Понятие, сущность, функции банковской системы

Государственный банк СССР был упразднен  и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку  РСФСР (Банку России) [4].

К моменту принятия этих законов  в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

 

2.3 Развитие банковской  системы в переходный период  в РФ

Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало  уже 1413 коммерческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 образованы вновь. Но, по сути, основная их часть (73 %) состояла из мелких банков общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных  банков (уставный капитал более 200 млн. руб.) было 2 % от общего количества.

Основными крупными банками стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода  была их неустойчивость, причинами  которой не в последнюю очередь  стали недостаточная квалификация персонала, нехватка капитала, неверная процентная политика, высокий риск и низкая ликвидность. Все это  приводило к большому числу банкротств.

К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных  банков с 4539 филиалами и 414 кредитных  учреждений. Увеличился и совокупный капитал банков. Говоря о специализации  банков, надо отметить, что почти  все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались  либо как «карманные», либо на базе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности.

Особенностью 1994 г. стало создание первых ипотечных  банков, занимающихся предоставлением  долгосрочного кредита под залог  недвижимости: Московский ипотечный  акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотечный банк. Вплоть до кризиса 1998 г. банковская система  развивалась достаточно стабильно. Сначала продолжился рост количества банков, а с 1996 г. началось сокращение. При этом зарегистрированных банков стало больше. Сокращение шло не только за счет снижения темпов роста банков. Причиной уменьшения количества действующих банков становится также их банкротство, ухудшение финансового положения. С каждым годом растет число отозванных лицензий. Особенно резко снижается число паевых, мелких банков и банков с иностранным участием. Но, несмотря на это, структура коммерческих банков в стране не изменилась, и для этого периода оставались характерными те же тенденции: • преобладали мелкие и средние банки. Половина коммерческих банков имела уставный капитал менее 1 млн. экю; • преобладали паевые (1157), акционерные (872) и смешанные (152) банки; • основная часть банков функционировала в Центральном регионе; • увеличилось количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом. В 1997 г. за рубежом было открыто 15 филиалов и 312 представительств; Развитие банков в России практически неразвитой оставалась сеть специализированных банков, например, ипотечных инвестиционных.

 В 1997г., как и ранее, основной целью  банковской системы выступает  кредитование экономики в лице  трех экономических агентов —  населения, предпринимателей, государства.  В этом плане отечественная  банковская система существенно  отстает от западной. Кредитованием  населения занимается практически  только Сберегательный банк. Кредитование  предприятий занимает сравнительно  небольшое место в операциях  коммерческих банков. В 1997 г. объем  кредитов составил 286 трлн. руб. В  совокупных активах кредитные  вложения составляли 44 %, при этом  доля экономики — 35 %. На долю  государства приходится 154 трлн. руб., или 31 % активов. Причем нужно  отметить, что если до 1996г. вклады  в государственные ценные бумаги  преобладали в активах, то в  1997г. наметилась тенденция к  их снижению. Наиболее крупным  кредитором Правительства выступает  Сбербанк. В структуре пассивных  операций основную долю занимают  рублевые вклады населения —  140 трлн. руб. и юридических лиц  — 89 трлн. руб. На долю срочных  вкладов приходится небольшая  часть — 38 трлн. руб. Доля валютных  вкладов составила 98 трлн. руб.  Однако 1997 г. оказался последним  благоприятным годом для коммерческих  банков.

 Первая  половина 1998 г. почти не принесла  банкам прибыль, причем в большинстве  случаев расходы превышали доходы. Структура пассивов и активов  банков претерпела существенные  изменения, связанные с событиями  на финансовом рынке России. Значительно  увеличилась доля государственных  ценных бумаг в активах коммерческих  банков (до 13,6 %). За этот период  суммарный капитал 20 крупнейших  банков снизился более чем  на 15 %, а величина ликвидных активов  — в 3 раза. Пытаясь спасти себя, банки начали привлекать сбережения  населения, но и это не помогло.  И в середине 1998 п начался серьезный  банковский кризис, осложнившийся  ситуацией 17 августа 1998 г., который включил комплекс процессов: падение ликвидности, сокращение ресурсной базы, кризис внешней задолженности, потерю собственного капитала. Многие, даже крупнейшие банки потерпели фиаско, уменьшилось их общее количество, сократилась ресурсная база за счет ухода вкладчиков и выплаты долгов. У многих банков серьезно уменьшился собственный капитал, в некоторых случаях он достиг отрицательной величины. В целом капитал банковской системы в рублевом исчислении уменьшился втрое, а в валютном — в 8,5 раз.

