Шпаргалка по "Кредиту"

Требования к кредитной организации  на финансовое оздоровление (санацию);

Ограничение проведения отдельных  операций на срок до 6 месяцев;

Запрет открытия филиалов на срок до 1 года;

Запрет осуществления операций по выданной лицензии на срок до 1 года;

Требования к смене руководства;

Введение временной администрации  по управлению кредитной организацией;

Отзыв лицензии.

 

Все принудительные меры оформляются  в виде предписания.

 

30Процентная политика банка по привлечению средствПроценты, выплачиваемые банком по вкладам, составляют основную часть процентных расходов банка.

 

 

Виды процентов:

Начисленные проценты по пассивным  операциям.

Причисленные проценты - это проценты, зачисленные банками на счета  вклада, увеличивающие сумму вклада, на которую в дальнейшем начисляются  проценты.

Проценты, уплаченные по пассивным  операциям - это проценты, выплаченные  клиенту через кассу.

Просроченные обязательства банка  по уплате процентов.

 

Согласно указаниям центрального банка, расчет количества дней в сделке происходят по английской модели.

Источники привлечения средств  не равноценны по значимости. Для коммерческого  банка более предпочтительны  срочные счета.

 

Проценты, уплаченные по межбанковским  кредитам, гораздо выше, чем проценты по вкладам, но имеют определенные преимущества. Данные проценты (расходы) включаются в состав расходов банка при расчете  налогооблагаемой базы налога на прибыль, в пределах ставки рефинансирования увеличены на 3%.

 

32-33Залог и его виды

Согласно закону "О банках и  банковской деятельности" выдача кредитов должна производится под залог. Выделяют несколько форм залога:

 

 

 

Залог имущества подразделяется на залог движимого и недвижимого  имущества.

 

Объектами залога могут выступать:

Предприятия в целом или их комплексы;

Основные фонды (здания, сооружения);

Товарно-материальные ценности;

Товарно-транспортные документы;

Валютные средства;

Ценные бумаги.

 

Предмет залога может оставаться у  залогодателя или залогодержателя. При залоге имущества у залогодателя, он имеет право пользоваться им по своему усмирению. При этом залогодатель обязан его застраховать.

 

Залог товаров в переработке  означает, что законодатель может  использовать данный залог для продолжения  своей деятельности.

 

Залог товаров в обороте подразумевает  реализацию части залога, но при  одновременном погашении части  кредита.

 

Твердый залог предполагает его  хранение на складе банка. Ценности, принимаемые  в качестве залога, должны быть легко  реализуемыми, подлежащими страхованию  и длительному хранению.

 

Залог, оставленный у залогодержателя, называется закладом. В случае не возврата ссуды вовремя, банк имеет право  реализовать заложенное имущество.

 

34  Возвратность кредита представляет собой основополагающие свойства кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений. Существует определение механизма этих отношений, который базируется на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита и на правовых отношениях кредитора и заемщика. Экономическую основу возврата кредита представляет кругооборот фондов участников производственного процесса и законов функционирования кредита.

Международный опыт деятельности банка  выработал механизм организации  возврата кредита, в который включается:

1. порядок погашения конкретной суммы за счет доходов
2. юридическое закрепление порядка погашения в кредитном договоре
3. использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссудной стоимости

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения долга и юридическое формирование права кредитора на его использование организации контроля банка за достаточностью и применимостью данного источника.

Чаще  на практике складывается ситуация когда  возникает определенный риск несвоевременного поступления выручки по тем или  иным причинам. Заемщик не может  вовремя вернуть кредит, поэтому  возникает необходимость иметь  дополнительную гарантию возвратности кредита.

К их числу относятся:

1. залог имущества и прав
2. гарантии и поручительства
3. страхование

Указанные формы обеспечения возвратности кредита оформляются специальными документами, имеющими юридическую  силу и закрепляющими за кредитором определенный порядок погашения  ссуды в случае отсутствия у заемщика средств при наступлении срока исполнения обязательства. Создание системы гарантий для кредитора (банка) своевременного возврата кредита приобретает в России особую активность. В связи с неустойчивостью финансового состояния многих ссудополучателей, а также недостаточного опыта работы в условиях рыночной экономики банкиров, юристов, клиентов банка и т.д.

Залоговые операции.

Залог имущества  клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского  кредита. Залог имущества оформляется  договором о залоге, подписываемый  обеими сторонами и подтверждающими  право кредитора при неисполнении платежного обязательства перед  заемщиком. Получить преимущественное удовлетворение претензии и стоимости  заложенного имущества.

Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, имущественные права, другое имущество.

Имущество может быть принято в  качестве залога, если оно отвечает 2м критериям:

1. применимости
2. достаточности

Экономическую гарантию возврата кредита  при залоге обеспечивают:

1. конкретные ценности и права
2. общее имущество клиента, а иногда и несколько лиц.

Эффективность залогового права заключается в  правовой защищенности интересов кредитора. Однако имеются и недостатки заемщика, которые должен предоставить кредитору  определенный предмет залога, возникает  необходимость извлечения его из сферы своего пользования. Однако заемщику невыгодно лишать себя права пользования  движимым имуществом (сырье, продукция  и т.д.) Поэтому эти виды имущества, как правило, не являются предметом  залога. Для залога используются ипотечные  ценные бумаги и векселя.

