Система надзора за коммерческими банками в России

5) осуществляет  анализ деятельности кредитных  организаций (банковских групп)  в целях выявления ситуаций, угрожающих  законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ, в том числе по материалам структурных подразделений Банка России, его территориальных учреждений, членов Комитета;

6) в случае  возникновения ситуаций, угрожающих  законным интересам вкладчиков  и кредиторов кредитных организаций (банковских групп), стабильности банковской системы России, принимает меры об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций;

7) рассматривает  предложения заинтересованных структурных  подразделений Банка России по определению экономического содержания, принципов признания, оценки и финансового результата банковских операций и иных сделок кредитных организаций, принимает по этим вопросам рекомендации и представляет их на утверждение Совета директоров Банка России.

Комитет объединяет структурные  подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

В системе банка России можно выделить две группы подразделений:

а) регулятивные;

б) надзорные [13; с. 62].

К регулятивным относятся такие, например, департаменты и соответствующие им управления, как департамент эмиссионно-кассовых операций, департамент регулирования денежного обращения, департамент лицензирования; юридический департамент, административный департамент, департамент бухгалтерского учета и отчетности, департамент ценных бумаг; департамент валютного регулирования и валютного контроля; департамент информатизации, различного рода расчетно-кассовые центры и некоторые другие подразделения.

Надзорный блок составляют два департамента и соответствующие им управления, отделы в территориальных учреждениях Банка России: департамент банковского надзора и подразделения инспектирования кредитных организаций.

Между регулятивными  и надзорными блоками нет абсолютных разделений. Они не самостоятельны в принятии окончательных решений и не изолированы между собой.

Например, департамент  лицензирования, осуществляя государственную  проверку кредитной организации, одновременно обязан проверить достоверность  тех фактов, которые отражены в  представленных учредителями документах. Так, выдавая генеральную лицензию, подразделение лицензирования может прибегнуть не только к проверке документов, представленных руководителями кредитной организации, но и направить соответствующий запрос в подразделение банковского надзора или в подразделение инспектирования кредитных организаций, с тем, чтобы была проведена соответствующая проверка.

Для решения  задач дистанционного наблюдения в системе Банка России созданы подразделения банковского надзора - Департамент пруденциального надзора, Департамент лицензирования кредитных организаций и некоторые другие департаменты, а в территориальных учреждениях - управления (отделы) регулирования банковской деятельности.

Для этих целей  контрактного надзора в структуре  Банка России создаются специальные  подразделения - Департамент инспектирования  кредитных организаций и соответствующие  структуры в его территориальных  учреждениях (управления, отделы).

 

 

 

 

 

2.2 Механизм  воздействия Банка России в  порядке надзора и контроля

 

Механизм осуществления  регулирования и надзора представляет собой систему инструментов и  методов организации банковской деятельности.

Методы делятся  на административные и экономические, регулирующие и надзорные [20].

Административные  методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, запрет на проведение страховых операций с клиентами, назначение временной  администрации в проблемные банки.

Экономические методы оказывают в основном косвенное  воздействие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение коммерческих банков).

Банк России широко использует нормативный метод  путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.

Регулирующие  методы направлены на снижение банковских рисков. К ним относятся разработанные  Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе “О банках и банковской деятельности” и нормах международного банковского права. Они предполагают исследование как административных, так и экономических методов.

Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ.

Как отмечает Максимов М.В., в зависимости от того, на какой  стадии государственного управленческого  процесса применяются регистрационные, лицензионные, согласовательные, уведомительные, в т.ч. антимонопольные, банковские процедуры, они могут иметь либо характер банковского регулирования, либо характер банковского надзора [13; с.62]. Так, в момент создания кредитной организации упомянутые банковские процедуры являются элементами банковского регулирования. В последующем, например, при внесении изменений в состав учредителей, в уставный капитал и т.п., если, помимо регистрации, Банк России оценивает ранее проведенные сделки или принятые решения с точки зрения их законности, имеет место не только банковское регулирование, но и банковский надзор.

Надзорные органы применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов: предупредительные  и принудительные [20].

Конкретный  состав применяемых мер воздействия  может, как включать меры воздействия  только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов.

Выбор мер воздействия  производится надзорными органами самостоятельно, исходя из положений Закона о банках, а также Закона о Банке России, Закона о банкротстве, нормативных актов Банка России с учетом характера допущенных кредитной организацией нарушений; причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений; общего финансового состояния кредитной организации, а также положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг.

Предупредительные меры воздействия применяются в  основном в тех случаях, когда  недостатки в деятельности кредитной  организации непосредственно не угрожают интересам кредиторов и  вкладчиков. Могут применяться главным  образом на ранних стадиях возникновения недостатков.