Первый этап реформирования (сентябрь 1998 г. — 2000 г.) состоял в принятии и осуществлении  мер по реструктуризации банковского  сектора. В этот период были в основном преодолены последствия банковского  кризиса, созданы законодательные  и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и обеспечено преодоление наиболее острых последствий  финансово-экономического кризиса 1998 г., восстановлены возможности банков по предоставлению базовых услуг  экономике. Однако - банковский сектор все еще не был достаточно развит. Значительная доля его капитала формировалась  государством. Новый этап реформирования банковского сектора начался  в 2001 г. На этом этапе завершился период вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостоятельности.

За период до 2001 г. Банком России было отозвано более 800 лицензий. Банк России получил дополнительные возможности для выполнения функций  в области регулирования деятельности кредитных организаций. В соответствии с международным опытом были установлены  обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций, определены возможности для предъявления дополнительных требований к руководителям  и участникам кредитных организаций. Все это не могло не сказаться  на развитии банковской системы России. Состояние банковского сектора  в последние годы свидетельствует  о закреплении и развитии тенденции  к восстановлению банковской деятельности.

За период с 2000 по 2002 г. совокупные активы банковского  сектора в реальном исчислении возросли на 31,8 %, капитал — на 41,7 %, при этом рост капитала наблюдался у 90 % кредитных  организаций. Продолжился процесс  расширения ресурсной базы за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Улучшилась структура и качество активов  кредитных организаций, что нашло  отражение в росте кредитов, предоставленных  реальному сектору экономики, уменьшении просроченной задолженности, повышении  качества кредитного портфеля. Существенно  улучшились финансовые результаты деятельности кредитных организаций.  Однако пока нельзя говорить, что банковская система полностью восстановлена. Совокупные активы российского банковского сектора все еще не превышают 35 % ВВП, невелика и доля вкладов в формировании ресурсной базы банков: в совокупных пассивах банковского сектора на протяжении всего послекризисного периода она не превышала 20 %. Основными факторами, препятствующими развитию банковской деятельности, являются: невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недостоверность отчетности многих отечественных предприятий, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, недостаточное правовое обеспечение возможности банковского надзора, уровень странового рейтинга России, низкое качество управления во многих кредитных организациях, недостаточное развитие современных банковских технологий, высокие риски.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Банковская система России на современном  этапе

3.1 Общая структура, принципы организации  и особенности функционирования

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся: принцип двухуровневой структуры банковской системы; принцип универсальности банков.

Двухуровневая структура предполагает четкое законодательное разделение функций Центрального банка и  коммерческих национальных и иностранных  банков и прочих кредитных организаций. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п.

Принцип универсальности  российских банков означает, что они  обладают универсальными функциональными  возможностями, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные законом  и лицензиями операции – как кредитные, так инвестиционные. С одной стороны, это позволяет банкам расширять  сферу деятельности и диверсифицировать  риски, с другой - возникает риск консервации неэффективных банковских продуктов за счет возможности компенсировать потери на прибыльных направлениях. Также  растет зависимость банков от состояния  предприятий, акционерами которых  они являются.

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня предполагает, что целью функционирования банков является извлечение прибыли. Закон  «О банках и банковской деятельности допускает создание банков только как  организаций, работающих ради получения  прибыли.

Универсальный статус банков позволяет  снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковских услуг, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью других групп.

В целом в настоящее время  универсальный характер банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.

Банковское законодательство Российской Федерации выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Для всех банков (за исключением Сбербанка  России) установлены единые нормативы, регулирующие их деятельность. Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, в настоящее время Банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации;
• небанковские кредитные организации инкассации;
• небанковские депозитно-кредитные организации.

Кредитные организации могут создавать  союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цели их деятельности — защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В Российской Федерации крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). По состоянию на 1 января 2000 г. она насчитывала 683 члена, в том числе 567 кредитных организаций, что составляло 42% общего количества кредитных организаций Российской Федерации.  Ассоциация российских банков представляет позиции своих членов в законодательных, исполнительных и судебных органах, а также в Банке России, защищает их интересы, оказывает разнообразные услуги, принимает непосредственное участие в решении возникающих у них проблем [5].