Курс лекций по "Деньги, кредит, банки"

Структура кредитной системы любого государства истори­чески развивается и совершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические. Каждое государство имеет свою структуру кредитной и бан­ковской системы, свою организацию кредитного дела, банков­ской деятельности. Основой любой кредитной системы являют­ся банки, но степень развития специализированных кредит­но-финансовых организаций в государствах различна.

Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения на­дежного функционирования банковских систем — как между­народных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:

       поддержки действительно надежных банков;

       повышения открытости в деятельности банков;

       контроля риска посредством пруденциального регулиро­вания и надзора.

Практикой сформировано несколько типов банковских си­стем:

       централизованная (распределительная);

       рыночная;

Характеристика банковских систем

- 3 -

Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

    привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

    размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

    открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В экономике государств развиваются различные типы бан­ков. Их функции, роль имеют много общего, но и отличаются особенностями. Общее то, что связывает банки, позволяет объ­единить их в группы, классифицировать с целью более глубоко­го анализа их деятельности и роли в экономике.

В экономике государств развиваются различные типы бан­ков. Их функции, роль имеют много общего, но и отличаются особенностями. Общее то, что связывает банки, позволяет объ­единить их в группы, классифицировать с целью более глубоко­го анализа их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по:

1. территории деятельности:

       международные банки;

       национальные банки;

       региональные;

       межрегиональ­ные.

2. признаку собственности:

       государственные банки;

       банки в виде акционерных обществ;

       иностранные и совместные банки;

       муниципальные банки;

       частные банки.

3. отраслевому признак - характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслу­живанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других.

4. набору банковских услуг:

       универсальные банки;

       специализированные банки;

5. срокам выдаваемых ссуд:

       банки долгосрочных вложений (инвестиционные)

       банки краткосроч­ных вложений (в текущую деятельность, текущие активы).

6. по размеру капитала банка:

       мелкие;

       средние;

       крупные.

Посредническая функция — важнейшая в дея­тельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите.

Посредническая функция банков проявляется и в посредни­честве в платежах своих клиентов как наличными, так и безна­личными денежными средствами.

Банки выступают посредниками в операциях с ценными бу­магами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консуль­тации, другие агентские функции), тем самым способствуя раз­витию, формированию фондового рынка.

Функцией банка является также стимулирование накопле­ний в хозяйстве -стимулирование к накоплению и сбереже­нию денежных средств происходит в результате гибкой депо­зитной политики банков, страхования депозитов, гарантии их возврата.

К функциям банка можно также отнести функцию регулиро­вания денежного оборота. Банки являются центрами денежно­го и платежного оборотов, через них создаются возможности со­вершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.

- 4 -

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кре­дитная система: 1 уровень — центральный банк страны (На­циональный банк Республики Беларусь), 2 уровень — коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства.

Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали — это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали — отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

       банковская деятельность (или выполнение отдельных опе­раций) возможна исключительно на основании лицензии;

       коммерческие банки независимы в своей деятельности, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

       разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство — по обязательствам банков;

       Национальным банком Республики Беларусь регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор;

       вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбо­ра банка;

       вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

       клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам);

       банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ре­сурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пас­сивными и активными операциями;

       взаимоотношения коммерческого банка со своими клиен­тами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и лик­видности.

Государственное регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций осуществляется посредством:

       государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

       лицензирования банковских операций;

       установления запретов и ограничений для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

       установления экономических нормативов для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

       надзора за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных настоящим Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь;

       выявления случаев осуществления банковских операций без получения соответствующей лицензии и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такие операции.

ТЕМА №22. Банковские операции и классификация             

1)     Сущность и классификация банковских операций

2)     Характеристика и классификация активных операций коммерческих банков

3)     Сущность, значение и классификация пассивных операций коммерческих банков

- 1 -

Банковские операции — операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражаю­щие банковскую деятельность. Они связаны с движением спе­цифического товара — денег (валюты), ценных бумаг и валют­ных ценностей, и поэтому отличаются от операций других субъектов хозяйствования.

По Банковскому кодексу Республики Беларусь к банков­ским операциям относятся:

    привлечение денежных средств физических и (или) юри­дических лиц во вклады (депозиты);

    размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

    открытие и ведение банковских счетов физических и юри­дических лиц;

    открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

    осуществление расчетного и (или) кассового обслужива­ния физических и юридических лиц, в том числе банков-кор­респондентов;

    валютно-обменные операции;

    операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (хранение, купля-продажа, привлечение и размеще­ние в депозиты и др.);

    выдача банковских гарантий;

    доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;

    инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов;

    выпуск в обращение банковских пластиковых карточек, операции с ними;

    факторинг;

    услуги по хранению документов и ценностей.

Кроме того, банки и небанковские кредитно-финансовые ор­ганизации вправе осуществлять:

    поручительство за третьих лиц, предусматривающее ис­полнение обязательств в денежной форме; приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;

    финансовую аренду (лизинг);

    операции с ценными бумагами (выпуск, продажу, покуп­ку, учет, хранение и др.);

    консультационные и информационные услуги и т.д.

Правила и порядок осуществления банковских операций ус­танавливаются законодательством и правилами центрального банка. Для ведения банковских операций необходима лицен­зия (специальное разрешение). В Республике Беларусь все бан­ковские операции производятся в национальной валюте (бело­русский рубль), а при наличии лицензии Национального банка Республики Беларусь — и в иностранной валюте.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не имеют права осуществлять производственную и (или) торговую де­ятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность диктуется собственными нуждами. Не вправе они вести и стра­ховую деятельность в качестве страховщиков.

- 2 -

Активные операции коммерческих банков заключаются в размещении аккумулируемых банками собственных и привле­ченных средств с целью обеспечения необходимых условий для функционирования кредитного учреждения и получения доходов. Активные операции банка составляют существенную и оп­ределяющую часть его операций.

Актив баланса коммерческого банка позволяет проследить за распределением ресурсов банка по видам операций. Активы банков достаточно разнообразны, однако условно их можно объ­единить в четыре основные группы:

       касса и приравненные к ней средства;

       инвестиции в ценные бумаги;

       кредиты;

       прочие активы.