Совершенствование кредитования физических лиц

              Таблица 1 - Численность работников Шумихинского отделения №1616 по образовательному  уровню

        По данным Таблицы 1 можно  сказать, что в Шумихинском отделении №1616  больше работников с высшим образованием и в 2009г. составляет 97 человек, так же 46 человек со среднеспециальным образованием. В динамике по годам с 2007 по 2009 общая численность отделения остается почти не изменой.

Таблица 2 – Численность работников Шумихинского отделения №1616 по характеру     деятельности

По данным Таблицы 2 можно сделать вывод о том, что численность работников по характеру деятельности за анализируемые три года остается почти не изменой и составляет 187 человек. Только в 2008 снизилась численность ведущих программистов на 1 человека, а так же снизилось количество других работников на 1 чел. и в 2009 году увеличилось на 2 человека.

2.2   Экономическая характеристика банка

Экономической основой развития банка является максимальная самостоятельность и динамичность в проведении кредитной политики. Для того чтобы посмотреть, за счет каких источников формируются оборотные средства банка и как они используются необходимо проанализировать структуру активов и пассивов банка.

Активные операции банка составляют существенную и определенную часть его операций. Под структурой активов принимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка и балансовому итогу. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.

Состав и структура активов банка представлена в таблице 1.

Анализируя данную таблицу можно сделать следующие выводы. В динамике за три года общая сумма работающих активов увеличилась почти в два раза и в 2009 году составила 870667,2 тысячи рублей. Из полученных данных также можно сказать, что большую часть работающих активов составляет ссудная задолженность, а именно задолженность физических лиц, которая в 2009 году уже составила 771413,4 тысячи рублей, что на 453972,6 тысяч больше базисного года

           Таблица 1 – Состав и структура активов банка

Ссудная задолженность юридических лиц также увеличивается быстрыми темпами, в 2009 году она составила 51660,9 тысяч рублей. Данный показатель возрос за счёт увеличения числа выдаваемых банком ссуд, а, следовательно, за счёт возросшего доверия к банку. Можно отметить увеличение просроченных задолженностей, причем в основном у физических лиц (в 2009 году в сравнении с 2007 она увеличилась на 19813,2 тысячи рублей), это произошло, скорее всего, вследствие снижения платежеспособности физических лиц, неэффективного контроля, не позволяющего своевременно определить приближающиеся риски невозврата кредитов и ссуд. В общем, наблюдается увеличение по всем остальным статьям активов (дебиторской задолженности, имущества и других активов). Всего активы за анализируемый период возросли на 1068295,0 тысяч рублей, что связано с расширением деятельности, а также привлечением новых заёмщиков.

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющих в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций, следовательно, необходимо также изучить структуру пассивов. Рассмотрим состав и структуру пассивов в таблице 2.

Таблица 2 – Состав и структура пассивов банка

В анализируемом периоде в структуре пассивов наблюдается увеличение доли привлеченных средств  на 580314,1 тысячи рублей в 2009 году в сравнении с 2007 годом. В основном этот показатель увеличивается за счет средств юридических лиц: текущие счета увеличились на 5874,4 тысячи рублей, бюджетные счета увеличились на 60338,5 тысяч рублей, векселя юридических лиц снизились на 279,5 тысяч рублей в 2009 году в сравнении с 2007. Можно отметить увеличение доли средств физических лиц в общей сумме пассивов в 6 раз или на 121668,9 тысяч рублей, несмотря на снижение сберегательных сертификатов на 3066,6 тысяч рублей в 2009 году по сравнению с 2007 годом.

Заметно возрос показатель заемных средств банка почти в 2,7 раза. Банк прибегает также к прочим привлеченным средствам, их доля увеличилась в 2 раза за анализируемый период. Так как в структуре активов увеличилась просроченная задолженность физических лиц, то банку необходимо увеличивать резерв по возможным потерям. Так в 2009 году он увеличился на 34224,3 тысячи рублей, что в 9,7 раза больше, чем в 2007 году, это означает, что банк в этом направлении ведёт правильную и эффективную политику. В общем результаты анализа показывают, что Шумихинское отделение №1616 Сбербанка РФ с каждым годом расширяет свою банковскую деятельность и стремится обеспечить собственную капитальную базу.

Важным показателем работы банка являются различные виды деятельности: ссудный бизнес, охранный бизнес, гарантийная деятельность банка, бизнес с ценными бумагами, основанный на приеме вкладов и осуществлении операций по поручению вкладчиков, корреспондентские отношения с другими банками, оказание нетрадиционных банковских услуг.

Основным показателем успешной работы банка является прибыль, которую он получил в результате финансовой деятельности, а также прибыльности и доходности размещенных и мобилизованных средств. Рассмотрим показатель прибыльности (убыточности) активов (Кпр), который рассчитывается по формуле:

Кпр = Прибыль/ Активов

Также рассмотрим коэффициент доходности активов, который непосредственно отражает эффективность работы банка. Данный коэффициент рассчитывается по следующей формуле:

Кдох =  Доходов/ Активов

Необходимые расчеты отразим в таблице 3 и проанализируем эффективность работы банка.

Таблица 3 - Анализ эффективности работы банка