Для кредитора создается необходимость  организации контроля за сохранением имущества критериями качества залога является:

1. соотношение стоимости заложенного имущества и размера ссуды (включая расходы на реализацию имущества)
2. степень ликвидности залога

По этим критериям  выделяют 3 качества залога:

1. полное соответствие установленным критериям
2. несоответствия хотя бы одного из них
3. несоответствие общим критериям

Критериям качества ценных бумаг служит возможность  быстрой реализации и финансового  состояния эмитента. Максимальная сумма  ссуды под них может быть до 95% стоимости бумаг (государственные  ценные бумаги и ценные бумаги финансово-устойчивых предприятий) при использовании  в качестве залога других ценных бумаг. Величина ссуды может быть не выше 85% их рыночной цены.

По законодательству России по решению суда наступает  реализация заложенного имущества  с публикацией торгов через биржу.

Начальная цена продажи определяется решением суда. Продажа осуществляется лицу, давшему на торгах официальную сумму.

Гарантии.

Формы обеспечения  возвратности кредита является гарантии, в том случае имущественную ответственность  за заемщика несет 3 лицо.

В качестве субъекта гарантийного обязательства  могут выступать финансово-устойчивые предприятия, банки, сами предприятия  – заемщики (редко).

В настоящее  время в России широко применяются  предоставление гарантий одним банком другому. При выдаче клиенту от этой операции банк имеет доходную эффективность  гарантии.

Как форма обеспечения  возвратности кредита зависит от ряда факторов:

1. устойчивость гаранта
2. готовность гаранта выполнить свое обязательство.

Сумма гарантии ограничена суммой собственного капитала гарантии.

Поручительство.

Кредиты под поручительство выдаются заемщиком в том случае если поручитель является платежеспособным лицом. Платежеспособность поручителя должна быть установлена банком кредитором на основании предоставления им финансовой отчетности и другими способами. После этого между банками-кредиторами, заемщиком и его поручителем заключается договор поручительства.

В договоре поручительства для банка указаны сведения:

1. наименование заемщика
2. номер и дата обязательства
3. сумма этого обязательства

В договоре поручительства поручитель должен удостоверить свое согласие на бесспорное списание сумм с его расчетного счета во исполнение обязанностей по договору поручительства. Последнее обстоятельство дает банку-кредитору при наступлении  срока погашения ссуды и отсутствие средств на счете ссуда заемщика, выставить в адрес поручителя требования поручительства на обязательное списание средств с его расчетного счета. Если поручитель отказывается от выполнения своих обязательств или  является к моменту предъявления к нему требований неплатежеспособным лицом. Банк должен обратиться с иском  в арбитражный или третейский суд.

Страхование - договор страхования заключается на весь срок действия кредитного договора на основании экспертной оценки обеспеченности кредита.

 

Ответственность страховщика наступает, если заемщик  не возвратил ссуду банку в  течение 20 дней после наступления  срока платежа. Страховщик должен выплачивать  банку в случае не возврата кредита  от 50 до 90% непогашенной ссуды. Страховщик имеет право отказать в выплате  страхового возмещения, если страхователь сообщил недостоверные сведения об условиях кредитования, которые  повлекли непредусмотренные риски.

 

Цессия - это переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. При заключении договора от цессии по уступленным требованиям, банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой для погашения выданного кредита и уплаты процентов по пользованию.

23.

 

МЕРЫ  ВОЗДЕЙСТВИЯ НА КРЕДИТНУЮ ОРГАНИЗАЦИЮ, ПРИНУДИТЕЛЬНЫЕ - меры, применяемые  в отношении кредитной организации  в тех случаях, когда из характера  допущенных нарушений вытекает, что  применение одних только предупредительных  мер воздействия не приносит или  не может обеспечить надлежащую корректировку  деятельности кредитной организации. При выборе вида принудительной меры воздействия надзорный орган  основывается на результатах анализа. Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения (невыполнение) кредитной организацией банковского законодательства, нормативных  актов и предписаний Банка  России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной  информации, а также в случае, если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам  клиентов и/или кредиторов (вкладчиков). К. основным принудительным мерам воздействия  следует относить: штрафы; требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе требование о предоставлении и выполнении плана финансового  оздоровления (плана санации); ограничение  проведения кредитными организациями  отдельных операций на срок до шести  месяцев; запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года: запрет на открытие филиалов на срок до одного года: требование о замене руководителей кредитной  организации: введение временной администрации  по управлению кредитной организацией; отзыв лицензии на осуществлении  банковских операций.

35. Механизм кредитованияМеханизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностией производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах.

 

Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем  зачисления средств на расчетный  счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в  безналичной форме, так и в  наличной. Кредиты в иностранной  валюте предоставляются только в  безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам.

 

 

Способы предоставления кредита:

Разовое зачисление (выдача) денежных средств;

Открытие  кредитной линии (в основном для  юридических лиц);

Кредитование  банком расчетного счета (овердрафт);