Об
общем количестве принятых сумок
с денежной наличностью составляется
справка, в которой указываются
количество принятых сумок на объявленную
сумму, сумма наличностью в сумках.
После сопоставления фактического
наличия денег с данными препроводительных
ведомостей на утро следующего дня заведующий
кассой передаёт накладные для оформления
операций по зачислению денег в операционную
кассу и на счета клиентов, а препроводительные
ведомости подшиваются в кассовые документы.
Выдача
денег предприятиям, организациям и
учреждениям на выплату заработной
платы, стипендий и пр. производится
коммерческими банками в сроки,
установленные коллективными договорами,
постановлениями правительства, распоряжениями
министерств. Сроки выдачи сообщаются
предприятиями и организациями
в представляемых ежеквартально
кассовых заявках.
При
согласовании с предприятиями, организациями
и учреждениями конкретных сроков выдачи
денег на заработную плату коммерческие
банки учитывают необходимость
распределения выдач по возможности
равномерно по дням месяца в целом
по банку. Учреждения банков осуществляют
контроль за соблюдением установленных
сроков выдачи заработной платы, что
обеспечивает бесперебойное и своевременное
удовлетворение обоснованных требований
хозяйства на наличные деньги. Выдача
наличных денег на выплату заработной
платы и стипендий по срокам, приходящимся
на субботу и воскресенье, может
быть произведена в четверг и
пятницу.
Для
регулирования кассовых ресурсов коммерческие
банки составляют календарь выдач
заработной платы и других видов
оплаты труда рабочих и служащих.
Основными
документами при выдаче денежных
средств расходными кассами являются
чеки и расходные кассовые ордера.
К
началу каждого рабочего дня отделом
денежного обращения определяется
величина выплат наличных денег из
кассы банка. С учётом этого для
совершения расходных операций заведующий
кассой выдаёт под отчёт кассирам
расходных касс необходимую сумму
денег под расписку в книге
учёта принятых и выданных денег.
В книгу записывается сумма денег,
которую заведующий кассой выдаёт кассиру
в начале рабочего дня. В конце
дня в книгу заносится сумма неизрасходованных
средств, которую кассир расходной кассы
сдаёт заведующему. Деньги расходной кассы
выдаются в основном по денежным чекам
из денежных чековых книжек. Для получения
чековой книжки нужно предоставить банку
соответствующее заявление. Чековая книжка,
выдаваемая предприятию, содержит 50 или
25 чеков. Чековая книжка представлена:
а) самими чеками - по ним предприятие получает
деньги, они остаются в банке в документах
дня; б) корешками чеков, они остаются у
предприятия и служат основанием для составления
кассовых документов.
Реквизиты
чека:
1)
серия (одна для одной чековой
книжки);
2)
номер;
3)
номер расчётного счёта владельца;
4)
печать предприятия;
5)
подписи руководителя предприятия,
главного бухгалтера и лица, получающего
деньги по чеку;
6)
дата;
7)
сумма чека цифрами и прописью;
8)
место;
9)
фамилия, имя и отчество лица,
получающего деньги;
10)
наименование учреждения банка;
11)
цели, на которые получены наличные
деньги, и соответствующие им символы;
12)
отметки, удостоверяющие личность
получателя;
13)
дата оплаты чека;
14)
подпись контролёра, бухгалтера
и кассира банка;
15)
для бюджетных организаций - свободный
остаток сметных ассигнований
на соответствующий квартал (без
учёта суммы по данному чеку).
Реквизиты
корешка чека:
1)
номер;
2)
серия;
3)
сумма чека;
4)
дата выдачи;
5)
инициалы кассира;
6)
подписи руководителей предприятия;
7)
дата получения чека;
8)
подпись кассира.
Существуют
определённые правила заполнения и
использования чека:
1)
чек заполняется от руки, чернилами
или шариковой ручкой;
2)
свободное место впереди и
после суммы руб. прочёркивается
двумя линиями;
3)
сумма прописью указывается с
начала строки с большой буквы.
Денежные
чеки предприятия, организации вначале
представляют операционным работникам.