В частности, предупредительные  меры воздействия могут применяться:

•при ухудшении  показателей деятельности кредитной  организации, если установленные Банком России обязательные нормативы деятельности или иные требования, определяющие предельные уровни рисков, принимаемых кредитной организацией, выполняются либо имеют место незначительные нарушения этих требований, не свидетельствующие о развитии процессов, угрожающих финансовому состоянию кредитной организации, интересам ее кредиторов и вкладчиков;

•если по данным отчетности кредитной организации  и другой информации о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие  об опасности ухудшения финансового  состояния кредитной организации;

•при несоблюдении требований федеральных законов и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности, в частности:

•при несоблюдении кредитной организацией требований Банка России:

Содержание  предупредительных мер воздействия включает:

•доведение  до органов управления кредитной  организации информации о недостатках  в ее деятельности и об обеспокоенности  надзорного органа состоянием дел в  кредитной организации;

•изложение  рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

•предложения  представить в надзорный орган  программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая  при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);

•установление дополнительного контроля за деятельностью  кредитной организации и за выполнением  ею мероприятий по нормализации деятельности.

К принудительным мерам воздействия относятся [13; с.61]:

•штрафы;

•требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

•требование о  приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и  размера уставного капитала кредитной организации в соответствие с пунктом 3 статьи 12 Закона о банкротстве кредитных организаций [4];

•требование о  реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана  мероприятий по реорганизации;

•ограничение  проведения кредитными организациями  отдельных операций на срок до шести  месяцев;

•запрет на осуществление  кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

•запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

•требование о  замене руководителей кредитной  организации;

•назначение Временной  администрации по управлению кредитной  организацией;

•отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Применяемые к  кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания.

На основании  таблицы 3 можно сделать вывод  о том, что по результатам проверок по совокупности выявленных нарушений  ЦБ РФ в 2008 году к кредитным организациям были применены различные меры воздействия: предупредительные— доведение до сведения руководства информации о недостатках в деятельности кредитной организации (в 339 случаях); принудительные— предъявление требований об устранении выявленных нарушений (в 229 случаях); штрафы наложены в 170 случаях; введены ограничения либо запреты на осуществление отдельных видов банковских операций в 252 случаях; лицензии отозваны у 7 кредитных организаций.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Меры воздействия  по совокупности выявленных нарушений  ЦБ РФ [17;18]

Меры	2006	2007	2008	Темп роста 2008 года к 2007 году
Предупредительные	503	392	339	86,5
2. Принудительные  - требования  об устранении - штрафы - ограничения,  запреты на осуществления банковских  операций - отзыв лицензии	861 514   156 59	344 252   41 44	229 170   252 7	66,6 67,5   614,6 15,9

 

Сравнивая 2008 и 2007 год, можно определить, что динамика предупредительных и принудительных мер отрицательная, кроме ограничений  и запретов на осуществление банковских операций. В этом случае наблюдается  резкий рост показателя.

Если рассматривать  динамику за три года, то количество предупредительных и принудительных мер в целом снизилось. Резко  уменьшилось количество требований об устранении, уменьшилось количество штрафов, с 2006 года по 2007 год количество ограничений и запретов уменьшилось, а в 2008 году увеличилось. Количество кредитных организаций у которых была отозвана лицензия уменьшилось.

надзор контроль банк

 

 

3. Проблемы повышения  эффективности механизма контрольно-надзорной  деятельности Центрального банка РФ

 

3.1 Эффективность банковского надзора

 

Отечественной системе  банковского надзора менее 15 лет. За это время она прошла значительный путь от становления до нынешнего  состояния, когда в основном сформирована нормативная база, соответствующая  международным требованиям, подобраны квалифицированные кадры, отлажена система взаимодействия регулирующего органа с кредитными организациями.

Для эффективного осуществления  функции банковского надзора  важно еще на стадии создания кредитной  организации предотвратить возможность проникновения в банковскую сферу криминальных структур, чего не удалось в полной мере избежать в условиях форсированного образования коммерческих банков в России в начале - середине 90-х годов [20].

На основании  Отчёта по развитию банковского сектора и банковского надзора Центрального банка РФ в организации ведётся работа по совершенствованию правового обеспечения банковской деятельности, в том числе в рамках Плана мероприятий Банка России по реализации Стратегии развития банковского сектора России.

Каждый год  Банком России принимаются нормативные  акты, предусматривающие совершенствование  банковского регулирования и  надзора, включая: государственную  регистрацию кредитных организаций; лицензирование банковской деятельности; организацию дистанционного надзора; инспектирование; финансовое оздоровление и ликвидацию кредитных организаций; противодействие легализации преступных доходов и финансированию терроризма [17].

Основной целью  дальнейшего развития банковского  сектора Центральный Банк РФ ставит усиление своей роли в экономике страны при обеспечении системной устойчивости и повышении качества предоставляемых услуг. Достижение указанной цели будет осуществляться по следующим направлениям: