Оценка эффективности инвестиционных проектов с помощью описательно-оценочных и интегральных методов предприятия

Электроэнергия  необходима для освещения помещения, а также для обеспечения работы электроприборов – компьютер, факс, кассовый аппарат, Аппарат HP, противопожарная  система.

Рассчитаем  стоимость электроэнергии, учитывая, что 1 кВт/час стоит 1,91 руб.

Таблица 3 – Расчет стоимости электроэнергии

наименование	мощность, кВт	кол-во часов в день	кол-во дней в месяц	количество, шт.	стоимость э/э в мес., руб.
Компьютер	0,2	4	26	1	39,7
Аппарат НР	0,4	3	26	1	49,6
Противопожарная система	0,03	10	26	1	14,9
Факс	0,004	2	5	1	0,1
Телефон	0,002	8	26	1	0,8
кассовый аппарат	0,015	10	26	1	7,5
освещение	0,1	10	26	25	1242,4
Итого				31	1355,0

 

Транспортными перевозками занимаются сотрудники, с которыми  ООО «АвтоШик» заключил договора аренды. В соответствии с договорами, составленными исходя из рынка аналогичных услуг, стоимость аренды автомобиля составляет 250 руб. в час.  Планируется, что   доставка товаров самовывозом потребует исходя из месторасположения поставщика по 2 часа времени 10 раз в квартал, то есть 5000 рублей (250*2*10).  На непредвиденные поездки запланировано 4 часа или 1000 рублей.

Следовательно на транспортные расходы ООО «Автошик» потребуется 6000 рублей.

Бухгалтерскую работу (ведение бухгалтерии, составление и сдача отчетности в пенсионный фонд, в ГНИ, соцстрах, органы статистики, сопровождение банковских операций) планируется на начальном этапе в целях экономии затрат и учитывая незначительность объема работы осуществлять через аутсорсинговую фирму. Расходы составят 10000 руб. в квартал.

Проанализировав рейтинг страховых компаний, решено застраховать имущество в страховой компании «АльфаСтрахование». Размер тарифной ставки составляет 4%. Размер страховой премии (платы за страхование) составит 3232 рубля в год или 808 руб-лей в квартал. Оплата страховой премии планируется ежеквартально.

Магазин пользуется услугами частного охранного  предприятия ООО «Безопасность», стоимость пультовой охраны 1500 рублей в месяц (техническое обслуживание), охранно-пожарная сигнализация –1000 рублей в месяц (техническое обслуживание). Соответственно стоимость услуг частного охранного предприятия в квартал составит 7500 руб. ((1500+1000)*3=7500).

К канцелярским расходам относится приобретение бумаги, скрепок, ручек и прочих канцелярских принадлежностей на 1500 руб. в кватал.

Кроме того, в 1 квартале 2011 года запланированы  расходы на установку охранно-пожарной сигнализации 20000  рублей и на регистрацию договора аренды 9900 рублей. 

Суммарные издержки приведены в  таблице  4.

 

Таблица 4 – Суммарные издержки

Наименование	1кв-л 2011 г.
Сырье и материалы	3164060
Арендные платежи(с уче-том коммунальных платежей)
Регистрация договора аренда	9900
Установка охранно-пожарной сигнализации	20000
Охрана помещения	7500
Расходы на ремонт (в счет арендной платы)	150000
Страхование имущества	5865
Заработная плата*	189000
Отчисления от заработной платы	64260
Оплата услуг аутсорсинговой компании**	10000
Налоговые платежи	439
Амортизация	2085
Платежи по кредиту	73973
Расходы на рекламу	32400
Оплата электроэнергии	4065
Оплата связи (телефон, интернет)	4500
Расходы на аренду автомобилей у своих  сотрудников	6000
Канцелярские и прочие товары	1500
Прочие платежи	3000
Итого издержек обращения в2011г.	3748547

 

Денежные  потоки приведены в таблице 5.

 

Таблица 5 – Денежные потоки

Наименована	периоды
	2011 г.				2012 г.				2013 г.
	I	II	III	IV	V	VI	VII	VIII	IX	X	XI	XII
Кэш-фло от операционной деятельности	344767	122411	56735	509917	541519	216584	117635	675352	497062	165749	66443	591903
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-80800	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Кэш-фло от финансовой деятельности	980000	-37500	-37500	-233750	-230000	-22500	-22500	-222500	-215000	-7500	-7500	-207500
Суммарный денежный поток	1184431	68346	15805	181351	209632	155684	76525	322699	186067	127016	47571	267935

 

2.ООО «Яркий стиль» .

