Ликвидность коммерческих банков,ее показатель,методы управления ликвидностью

     Инкассовые  операции - операции при которых  банк по поручению клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным  документам. На инкассо принимаются  чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная  валюта и так далее. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида.

     Аккредитив - это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий. В подобной операции участвуют:

• клиент, дающий поручение об открытии аккредитива;
• банк, в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его условий;
• лицо, в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар, или получатель).

     Различают денежные и товарные аккредитивы. Денежный аккредитив - это именной документ, выдаваемый банком лицу, внесшему определенную сумму и желающему получить эту  сумму в другом городе данной страны или за границей.

     Товарный  аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем  товара в оптовом обороте.

     Переводные  операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Они  осуществляются путем посылки банковского  чека или перевода банку-корреспонденту.

     Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) операции для частных  лиц:

• временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы, несовершеннолетние);
• управление имуществом умершего в интересах наследников;
• управление капиталов с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции, недвижимость;
• хранение ценностей в сейфах.

     Доверительные операции для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может выступать  гарантом по облигационному займу, агентом  по регистрации выпускаемых на рынок  акций, по трансферту (передаче права  собственности по именным акциям), управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и так далее.

     В последние годы все большую популярность среди промышленных компаний получает финансовый лизинг, то есть приобретение долгосрочных машин и оборудования и сдача их в аренду. Обычно банк или подчиненная ему лизинговая компания покупают за полную стоимость  машины и оборудование и предоставляет  их в пользование арендатору. Последний  периодически (раз в месяц, квартал) уплачивает взносы, за счет которых  происходит погашение стоимости  оборудования и обеспечивает прибыль  учреждения, кредитующего сделку.

     Банковские  деньги. При нормальном функционировании банковской системы и денежно-кредитных  отношений банковские деньги не могут  стать фактором инфляции; напротив, они содействуют развитию производства и установлению рыночного равновесия между товарной и денежной массами.

     Денежная  масса - это агрегат. В отличие  от денежной массы, денежная база - это  та сумма денег, которая непосредственно  выпущена ЦБ. Она содержит три основных компонента:

     1. Общую сумму валюты в обращении

     2. Сумму правительственных вкладов

     3. Сумму вкладов КБ (все долговые  обязательства ЦБ).

     Размер  денежной базы зависит от действий ЦБ. Денежная база не может увеличиваться  до тех пор, пока ЦБ не примет один из трех шагов:

     1. Выдача новых ссуд правительству

     2. Получение новых кредитов КБ  у ЦБ

     3. Покупка иностранной валюты

     Чем больше денежная база, тем больше денежная масса, но дело в том, что денежная масса может увеличиваться помимо денежной базы. Это связано с тем, что дополнительные деньги помимо денежной базы создает банковская система. В  каждый последующий момент денежная масса всегда больше денежной базы. Вместе с тем и денежная база, и денежная масса регулируется ЦБ. 
 
 
 
 
 

 

     Глава 2.Функции коммерческих банков.

     2.1 Характеристика функций  коммерческих банков.

     Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в  кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в  процессе кругооборота фондов предприятий  и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции  коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения  ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение  ресурсов осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев  в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных  средств. В результате достигается  свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее  рыночному типу отношений.

     Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы  и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения  денежных средств не совпадает с  размерами и сроками потребности  в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями  заемщиков и на основе широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

     Вторая  важнейшая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в  хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся  в хозяйстве сбережения, но и формировать  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств. Стимулы к  накоплению и сбережению денежных средств  формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения  накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда  страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

     Наряду  со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность  информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые  они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора  средств, он должен иметь достаточную  информацию о финансовом состоянии  банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

     Третья  функция банков - посредничество в  платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

     В связи с формированием фондового  рынка получает развитие и такая  функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать  в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного  фонда. Выступая в качестве финансового  брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента  на основании договора комиссии или  поручения.

     Как инвестиционный консультант банк оказывает  консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения  ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

     Банковская  система сегодня - одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло  параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность  производства.

     Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и  другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное  пользование другим экономическим  агентам, которые нуждаются в  дополнительном капитале. Банки создают  на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое  обязательство - депозит, а выдавая  ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет  преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

     Масштабы  финансового посредничества в современной  экономике поистине огромны. Представление  об этом дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство  разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные  учреждения, финансовые институты, заграничный  сектор.

 

     2.2. Операции коммерческих  банков.

     Операции  бывают:пассивные,активные и комиссионные.

     Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

     Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных  средств.

     Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

     1. первичная эмиссия ценных бумаг  коммерческого банка.

     2. отчисления от прибыли банка  на  формирование  или  увеличение  фондов.

     3. получение кредитов от других  юридических лиц.

     4. депозитные операции.

     Пассивные операции позволяют привлекать в  банки денежные  средства, уже  находящиеся в обороте. Новые  же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных  операций.

     С помощью  первых  двух  форм пассивных  операций создается первая крупная  группа кредитных ресурсов - собственные  ресурсы. Следующие две формы  пассивных  операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или  привлеченные,  кредитные  ресурсы.

     Собственные  ресурсы банка представляют собой  банковский капитал  и  приравненные  к  нему статьи. Роль и  величина  собственного  капитала  коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем,  что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10%  общей  потребности в  средствах. Обычно государство устанавливает для  банков минимальную границу соотношения  между собственными и  привлеченными  ресурсами. В  России это соотношение  установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка).

     Значение  собственных ресурсов банка состоит, прежде всего,  в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе  создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные  расходы, без которых банк  не  может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им  резервы. Наконец,  собственные ресурсы являются главным источником  вложений в долгосрочные активы.