Операционист тщательно проверяет
чек - сверяет соответствие печати и
подписей должностных лиц предприятия
с имеющимися у него образцами. Полученные
деньги должны расходоваться на те
цели, которые указаны в чеке.
Проверив
правильность заполнения чека, операционист
отрезает от чека контрольную марку
и передаёт её получателю денег для
предъявления в кассу. Затем на основании
чека заполняется кассовый журнал по
расходу: род операции (03); номер документа
(три последние цифры по номеру
чека); счёт клиента, с которого будут
списаны деньги; символы кассовых
операций (выдачи на оплату труда - 407, пенсии
и пособия - 506, на хозяйственные расходы
- 539 и т.д.); суммы по символам и
общая сумма документа. Далее
чек передаётся операционным работником
в кассу. Получив чек, кассир проверяет
подписи операционного работника
и контролёра, сличает сумму на
чеке цифрами и прописью, проверяет,
есть ли расписка клиента в получении
денег. Затем вызывает получателя денег
по номеру чека, спрашивает сумму, которую
тот получает. После этого сверяет
номер контрольной марки с
номером на чеке и приклеивает марку к
чеку. Далее кассир подготавливает необходимую
сумму денег, выдаёт их и после этого подписывает
чек.
Снятие денег со счёта клиента
производится в день получения
их в кассе.
Из расходной кассы деньги
могут выдаваться по расходным
кассовым ордерам, которые выписываются
бухгалтерией. При погашении ценных
бумаг банка, выдаче вкладов
гражданам, выдаче под отчёт
работникам банка командировочных,
представительских и при других
расходах выписывается расходный
кассовый ордер. В ордере указывают,
кому и на какие цели выдаются
деньги, номер счёта, на который
они будут зачислены.
2.4.
Расчетно-кассовое обслуживание
по системе «Клиент-Сбербанк»
Система
"Клиент-Банк" позволяет клиенту
управлять счетами в Банке, не
покидая своего офиса в режиме
on-line или в режиме off-line, в случае
ограниченного доступа в Интернет
или его отсутствии с использованием
модемного соединения с банком. Система
полностью автоматизирует документооборот
между бухгалтерией клиента и
Банком, обеспечивает гарантированный
уровень безопасности. Все данные
шифруются с использованием криптографических
алгоритмов. Осуществляется контроль
целостности передаваемой информации.
Проводится взаимная аутентификация банка
и клиента.
Система
" Банк-Клиент " позволяет:
- передавать
в банк электронные копии расчётных документов,
в том числе Поручения на осуществление
переводов иностранной валюты в рамках
внешнеторговых контрактов;
- получать
информацию о величине денежного остатка
на Ваших счетах;
- получать
выписки по Вашим счетам;
- получать
электронные копии расчётных документов
по зачислению и списанию с Ваших счетов;
- обмениваться
с банком электронными текстовыми сообщениями
и файлами;
- посылать
Заявки/Поручения на конвертацию/перевод
иностранной валюты;
- получать
справочную банковскую информацию, в том
числе обновления встроенных справочников
реквизитов банков;
- оперативно
отслеживать статусы ранее отправленных
в банк документов.
Система
«Клиент-Сбербанк»
позволяет клиенту осуществлять операции
по одному или нескольким банковским счетам,
открытым в филиалах Банка на всей территории
Российской Федерации, а также получать
текущую информацию о состоянии счета
непосредственно из офиса без посещения
операционного зала Банка, отправлять
запросы и своевременно получать информационные
сообщения банка.
Система
«Клиент-Сбербанк» используется для
электронной связи организации
– клиента с филиалом банка, обслуживающим
расчетный счет. Данная система позволяет
осуществлять управление счетами, не выходя
из офиса, и обеспечивает конфиденциальность
передаваемой информации.
Ключевыми
моментами автоматизированной системы
«Клиент-Сбербанк» являются:
- Система «Клиент-Сбербанк»
позволяет клиенту осуществлять операции
по своему счету, а также получать текущую
информацию о состоянии счета непосредственно
из офиса без посещения операционного
зала Банка.
- Использование
самых современных технологий позволяет
максимально защитить клиента от несанкционированного
доступа к счету или потери информации.
