Организационная основа и структура управления коммерческого банка

В случае если повторный  выпуск акций банка сопровождается регистрацией только увеличения его  уставного фонда, регистрационные  документы повторного выпуска акций  подаются в регистрирующий орган  в месячный срок с момента принятия решения о повторном выпуске  акций.

Документы на внесение изменений  в устав банка подаются в Банк России после регистрации итогов выпуска ценных бумаг.

Срок рассмотрения регистрационных  документов регистрирующим органом  не должен превышать двух рабочих  недель, а для Управления ценных бумаг Банка России и Главного управления Банка России по г. Москве – трех рабочих недель. В случае возврата регистрационных документов на доработку срок рассмотрения доработанных документов начинает исчисляться заново, с момента представления доработанных документов в регистрирующий орган.

Отказ в регистрации выпуска  ценных бумаг по иным основаниям не допускается.

Сообщение регистрирующего  органа об отказе в регистрации выпуска  ценных бумаг доводится регистрирующим органом до банка.

Прекращение деятельности банка  происходит путем его реорганизации  или ликвидации. Реорганизация может  означать слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При  реорганизации банка права и  обязанности переходят к правопреемникам.

Ликвидация коммерческого  банка может происходить как  в добровольном, так и в принудительном порядке. Добровольная ликвидация может  быть осуществлена только по решению  собрания акционеров при условии  выполнения всех обязательств перед  кредиторами, т.е. банк при этом платежеспособен.

Принудительная ликвидация осуществляется по решению ЦБ РФ об отзыве лицензии в случаях:

-установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана лицензия;

-задержки начала осуществления  банковских операций более чем  на год со дня выдачи лицензии;

-установления фактов  недостоверности отчетных данных;

-осуществления банковских  операций, не предусмотренных лицензией;

-неисполнения требований  Федеральных законов и нормативных  актов Банка России;

-неудовлетворительного  финансового положения банка  и неисполнения им своих обязательств  перед клиентами.

Ликвидация (банкротство) банка  предусматривает осуществление  процедур предусмотренных Законом  «О банкротстве (несостоятельности) кредитных  организаций». Решение о создании или ликвидации банка публикуется в периодической печати.

 

 1.3 Взаимодействие банков с Центральным Банком РФ.

 

Функции общего регулирования  деятельности каждого коммерческого  банка в рамках единой денежно - кредитной  системы сегодня возложены на ЦБР. Это регулирование призвано содействовать обеспечению:

-устойчивости работы  и укреплению финансового положения  коммерческого банка;

-ориентации и стимулированию  деятельности банка в области  кредитования на выполнение приоритетных  задач развития экономики и  повышения благосостояния общества;

-научной организации  денежного обращения в народном  хозяйстве.

 При этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании (в отдельных случаях) административные. Организация взаимоотношений ЦБР с коммерческими банками и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующие банковским законодательством. Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике ЦБР регулирует деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекса экономических методов, как:

-изменение норм обязательных  резервов, размещаемых коммерческими  банками в ЦБР;

-изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБР коммерческим  банкам, а также процентных ставок  по кредитам;

-проведение операций  с ценными бумагами и с иностранной  валютой.

Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости  обеспечить возможность коммерческим банкам своевременно выполнить перед  клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.

Регулирование величины остатков средств, подлежащих резервированию, заключается  в том, что коммерческий банк на основании  данных соответствующих статей своего бухгалтерского баланса, где учитываются  привлеченные в качестве кредитных  ресурсов средства клиентов, и норматива  обязательных резервов, установленного ЦБР, составляет расчет величины средств, подлежащих регулированию, путем умножения  первого вышеуказанного показателя на второй. Полученный результат сравнивается с ранее зарезервированной величиной  средств, учитываемой на отдельном  лицевом счете, открытом каждому  коммерческому банку на пассивном  балансовом счете № 815 в региональном Главном управлении ЦБР.

Экономические отношения  между ЦБР и коммерческими  банками и регулирование деятельности последних могут возникать и  осуществляться в результате предоставления в распоряжение этих банков централизованных кредитных ресурсов для целей  последующего предоставления ссуд хозяйственным  организациям. Так, когда кредитные  ресурсы отдельных коммерческих банков, мобилизованные ими на местах, недостаточны, а возможности получения  кредитов у других коммерческих банков исчерпаны, ЦБР может предоставлять  таким банкам ссуды на условиях кредитного договора. При этом ЦБР оказывает  воздействие экономическими методами на кредитную и процентную политику, проводимую коммерческими банками по отношению к своим заемщикам.

К этому ряду экономических  мер по регулированию деятельности коммерческих банков относятся: операции ЦБР на открытом рынке с ценными  бумагами и иностранной валютой. Так, в частности, ЦБР, продавая коммерческим банкам государственные ценные бумаги и свободно конвертируемую валюту, огра­ничивает кредитную экспансию коммерческих банков, снижает денежную массу в обращении, ослабляя тем самым давление платежных средств на товарный рынок, и повышает курс рубля.

Рассматривая все вышеуказанные  методы регулирования деятельности коммерческих банков, следует сказать  о том, что они могут быть в  достаточной степени эффективны только в случае проведения государством согласованной денежно-кредитной  и финансовой политики.

Наряду с экономическими методами, посредством которых ЦБР регулирует деятельность коммерческих банков, им могут использоваться в этой области и административные методы.

Так, в частности, при крайне неблагоприятном состоянии денежного  обращения, наличии активных инфляционных процессов в экономике ЦБР  в целях улучшения положения  в этой области может проводить  более жесткие мероприятия, носящие  административный характер, посредством  ограничения объема кредитных вложений коммерческих банков, установления предельных размеров процентных ставок по выдаваемым ими кредитам.

При нарушении коммерческими  банками банковского законодательства. правил совершения банковских операций, других серьезных недостатках в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров (пайщиков), вкладчиков, клиентов, ЦБР может применять к ним самые жесткие меры административного воздействия, вплоть до ликвидации банков.

Очевидно, что использование  административного воздействия  со стороны ЦБР по отношению к  коммерческим банкам не должно носить систематического характера, а применяться  в порядке исключительно вынужденных  мер.

 

 

 

 

 

 

2. Структура и функции  коммерческого банка

 

2.1 Основные функции коммерческого  банка

 

Коммерческий банк работает в пределах реально имеющихся  ресурсов в условиях рыночных отношений  с клиентами. Т.е. он осуществляет все  операции в пределах остатка средств  на своих корреспондентских счетах. Возможность совершения специфических  банковских операций (ипотечных, инвестиционных) жестко детерминирована структурой пассивов, что требует от банка  серьезной работы по выбору источников формирования своих ресурсов. Отсюда острая борьба за ресурсы и поиск  наиболее рентабельных сфер вложения их.

Одной из важных функций  коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в  процессе кругооборота фондов предприятий  и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции  коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения  ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение  ресурсов осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев  в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных  средств. В результате достигается  свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее  рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельностью уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Вторая важнейшая функция  коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные  стимулы к накоплению средств. Стимулы  к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения  накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда  страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов  важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков - посредничество в платежах между  отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием  фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как  посредничество в операциях с  ценными бумагами. Банки имеют  право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг  в качестве посредника; инвестиционного  консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный консультант  банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска  и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей  гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки  ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется  их продавать и покупать. Когда  банк размещает свои ресурсы в  ценные бумаги от своего имени и  все риски, связанные с таким  размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных  ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым  условием выполнения роли инвестиционного  фонда является наличие в штате  банка специалистов по работе с ценными  бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло  параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность  производства.

Коммерческие банки относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые  нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.