Пассивные операции НБКР

При анализе по горизонтали  рассматриваются группы депозитов  за определенный период времени и  сравниваются фактические данные с  прошлыми и плановыми. Отклонение значений выражается в процентах. Анализ депозитов  за определенный период позволяет установить, какие факторы влияют на их изменение. Качественная оценка также дает возможность  рассчитать финансовые коэффициенты, характеризующие эффективность  деятельности банка по привлечению  депозитных средств.

 

 

 

 

 

 

 

Структура обязательств коммерческих банков (на конец периода)

 

Таблица 1. Анализ динамики депозитной базы (млн.сомов)

Категория обязательств	2010 г.				2011 г.
	млн. сом.		Доля, проценты		млн. сом.	Доля, проценты
Депозиты до востребования  юридических лиц	14 048,9		30,5		13 897,2	26,6
Депозиты физических лиц	12 106,4		26,3		16 149,2	30,9
Срочные депозиты юридических лиц	1 442,8		3,1		2 096,9	4,0
Обязательства перед  НБКР	0,7		0,0		308,4	0,6
Корреспондентские счета	443,2		1,0		77,0	0,1
Депозиты других банков	3 300,2		9,1		3 377,0	6,5
Краткосрочные размещения	0,0		0,0		0,0	0,0
Депозиты и  кредиты органов власти		6 026,3		11,1	6 273,8	12,0
ЦБ, проданные  по репо соглашению		231,0		0,5	82,4	0,2
Кредиты полученные		3 690,1		8,0	288,5	10,1
Субординированный долг		129,0		0,3	124,2	0,2
Другие обязательства		3 929,3		10,0	4 645,1	8,9
Всего		45 347,9		100,0	52 319,4	100,0

 

Анализируя данную таблицу, можно сделать следующие выводы: по итогам 2011 года объем депозитов коммерческих банков¹¹ вырос на 16,5 процента и составил 52,319,4 млрд. сомов. Депозиты юридических лиц увеличились за отчетный период на 502,4 млн. сомов или 3,2 процента. Прирост депозитов физических лиц составил 4,1 млрд. сомов или 33,4процента. В 2011 году в структуре депозитов физических лиц отмечался рост срочных депозитов, как в абсолютном, так и в относительном выражении.

Регулятивный суммарный  капитал¹² коммерческих банков вырос за год

на 1,9 млрд. сомов, или 16,2 процента, и составил на конец 2011 года 13,4

млрд. сомов. При этом оплаченный уставный капитал¹³ увеличился на 11,2

процента.

Суммарные обязательства¹⁴ коммерческих банков возросли в 2011 году

на 15,4 процента и составили 52,3 млрд. сомов. При этом доля обязательств в

иностранной валюте в суммарных  обязательствах практически не изменилась

и составила 55,0 процента.

Таблица 2.Структура доходов и расходов(млн. сом.)

Категория                                                           2010 г.                                                                          2011 г.
Всего процентные доходы                            5 014,8                                                                 6 186,6 Всего процентные расходы                          1 397,8                                                                 1 883,1 Чистый процентный доход                           3 617,0                                                                  4 303,5 Отчисления в  РППУ (по кредитам)              680,9                                                                  - 100,6 Чистый проц. доход  после отчислений в РППУ  2 936,1                                                       4 404,1 Всего непроцентные доходы                      11 460,0                                                                 18 625,8 Всего непроцентные расходы                     9 271,9                                                                  15 565,9 Чистый операционный доход (убыток)       1 197,8                                                                   2 393,2 Отчисления в  РППУ (по пр.активам)           318,6                                                                     168,1 Чистый доход (убыток) до налогообложения  879,1                                                                2 225,1 Налог на прибыль                                           137,0                                                                   245,0 Чистая прибыль (убыток)                              742,2                                                                    1 980,2

Банковская система завершила 2011 год с чистой прибылью в размере

1 980,2 млн. сомов, тогда  как по итогам 2010 года финансовый  результат

составлял 742,2 млн. сомов (прирост  на 166,8 процента).

Таким образом, несмотря на необходимость преодоления последствий

событий 2010 года, в целом  по основным показателям банковской системы

наблюдалась позитивная динамика, был обеспечен рост объема банковских

услуг и продуктов. В деятельности коммерческих банков отмечались

следующие основные тенденции:

-увеличение объема депозитов физических лиц (прирост на 33,5

процента), что отражает сохранение доверия со стороны населения  к

коммерческим банкам;

-увеличение совокупных активов банковской системы на 15,2 процента;

-прирост суммарного кредитного портфеля коммерческих банков на

18,4 процента;

-увеличение доходности активов (ROA) на 1,9 процентного пункта (до

3,0 процента) и доходности  капитала (ROE) – на 10,6 процентного

пункта (до 17,7 процента).

Таблица 3. Консолидированный отчёт о финансовом положении по состоянию на 31.12.11 г.

