Содержание

Введение 2

Глава 1.Организационная  структура коммерческих банков, правовая основа их деятельности в  РФ. 6

1.1 Происхождение и сущность коммерческих банков. 6

1.2 Правовая основа деятельности банков в России 11

Глава 2.Функции коммерческих банков. 18

2.1 Характеристика функций  коммерческих банков. 18

2.2. Операции коммерческих  банков. 22

Глава 3. Ликвидность коммерческих банков,ее показатель,методы управления ликвидностью. 28

3.1. Норма ликвидности  коммерческих банков. 28

Заключение 36

Список  использованной литературы 37 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Коммерческим  банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное  и иное банковское обслуживание юридических  лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено  Законом РФ.

     Создание  коммерческих банков и других кредитных  учреждений на паевых или акционерных  началах осуществляется с целью  аккумуляции временно свободных  денежных средств предприятий, организаций  и учреждений и их рационального  использования на нужды развития отрасли, подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.

     Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением Советов  народных депутатов всех уровней  и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. Установлено, что  доля каждого из учредителей, акционеров (участников) не должна превышать 35 процентов  размера уставного капитала. Необходимо иметь в виду, что при создании иностранных банков и банков с  участием иностранного капитала один из иностранных учредителей обязательно  должен быть банком.

     На  практике перечень учредителей весьма широк.Среди них - министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения, союзы (объединения) кооперативов, кооперативы, общественные организации. При этом не поддерживается инициатива создания отраслевых банков.

     Учредители, акционеры вступают в банк на добровольных началах. Общее руководство деятельностью  коммерческих банков осуществляют собрания пайщиков, акционеров и советы банков, избираемые из их представителей. Управляют  текущей деятельностью правления, образуемые советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что  члены правления не могут быть одновременно членами Совета.

     Собрание, Совет и Правление Банка должны руководствоваться законодательством  РФ, действующими экономическими нормативами  и правилами совершения денежно-расчетных  операций.

     Коммерческие  банки действуют на основании  лицензий на совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.

     Если  речь идет о получении лицензии банком с участием иностранного капитала, иностранным банком или филиалом банка другой страны, то необходимо представить некоторые легализованные в установленном порядке документы.

     Госбанк для обеспечения всем коммерческим банкам равных конкурентных условий  имеет полномочия предъявлять дополнительные требования к учредителям иностранных  банков и банков с участием иностранного капитала относительно минимального и  максимального размеров их уставного  капитала.

     Госбанк осуществляет надзор за выполнением  условий выданных коммерческим банкам лицензий и проводят ревизии и  тематические проверки операций в иностранной  валюте, выполняемых банками. По результатам  проверок и ревизий они имеют  право применять к коммерческим банкам меры, предусмотренные действующим  законодательством.

     Коммерческие  банки различаются:

     1. По принадлежности уставного  капитала и способу его формирования  и могут создаваться и существовать  в форме акционерных обществ  или обществ с ограниченной  ответственностью с участием  иностранного капитала, иностранных  банков. Закон не исключает и  другие способы формирования  уставного капитала коммерческого  банка.

     2. По видам совершаемых операций  коммерческие банки делятся на  универсальные и региональные  банки.

     3. У многих коммерческих банков  ярко выражена отраслевая ориентация.

     Для координации усилий и защиты интересов  коммерческие банки могут создавать  союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений, связанных  с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной  власти и управления. Работникам названных  органов запрещается участие  в органах управления банков, в  том числе и путем совмещения должностей.

     Следует иметь ввиду, что закон запрещает  банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию  рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение  конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил контролируется Госбанком РФ.

     Операции  коммерческих банков.

     Коммерческие  банки могут осуществлять весь комплекс кредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу:

• ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
• финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
• выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);
• покупка, продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;
• выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
• приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этих требований (факторинг);
• покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
• покупка и продажа в РФ и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
• привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
• доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью.

     Важное  место в деятельности коммерческих банков принадлежит организации  и осуществлению международных  расчетов, операций с иностранной  валютой, кассовому обслуживанию имеющей  ее клиентуры. В настоящее время  уже более 200 банков проводят такие  операции. 
 
 
 
 
 
 

Глава 1.Организационная  структура коммерческих банков, правовая основа их деятельности в  РФ.

1. Происхождение и сущность коммерческих банков.

     Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII веке до нашей  эры, когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту  эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать  деньги граждан на хранение во время  войн, поскольку воюющие стороны  считали недопустимым грабить святилища.

     Взоры предпринимателей того времени - ремесленников  и купцов обратились в сторону  хранилищ денег. Так пересеклись  интересы двух важнейших участников экономики - коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей  деятельности и владельца сбережений. Этому банки обязаны своим  рождением.

     Банки возникли в глубокой древности как  фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи  и повысить их надежность, что оказало  положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

     Роль  банковской системы в современной  рыночной экономике огромна. И все  изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального  функционирования хозяйства страны.

     Стабильность  банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через  который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике.

     Банк- это организация, созданная для  привлечения денежных средств и  размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     Основное  назначение банка - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов  к покупателям. Наряду с банками  перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и  т.д. Но банки как субъекты финансового  рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

     Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают  в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных  долговых обязательств.

     Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

     В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В соответствии с этим законом  банки России действуют как универсальные  кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа  и хранение ценных бумаг, иностранной  валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные  операции и т.п.

     В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность  создания банков, основанных исключительно  на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим  законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение  иностранных инвестиций. Под банками  с участием иностранных инвестиций понимаются:

     - совместные банки т.е. банки,  уставной капитал которых формируется  за счет средств резидентов  и нерезидентов;