковского менеджмента.

     Мы выяснили, что ООО «Пирамида» относиться к 2 категории качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск.

     Также в курсовой работе были рассмотрены предложения по снижению кредитного риска.

     Следует отметить что, в настоящее время самым распространенным инструментом ограничения негативных последствий кредитного риска является соблюдение экономических нормативов банковской деятельности, согласно Инструкции ЦБ РФ №110-И от 16.01.04 г. (в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.11.2009 N 2324-У)

     Для уяснения положительных и отрицательных аспектов отечественной системы оценки кредитоспособности заемщика был рассмотрен опыт экономически развитых стран, а именно опыт банков Америки. И было выявлено, что российская оценка кредитоспособности заемщика не отстает и соответствует международным нормам. Но все же следует обратить внимание российским коммерческим банкам на методики зарубежных стран и применять их на практике.

     По нашему мнению, существует некий вопрос, постановка которого в стране сможет помочь решению проблемы кредитных рисков.

     В нашей стране отсутствует отлаженная система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах. Необходим комплексный подход к решению данной проблемы с привлечением законодательных органов с целью создания систематизированной системы специализированных бюро по оценке кредитоспособности предприятий. С помощью кредитных бюро информация о заемщике станет доступной, качественной и удобной.

      Список использованных источников 

1. Положение № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».//Вестник Банка России № 28 (752), 7 мая 2008. – с. 32-46.

     Инструкция ЦБ РФ №110-И от 16.01.04 г (в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.11.2009 N 2324-У).//Вестник Банка России № 11 (735), 11 февраля 2008. – с.35.

2. Банки и банковское дело: учебник для вузов/ под ред. Балабанова А.И. – изд. с изм. – М.: Юнити, 2008. – 203 с.
3. Банковское дело: учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение»/под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2010 – 459 с.
4. Банковское дело: учебник/О.И. Лаврушин .– 9-е изд., –М.: КноРус, 2011. – 768с.
5. Банковское дело: учебник/О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Веленцева (и др.); под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 768 с.
6. Банковское дело: учебник/под ред. Г.Н Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика; 2008. – 592 с.: ил.
7. Банковское дело: учебник/под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Экономитсъ, 2008. – 766 с.
8. Булыгина Е.С. Основные показатели развития малого предпринимательства// Центральный рынок Бурятии. 2008. № 7 (16). с. 26-28.
9. Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЗАО Юстицинформ, 2008. – 192 с.
10. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заёмщика.//Финансы. – 2008. №10. – с. 3-8.
11. Ендронова В.Н.Направления на снижение кредитного риска//Банковское дело. – 2008. №6. – с. 9-15.
12. Кирисюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. №7, 2009. – 48 с.
13. Колесников В.И. Банковское дело: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2010. – 464 с.
14. Кредитный риск: оценка, анализ, управление: под ред. Белякова А.В., Ломакина Е.В. – М.: Финансы и кредит, 2008 – 24 с.
15. Кудрявцев О. Система снижения рисков. Несколько советов банкам. // Финансовый бизнес. – 2009. – №12. С. 18-20.
16. Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности заемщика.//Деньги и кредит. – 2009. №1.– с.12.
17. Савельева Е.В. Под какое обеспечение выдается кредит // Банковское дело. – 2010. №3. – с. 7-10.
18. Сахарова М. О. К вопросу о кредитоспособности предприятий.//Деньги и кредит. – 2008. №3. – с. 21.
19. Сборник законов РФ. – М.: Изд – во Эксмо, 2009., – 659 с.
20. Ширинская Е.Б./Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 160 с.