- Формат данных,
используемых в системе «Клиент-Сбербанк»,
позволяет достаточно просто импортировать
в систему информацию из внешних баз данных
клиента, что упрощает процесс формирования
платежных документов и обработки банковской
выписки.
- Продуманный
интерфейс программы позволяет легко
и просто пользоваться всеми преимущества
этой системы.
- Для связи
с Банком могут быть использованы телефонная
связь (модемный доступ) и доступ через
Интернет.
- При работе
с системой различным категориям пользователей
могут быть назначены различные права,
что обеспечивает дополнительный уровень
защиты от несанкционированного использования
программы.
- Широкие возможности
интеграции с популярными программными
продуктами позволяет просто и эффективно
обеспечить интеграцию АС «Клиент-Сбербанк»
с принятыми в компании программными продуктами,
автоматизирующими основную деятельность.
В
перечень операций, которые можно
проводить через систему «Клиент-Сбербанк»
входят:
- Оперативное
получение информации о состоянии и движении
денежных средств по счету в банке в любой
момент времени.
- Получение
информации о курсах валют ЦБ и банка
- Получение
промежуточных выписок по счету.
- Отправка
в банк служебных записок, рублевых и валютных
платежных поручений, поручений на обязательную
продажу части валютной выручки, а следовательно,
осуществление операций по счетам не выходя
из офиса, что экономит время и снижает
накладные расходы предприятия, связанные
с оплатой курьерских и транспортных расходов.
- Отправка
в банк заявок на покупку и продажу валюты,
заявок на приобретение векселей
- Возможность
управления счетом из других регионов.
- Возможность
быстрой корректировки платежного поручения
в случае необходимости.
- Увеличение
скорости прохождения платежей от формирования
платежного документа до зачисления средств
на счета организаций-получателей средств.
- Возможность
работы клиентов с банком 24 часа в сутки.
- Обработка
платежей, поступивших от клиента, осуществляется
в пределах операционного времени банка
для приема платежей, согласно заключенному
между банком и клиентом Договору.
- Возможность
получения выписки по счету за определенный
период, поскольку в банке ведется архив
полученных электронных документов.
- Осуществление
передачи любой информации, касающейся
различных сфер деятельности банка и клиента.
Ведение переписки.
- Возможность
экспорта-импорта документов из АС “Клиент-Сбербанк”
в другие бухгалтерские программы.
Преимуществами
автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк»
являются:
- Повышение
оперативности и надежности контроля
документооборота
- Снижение
стоимости проведения платежей
- Экономия
времени на проведение расчетов
- Предоставление
банком выписок по счетам
- Совместимость
с большинством бухгалтерских программам,
в том числе с 1С (возможность выгрузки
информации из собственной базы данных
на основании шаблонов конвертации или
загрузки в нее данных из внешних файлов).
Главными
преимуществами установки АС «Клиент-Сбербанк»
через Интернет являются:
- Сокращение
времени ожидания установки связи с банком
из-за отсутствия необходимости прямой
модемной связи с банком
- Устранение
проблемы со связью, если организация
подключена к нецифровой АТС, но имеется
скоростной доступ в Интернет
- Ускорение
передачи клиентам новых версий программного
обеспечения «Клиент-Сбербанк»
- Возможность
установки связи с банком независимо от
географического положения организации
- Сокращение
расходов за счет экономии на междугородных
звонках при местонахождении организации
в другом городе
- Способ подключения
не ограничивается техническими возможностями
банка: вы можете выбрать любой из удобных
вариантов, предложенных местными интернет-провайдерами.
Применяемая
банком система защиты информации обеспечивает
шифрование, контроль целостности документа,
защиту от несанкционированного доступа
к счету, а также подтверждение
авторства и подлинности электронных
документов.
В
рамках Системы клиент, юридическое
лицо, может работать со следующими
формализованными типами документов:
Рублевые
документы
- справка об
остатке на рублёвом счёте;
- выписка по
рублевым счетам за произвольный период;
- приложение
к рублевой выписке, включающее всю информацию
по проводке;
- платежное
поручение;
- состояние
документов;
- рублевый
аккредитив;
- справочник
Банковских идентификационных кодов (БИК),
обновляемый по запросу Клиента.