Понятие, сущность, функции банковской системы

 

3.2 Деятельность Центрального банка  России

 

Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) является главным банком страны. Уставный капитал и иное имущество Банка  России является федеральной собственностью. Он подотчетен Государственной Думе[6]. Деятельность Банка России регламентируется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями) и другими федеральными законами.

Центральный банк РФ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему  входят: центральный аппарат, территориальные  учреждения, расчетно-кассовые центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые  учреждения, учебные заведения и  другие организации, в том числе  подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые  необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Национальные  банки республик в составе  Российской Федерации являются территориальными учреждениями Банка России. Главные  территориальные управления являются обособленными подразделениями, осуществляющими  часть его функций на определенной территории. Главные территориальные  управления подчиняются Банку России и ему подотчетны. Задачи и функции  территориальных учреждений Банка  России определяются Положением о территориальных  учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

Высший орган  Банка России - Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В Совет директоров входят: Председатель Банка России и 12 членов Совета.

Решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство  членов. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков в  стране.

Наряду с  Советом директоров вне банка  функционирует и Национальный банковский совет. В его состав включаются представители  президента, представители высших органов  законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность  Совета не превышает 15 человек.

Основные  цели деятельности Центрального Банка  России. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что  «целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение  эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы[7]. Отметим, что, согласно ст.3 данного Закона, получение прибыли не является целью деятельности Банка России[8].

Определив цели деятельности Банка России, рассмотрим функции, которые Банк выполняет  для осуществления этих целей. А  для этого определим, что же является целью, а что функцией центрального банка.

Цели и  функции центрального банка зачастую смешиваются. Между тем каждое из понятий имеет содержательную нагрузку и не может отождествляться друг с другом. Функция - это сама деятельность, определяемая спецификой предмета, тогда  как цель - это то, ради чего она  совершается, что составляет ее результат. Функция центрального банка - это  его деятельность как отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам; функции определяются как разнообразные  виды деятельности, установленные законом  и выполняемые банком для реализации поставленных перед ним задач.

Поскольку, с точки зрения права, центральный  банк как институт создается государством для выполнения только ему присущих задач, перечень функций полностью  определяется федеральным законом. При этом перечень функций банка, исходя из понимания законодателями задач, которые ставятся перед ним, может меняться (сокращаться или  расширяться).

В редакции Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает реализацию иных функций в соответствии с  федеральными законами. Эти функции  можно классифицировать исходя из специфики  целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций  пять:

функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая);

 В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

·  во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

·  монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует на личное денежное обращение;

·  выступает кредитором последней инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

Итак, в данной функции денежно-кредитного регулирования  просматривается назначение (роль) банка, призванного регулировать денежный оборот.

Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая):

Функция нормативного регулирования (нормативно-творческая функция) предусматривает:

• разработку правил ведения банковских операций;
• определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• определение правил ведения расчетов в Российской Федерации;
• разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность  Банка России по созданию нормативных  актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок  учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить  и развивать работу кредитных  учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие  им в рамках действующего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

операционная функция;

Операционная функция позволяет Банку России:

• осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Российской     Федерации все виды банковских операций и иных сделок;
• управлять своими золото валютными резервами;
• обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России вести  широкий круг деятельности, обслуживать  разнообразный перечень потребностей экономических субъектов, при необходимости  выступать в качестве уполномоченного  агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям.

Информационно-аналитическая функция:

В соответствии с информационно-аналитической функцией Банк России:

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• участвует в разработке прогноза платежного Баланса страны, организует его составление;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

Для Банка России данная функция  имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование  денежного оборота, основанного  на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогнозирование экономического развития страны является той интеллектуальной базой, которая дает возможность  определить динамику и структуру  денежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных  секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях  банковской деятельности, предоставляемые  экономическим субъектам, в том  числе банковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать  направления своего развития.

Надзорная и контрольная функции:

Надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

• надзор за деятельностью банков и банковских групп;
• государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;
• регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;
• валютное регулирование и валютный контроль.

Центральный Банк - основной проводник  денежно-кредитного регулирования  экономики, являющегося составной  частью экономической политики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.

 Свою  роль ЦБ реализует через косвенное  регулирование денежно-кредитной  сферы. Например, повышая или понижая  официальную учетную ставку, ЦБ  оказывает воздействие на возможности  коммерческих банков и их клиентов  в получении кредита, что в  свою очередь влияет на экономический  рост, денежную массу, уровень  рыночного процента.

Изменение учетной  ставки Центрального банка, вызывая  соответствующее изменение рыночного  процента, отражается на состоянии  платежного баланса и валютного  курса [9].

 Когда  Центральный банк продает или  покупает иностранную валюту  в обмен на национальную, то  меняется соотношение спроса  и предложения на иностранную  валюту и соответственно изменяется  курс национальной валюты. Если, например, Банк России продает  доллары на валютной бирже,  то предложение долларов увеличивается  и соответственно курс их понижается, а курс рубля повышается. При  скупке долларов их курс растет.

Таким образом, Центральный Банк играет определяющую роль в реализации денежно-кредитной  политике и определяет перспективы  ее развития в будущем [10].

3.3.Коммерческие банки: организация, структура, функции.

В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

• банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• банк создается в форме хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
• банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
• банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

Таким образом, российские коммерческие банки действуют  как универсальные кредитные  учреждения, совершающие широкий  круг операций на финансовом рынке. Эти  операции:

• предоставление различных по видам и срокам кредитов;
• покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;
• привлечение средств во вклады;
• осуществление расчетов;
• выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;
• посреднические и доверительные операции и др.

Основная  цель деятельности коммерческих банков — получение максимальной прибыли. Функции коммерческого банка  являются проявлением его сущности. К ним следует отнести:

• аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;
• посредничество в кредите;
• создание кредитных денег, в виде банковских депозитов;
• осуществление расчетов в народном хозяйстве;
• организацию выпуска и размещения ценных бумаг;
• оказание банками консультационных услуг.

Для реализации своих функций банк осуществляет разнообразные операции, использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения, кругом .

Ресурсы банка  состоят из собственного капитала и  заемных (привлеченных) средств.

Собственный капитал — это средства, принадлежащие  банку на правах собственности (капитал; резервный капитал; другие специальные  фонды; нераспределенная прибыль текущего года).

Привлеченные  средства формируют основную часть  ресурсов банка. Банк имеет возможность  привлекать средства предприятии, населения  и других банков в форме депозитов  или с момента открытия им соответствующих  счетов. Есть и недепозитные формы  привлечения ресурсов.

В России банки  могут создаваться как акционерные  общества и общества с ограниченной ответственностью.

В Российской Федерации кредитная организация  действует на основании специального разрешения — лицензии, выданной Центральным  банком РФ. В лицензии указываются  банковские операции, на осуществление  которых данная кредитная организация  имеет право, а также валюта, в  которой эти банковские операции могут осуществляться.

Организационное устройство коммерческих банков.  Высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если участники обеспечивают необходимый кворум.