Методы планирования финансовых портфелей коммерческих банков

Социально Правовой Институт Экономической Безопасности

Курсовая работа

По дисциплине «Математическое моделирование в управлении»

Тема Методы планирования финансовых портфелей коммерческих банков. 

Выполнил:

студент группы 31- МЗ

Шевцовой Марины

Проверил:

Доцент 

Терентьевский А

                                                ДОМОДЕДОВО 2011гг.

                                Содержание.

         Введение.          

Глава № 1: Методы планирования финансовых портфелей коммерческих банков. 

1.1 Структура банковской системы России

1.2 Факторы, влияющие на надёжность банков

1.3 Характеристики финансового состояния банков

1.4 Система портфельного менеджмента

Глава № 2: Методика планирования оптимальной системы портфелей банка. 

2.1 Экономико-математическая постановка задачи

2.1.1 Цели оптимизации системы портфелей банка

2.1.2 Математическая постановка задачи, модель

2.1.3 Ограничения – экономические нормативы

Инструкции №1 ЦБР

2.1.4 Собственные и технологические ограничения

2.2 Компьютерная реализация

2.2.1  Исходные данные задачи оптимизации

2.2.2 Результаты вычислений

2.3.Линейная форма нормативных ограничений

Заключение. 

Библиография.                                                                                        

                                        Введение.

   Общая социально-экономическая и политическая

обстановка в России при­вела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило всё разрас­тающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на фи­нансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые ещё в 1992-93 годах предупреждали, что коммерче­ские банки в России неизбежно столкнутся с серьёзными  проблемами, в том числе с проблемой грамотной оценки финансового состояния коммерческого банка. 

Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё     нарастающая неспо­собность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платёжеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска. Об этом свидетельствуют наиболее распространённые причины банкротства банков:

    отсутствие модельного подхода при анализе и планирова- 

      нии финансовых портфелей;                           

    неудачные поиски участников нового капитала;

    предоставление “плохих” кредитов;

    неудачная торговля закладными ценными бумагами;

    операции по торговле облигациями;

    коррупция в рядах верхнего менеджмента;

    неквалифицированное руководство, не умеющее вовремя распознать риск потери активов; рост банковских издержек;

    превышение возможностей над спросом;

    некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и клиентах банка; 

    отсутствие стратегического планирования.

Помимо того, что результаты проводимого анализа позволяют предостеречь потребителей банковских услуг от проблемных банков, сами кредитные учреждения нуждаются в объективной и надёжной системе оценки текущего (и, возможно, перспективного) положения, так как, эффективность управления коммерческим банком определяет возможность осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства, чего не возможно добиться, не имея оперативной информации, не имея возможности сравнения с иными банками.

При планировании прежде всего определяются цели банка. Обычно банк стремится обеспечить прибыльность, рентабельность, устойчивость и платежеспособность. Эти цели зависят от участников банковских операций, субъектов, связанных с банком. Важнейший показатель деятельности любого банка – прибыльность и риск. В конце концов, коммерческий банк представляет собой предпринимательскую корпорацию, задачей которой является максимизация стоимости средств, внесенных акционерами в фирму при сохранении доступного уровня риска.

Цель данной работы в разработке операционной математической модели, позволяющей спланировать оптимальные с точки зрения максимизации банковской прибыли портфели коммерческого банка и в попытке доказать необходимость проведения подобного моделирования, привести имеющийся на сегодняшний день инструментарий оценки финансового состояния коммерческого банка.

Глава № 1: Методы планирования финансовых портфелей коммерческого банка.

1.1 Структура банковской системы России

Банковская система России является двухуровневой:

1 уровень - Центральный банк Российской Федерации;

2 уровень - кредитные организации, филиалы, представительства иностранных банков.

В законе РФ “ О банках и банковской деятельности в РФ” определяются следующие субъекты банковской системы.

Центральный банк РФ (Банк России) является юридическим лицом и имеет свой устав, утверждаемый Государственной Думой. Банк России - самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделённый правом выпуска (эмиссии) наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны. Находится в собственности Российской Федерации .

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом РФ “О банках и банковской деятельности”. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.  

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц .

1.2 Факторы, влияющие на надёжность банков

Надёжность банка зависит от множества различных факторов. Условно их можно разделить на внешние и внутренние (по некоторым источникам - экзогенные и эндогенные) .