 Салон-продаж, представляющий покупателям эксклюзивную одежду, которая в последнее время пользуется все большим спросом.

Основные  направления, которые будут осуществляться в планируемый период: регистрация, аренда помещения, набор сотрудников, в том числе дизайнера, закупка  хозяйственного инвентаря и оргтехники, товаров.

Для создания салона-продаж «Яркий стиль» необходимы денежные средства в размере 1509800 рублей для аренды помещения, покупки хозяйственного инвентаря, оргтехники, первоначальных запасов продукции, регистрации. Эту сумму за минусом собственных средств (25000 рублей) 1484800 рублей планируется получить в виде банковского кредита.

Салон-продаж работает каждый день без выходных и перерывов с 10:00 до 20:00. ООО «Яркий стиль» был создан и зарегистрирован в ИФНС России по Советскому району г. Уфы РБ (по адресу: 450005 г.Уфа, ул. 50 лет Октября 13/1) в январе 2011 года как общество с ограниченной ответственностью, которое было организовано одним лицом.

Юридический адрес ООО «Яркий стиль»: 450000, Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. проспект Октября 7.

Директор  салона-продаж «Яркий стиль» – Петрова Анастасия Викторовна, тел.: 8 900 234 5678, менеджер по продажам – Александров Михаил Андреевич, тел.: 8 900 123 4567, бухгалтер – Андреева Наталья Николаевна, тел.: 8 900 345 6789.

Таблица 6 – Движение женежных средств

наименование	периоды
	2011 г.				2012 г.				2013 г.
	I	II	III	IV	V	VI	VII	VIII	IX	X	XI	XII
Кэш-фло от операционной деятельности	431341,3	427314,97	501812,21	497001,54	711703,06	702260,71	798709,6	789267,25	1179423,89	1166180,89	1285085,2	1293012,04
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	173920	19420	17060	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Кэш-фло от финансовой деятельности	1282130,67	-219008	-210346,66	-201685,33	-193024	-184362,66	-175701,33	-167040	-158378,66	-149717,33	-141056	-132394,66
Суммарный денежный поток	1539552	188887	274405,6	295316,2	518679,06	517898,05	623008,27	622227,25	1021045,2	1016463,6	1144029	1160617,4

 

3.ООО «Клондайк».

Кадровое  агентство ООО «Клондайк» ориентировано на  профессиональное решение задач в области подбора компетентного и квалифицированного персонала для компаний. Поиск и подбор сотрудников по следующим направлениям: управленческий персонал; финансы, аудит, ,бухгалтерия; юриспруденция; специалисты в области продаж; маркетинг и реклама; информационные технологии; IT, компьютеры, Интернет; инженерно-технический персонал; дизайнеры интерьера.

Стратегия нашего предприятия заключается  в следующем: выявление и четкое формулирование потребностей клиентов; эффективное использование  накопленной  базы данных; создание эффективного процесса взаимодействия между компаниями и кандидатами; выполнение взятых на себя обязательств.

В рамках осуществления данной стратегии  необходимо арендовать офис, после чего заняться подбором персонала фирмы, привлечением клиентов. Ключевым моментом является также поиск инвестиции, повышение качество и количество услуг, расширение штата, что позволит конкурировать с другими фирмами в данной области.

Основные  затраты которые необходимы для  финансирования этого проекта связаны  с оформлением необходимого пакета документов, получением лицензии, открытием  счета, и т.д., поиском подходящего по местоположению офиса, подбором квалифицированных сотрудников и проведением рекламной компании, оплатой труда сотрудников фирмы.

Финансирование  проекта осуществляется за счет собственного капитала и за счет кредитования. Объем  финансирования данного проекта 850 000 руб. на 3 года под залог имущества и транспортного средства.

Таблица 7 – Движение денежных средств

	2011				2012				2013
	I	II	III	IV	I	II	III	IV	I	II	III	IV
Кэш-фло от операционной деятельности	2739415	2783801	2682534	2586283	2878862	2890497	2941238	2838079	2899437	3001621	3240794	2974972
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-762650
Кэш-фло от финансовой деятельности	840697,54	-9302,46	-9203,46	-9302,46	-9302,46	-9302,46	-9302,46	-9302,46	-9302,46	-9302,46	-9302,46	-307,31
СУММАРНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК	2817462	2774498	2673330	2576981	2869559	2881195	2931936	2828776	2890134	2992319	3231491	2974665