Обязательства	2011 г. (тыс.сом)	2010 г. ( тыс.сом)
Банкноты и монеты в обращении Средства банков и других финансовых учреждений Средства Правительства Кыргызской Республики Счета к оплате по договорам продажи  и обратной покупки ценных бумаг Выпущенные долговые ценные бумаги Кредиты полученные Обязательства по СПЗ, полученным от МВФ в порядке распределения Прочие обязательства	49 866 936   5 606 284   6 492 329   207 410   1 359 219 5 590 609   6 030 055   94 096	43 290 296   5 612 963   7 246 698   70 806   667 860 6 803 926   6 096 568   139 185
Итого обязательств	75 246 938	69 928 302

 

 

 

 

Капитал	2011 г. (тыс. сом)	2010 г. (тыс. сом)
Уставный капитал Обязательный резерв Резерв по переоценке драгоценных  металлов и иностранной валюты Резерв по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи Нераспределенная прибыль	1 000 000 2 278 165   10 009 818   57 047   2 251 101	1 000 000 1 805 025   12 200 552   1 123   1 617 213
Итого капитала   Всего обязательств и капитала	15 596 131   90 843 069	16 623 913   86 552 215

 

По данным таблицы 3, видно, что обязательства за 2011 год повысились на 5 318 636 тыс .сомов, по сравнению с предыдущим годом. А капитал понизился на 1 027 782 тыс. сомов. Но в итоге обязательства и капитал повысились в 2011г. на 4 290 854 тыс.сомов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4. Структура депозитов

		31.12 2001 г.	Уд. Вес (%)	31.12.2002г	Уд. Вес (%)	Отклонение (гр. 4- гр.2)	Темпы прироста (%)
1.	Расчетные счета клиентов ( юр.лица и предприниматели без  образования юр.лица)	201258	52,9	309422	63,2	+108164	+53,7
2.	Корреспондентские счета  банков	-	-	-	-	-	-
3.	Сберегательные депозиты на срок до востребования	1823	0,5	811	0,2	-1012	-55,5
4.	Сберегательные срочные  депозиты	155403	40,9	139000	28,4	-16403	-10,5
5.	Срочные депозиты юридических  лиц	21614	5,7	40141	8,2	+18527	+85,7
	Всего депозитов     Всего депозитов, принятых на срок	380098     177017	100	489374     179141	100	+109276     +2124	+28,7     +1,2
	Уд.вес депозитов, принятых на срок, ко всем депозитам		46,6		36,6
	Всего пассивов	805633		885457		+79824	+9,9
	Доля депозитов, принятых на срок, ко всем пассивам		21,9		20,3

 

Увеличение объема депозитов, принятых на срок, рассматривается  как положительный факт, поскольку они носят более стабильный характер, чем депозиты до востребования. Именно эта группа депозитов, направленная в активные операции, приносит банку наибольший и постоянный доход. Обычно рекомендуется долю срочных депозитов в совокупных пассивах иметь в пределах 50-70%.

Согласно таблице 4, рост депозитов в целом на 28,7% произошёл  за счёт роста остатков средств на расчетных клиентов и срочных  депозитов юридических лиц. Снизился темп прироста сберегательных депозитов  на 10,5%. Это негативный момент, который  может указывать либо на возникающее  недоверие населения к деятельности банка, либо на непривлекательные процентные ставки, либо на отсутствие деятельности по предложению новых банковских продуктов.

Объем депозитов  в действующих коммерческих банках(млн. сомов)

	21.09.12	29.09.12*	Прирост
Всего	48 793,2	50 832,8	2 039,6
В том числе:
- депозиты в национальной  валюте	23 252,9	24 833,0	1 580,1
- депозиты в иностранной  валюте	25 540,3	25 999,7	459,5

 

На 21.09.12 г. Общий объем  депозитов в коммерческих банках составил 48 793,2 млн.сомов, а уже на 29.09.12 г. этот объем значительно повышается и составляет 50 832,8 млн.сомов, прирост составил 2 039,6 млн.сомов. Депозиты в национальной валюте на 21.09.12 г. - 23 252,9 млн.сомов, на 29.09.12 г. 24 833,0 млн.сомов, прирост составил 1 580,1 млн.сомов. Депозиты в иностранной валюте на 21.09.12 г. - 25 540,3 млн.сомов, на 29.09.12 г. - 25 999,7 млн.сомов, прирост 459,5 млн.сомов.

 

Объем кредитов действующих  коммерческих банков(млн. сомов)¹⁵

	21.09.12	29.09.12*	Прирост
Всего	35 844,2	36 135,3	291,1
В том числе:
- кредиты в национальной  валюте	15 667,2	15 822,2	155,0
- кредиты в иностранной валюте	20 177,0	20 313,1	136,0

На 21.09.12 г. Общий объем  кредитов  в коммерческих банках составил 35 844,2 млн.сомов, а уже на 29.09.12 г. этот объем значительно повышается и составляет 36135,3 млн.сомов, прирост  составил 291,1 млн.сомов.                Кредиты в национальной валюте на 21.09.12 г составляет 15 667,2 млн.сомов на 29.09.12 г. - 15 822,2млн.сомов прирост составил 155,0 млн.сомов. Кредиты в иностранной валюте на 21.09.12 г. 20 177,0 млн.сомов а на 21.09.12 г. 20 313,1млн.сомов прирост составил 136,0 млн.сомов.

В заключении надо отметить, что отличительной чертой деятельности НБКР по привлечению и эффективному использованию депозитов в Кыргызстане  являются:

• Большая доля краткосрочных ресурсов в структуре депозитов ( в основном, сроком от шести месяцев до одного года);
• Большая доля валютных депозитов (50% и более) в общем их объеме
• Низкая диверсификация сберегательных вкладов- большое количество счётов, открытых пенсионерам;
• Недостаточный перечень предлагаемых продуктов, в частности, практически не применяются пластиковые карточки;
• Банковские депозиты не страхуются.