Ко внешним относятся факторы, обусловленные воздействием внешней среды на банк, то есть факторы, определяющие состояние финансового рынка, национальной и мировой экономики, политический климат в стране,  а также форс-мажорные обстоятельства. Если же действие внешней среды относительно стабильно, то положение банка определяется внутренним (эндогенным) положением.

Ко внутренним относятся факторы, обусловленные профессиональным уровнем персонала, в том числе высшего, и уровнем контроля за проводимыми банком операциями, а также: стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, внутренняя политика банка.

Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинаций на надёжность банка характеризуется рисками.

Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения финансовых операций (размер возможных потерь определяет уровень рискованности этих операций). Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям.

Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так и внутренних факторов. Например, причиной роста риска ликвидности может быть не только невозможность оперативного привлечения денежных ресурсов, но и ошибки в планировании, некомпетентность персонала, низкое качество кредитного портфеля (угроза невозврата большой доли выданных кредитов).

К основным видам рисков относятся :

 риск ликвидности

 процентный риск

 кредитный риск

 рыночный риск

 политический риск

 валютный риск

 риск изменения конъюнктуры рынка

 страновой риск

 риск форс-мажорных обстоятельств.

1.3 Характеристики финансового состояния банков

Финансовое состояние коммерческих банков характеризуется достаточностью капитала, качеством активов, ликвидностью баланса, эффективностью деятельности и уровнем управления (менеджментом) портфелями банка.

Капитал (собственные средства) коммерческого банка выполняют несколько важных функций в ежедневной деятельности и для обеспечения долгосрочной жизнеспособности банка .

Капитал служит основой для установления регулирующими органами нормативов, определяющих контролируемые показатели его деятельности. Основой собственных средств банка является уставной фонд. В Федеральном законе “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” приведён перечень других нормативов, связанных с размером капитала банка, которые могут устанавливаться Банком России для кредитных организаций в целях обеспечения их финансовой устойчивости..

Ликвидность оценивается на основе способности превращать свои активы в денежные средства или другие платёжные средства для оплаты предъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платёжных средств для этого не хватает.

Доходность банка. Эффективность банка выражается в уровне его доходности и отражает положительный совокупный результат работы банка во всех сферах его хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Доходность банка является результатом оптимальной структуры его баланса как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятельности банковского персонала в этом направлении. Другими важными условиями обеспечения доходности банка являются рационализация структуры расходов и доходов, расчеты процентной маржи и выявление тенденций в доходности ссудных операций, планирование минимальной доходной маржи для прогнозирования ориентировочного уровня процентов по активным и пассивным операциям .

Портфели – списки заключенных, действующих контрактов по привлечению и размещению ресурсов. Система портфелей – это портфели активов, пассивов и собственного капитала банка, портфели филиалов и клиентов банка. Осуществляя процесс управления своими портфелями банки добиваются прибыльности, ликвидности, снижения уровня риска и др.

1.4 Система портфельного менеджмента

Цель  менеджмента – определить, какие аналитические методы могут использоваться при анализе финансовых отчетов банков для того, чтобы менеджеры могли выявить наиболее важные внутренние проблемы банка и найти способы их решения .

Предлагается использовать следующие методы :

 методы стратегического планирования,

 портфельный анализ,

 мозговой штурм,

 имитационные модели финансовой корпорации,

 анализ  потока наличности,

 исследования рынка,

 совещания,

 анализ риска и принимаемых решений,

 прогнозы на будущее,

 групповое согласование,

 рыночные системы информации,

 доступ к внешним банкам данных,

 определение жизненного цикла продукта,

 анализ основных показателей,

 анализ временных рядов,

 экономический анализ,

 регрессионный анализ..

Портфельный подход к управлению – основа  современной денежной теории. Принципы портфельного анализа аналогичны принципам теории портфельного выбора. При этом предполагается, что цель состоит в максимизации дохода от богатства в период, на который принимается решение. Вместе с те при выборе портфеля учитывается не только предельный подход, но и так же элемент риска, стремление его свести к минимуму. Таким образом, проблема оказывается боле сложной, чем она кажется на первый взгляд. Е решение связанно с единством противоположностей, а именно с обеспечением, с одной стороны, максимального дохода, а с другой – минимального риска. Другими словами осложнение связанно с поддержанием равновесия между стремлением к наибольшему доходу и минимальным рискам, то есть обеспечением ликвидности.