Понятие, сущность, функции банковской системы

Россия была единственной страной  в мире, неограниченно принимавшей  в свои банки вклады, по которым  начислялись проценты и сложные  проценты. Поскольку по вкладам, которые  вносились в банки, государство  выплачивало проценты, оно было заинтересовано в том, чтобы деньги не лежали праздно. Но при низкой хозяйственной активности большая часть вкладов оставалась неиспользованной. Поэтому государство  стало покрывать за счет этих средств  бюджетный дефицит.

В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные  кредиты под залог недвижимости.

Начиная с 1786г., когда на базе Петербургского и Московского  земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный  банк, появляются институты долгосрочного  ипотечного кредитования. Среди них  — Вспомогательный банк для дворянства (1797г.), особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к  приему как частными лицами, так  и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход.

В 1817 г. был  создан Государственный коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы — трансферты). Банк активно  выделял выдачу ссуд и вел учет простых и переводных векселей. При  этом ему были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал  и вклады не облагались налогами и  не использовались для финансирования государственных расходов. Государство  сохраняло определенный контроль над  банком путем назначения половины, директоров и утверждало решения  правления банка, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений.

В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки  для расширения банковской системы. Ведь, по сути, имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущими  им ростовщическими чертами. К первой половине XIX в. банковская система России включала центральные государственные банки — Государственный заемный банк, Государственный коммерческий банк и Сохранные казны, местные государственные банки — Приказы общественного призрения, несколько десятков городских общественных банков, около двух десятков частных банкирских домов, Контору придворных банкиров и несколько местных сословных банков [3].

После отмены крепостного права  банковская система получила бурное. В 1859 - 1861г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Реформа предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.

  Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе Государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были: Санкт-Петербургское городское кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и солидарной ответственности для выдачи ссуд под залог городской недвижимости; Херсонский земский банк, созданный на базе принципа взаимного кредитования; Общество взаимного поземельного кредита (стало банкротом в 1890 г.). 

К 1872 г. банковская система России состояла из:  Государственного банка; общественных городских и земельных банков; частных банков: долгосрочного.  На начало 80-х гг. XIX в. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. Но уже к 1914г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К государственным относились: Государственный банк, Комиссия погашения государственных долгов, государственные сберегательные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г.). К общественным и частным банкам относились: 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного поземельного кредита (1866 г.), 80 обществ взаимного краткосрочного кредита, 15 450 ссудо-сберегательных товариществ, 16.000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, объединявших 558 товариществ и 4.724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита. Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк (1869 г.), Русский банк для внешней торговли (1871 г.), Петербургский учетный и ссудный банк (1869 г.), Петербургский частный коммерческий банк (1864 г.), Азовско-Донской коммерческий банк (1890 г.), Волжско-Камский банк (1870 г.). Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. — полная ее реорганизации.

2.2 Банковская система СССР

Банковская система СССР включает в себя два этапа: с 1917 по 1930г. —  формирование новой банковской системы; с 1932 по 1987г. — стабильное функционирование социалистической банковской системы.

Со времен Первой мировой войны  начался закат российской банковской системы, а в 1917 – полная ее реоргиназация.

25 октября (7 ноября) 1917 г. большевики захватили здание Государственного банка в Петрограде. Утром 14(27) декабря были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР). Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег.

С осени 1918 г. Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. 
 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

В условиях проведения новой экономической  политики постановлениями ВЦИК и  СНК соответственно от 3 и 10 октября  1921 г. банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями.

С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ взаимного кредита, банковская система вновь стала многозвенной. В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное общество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Банк находился в ведении Государственного банка СССР и занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали: Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). При этом выделялись как центральный, так и республиканские сельскохозяйственные банки, Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк), кооперативные банки (Всекомбанк). Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки, прежде всего Дальневосточный, Среднеазиатский, Банк внешней торговли, общества взаимного кредита, общества сельскохозяйственного кредита, сберегательные кассы, кредитная кооперация.

Появление этих звеньев кредитной  системы было обусловлено развитием  мелкотоварного производства, нуждающегося в кредитовании. Поэтому система  кооперативного кредитования обслуживала  все виды кооперации, а также непосредственно  крестьян и ремесленников. В то же время общества взаимного кредита  стали - паевыми объединениями ремесленников  и частных предпринимателей, принимавшие  вклады и предоставлявшие ссуды  под контролем Наркомфина. Целевое  назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации, это делалось для того, чтобы привлечь клиентов из разных сфер народного  хозяйства, что снижало их риск и  придавало устойчивость.[4]

Во второй половине 20-х гг. развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали  на себя посреднические обязанности  в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банковской системы.

В 1927 г. было принято постановление  ЦИК и СНК СССР «О принципах  построения кредитной системы», в  соответствии с которым Государственный  банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало  право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление  ликвидировало и специализацию  банков. Очередным этапом реорганизации  стало жесткое разграничение  краткосрочного и долгосрочного  кредитования.

 В 1928 г. Промбанк и Электробанк  были объединены в единый Банк  долгосрочных кредитов промышленности  и электрохозяйства. Все краткосрочные  кредиты должен был выдавать  Госбанк в соответствии с квартальными  планами. В целом в 1927— 1929 гг. были ликвидированы специфические  кредитные функции банков, что  превратило банковское кредитование  в разновидность государственного  планового финансирования.  Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием, Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений. Такая банковская система была однозвенной и состояла из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений — Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанка, имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; сберегательных касс, представлявших единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее население путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.

 В 1959 г. система долгосрочных  банков была реорганизована: были  упразднены два банка — Сельхозбанк  и Цекомбанк, а их функции  переданы Госбанку. На базе Промбанка  и Торгбанка был создан Всесоюзный  банк финансирования капитальных  вложений — Стройбанк. В его  функции входило финансирование  и долгосрочное кредитование  предприятий и организаций различных  отраслей народного хозяйства  (кроме сельского). Окончательная  структура банковской системы  к 1960 г. была следующей: Государственный  банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система  сберегательных касс. Такая система  просуществовала до 1988 г. 

Очередные изменения в политике страны, переход к рыночным отношениям привел к изменениям и в банковской системе.

В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который  принял решение о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы  пять отраслевых банков: Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием  промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживание жилищного хозяйства  и социальной сферы; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший  население, а также Внешнеэкономический  банк (Внешэкономбанк), специализировавшийся на внешнеэкономической деятельности. Такое множество банков при одноуровневой  системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило  причины реорганизации банковской системы. Принятый Закон «О кооперации» (1988 г.) позволил образоваться кооперативным  банкам, заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении  средств. Первый коммерческий банк был  зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к  широкой волне возникновения  банков, своеобразному «банковскому буму».

 К 1 января 1989 г. в стране  насчитывалось 43 коммерческих банка,  спустя год — 224, а к концу  1991 г. — 1357. Однако основная  часть этих банков представляла          0.собой «банки-однодневки», которые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие свои обязательства. С марта 1989 г. в связи с переходом спецбанков на полный хозяйственный расчет и самофинансирование на Госбанк была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.

 Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в конце 1990 г. были приняты два закона: «О Государственном банке» , согласно которому Госбанку был передан Сберегательный банк СССР и Верховным Советом , Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР и «Закон о банках и банковской деятельности», также в законах указывались условия открытия банков, пути и методы контроля за ними . Затем был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им было дано право осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие на основе акционирования.