Организация кредитной работы в коммерческом банке на примере банка ВТБ 24 (ЗАО)

Министерство  образования и науки Российской Федерации

ФГАОУ ВПО  «Северо-Восточный федеральный университет  им. М.К.Аммосова»

Финансово-экономический  институт

Кафедра финансов и банковского дела 
 
 

  
 
 
 
 
 

  

Организация кредитной работы в коммерческом банке  на примере банка  ВТБ 24 (ЗАО) 
 
 
 

  Рецензент:     Дипломную работу выполнил:

__________________    Спиридонова Дария Николаевна,

(ФИО,  должность, звание)   студент гр. ФК-06-3 (з/о или д/о) 
 

Допустить к защите:    Научный руководитель:

Зав.кафедрой ФиБД,    ___Колочева Зинаида Васильевна ст. преподаватель кафедры «Ф. и Б.Д.»

Д.э.н., профессор Бекетов Н.В.  

___________________

“____”_______20__ г.

                                          Работа защищена

                                          “___”__________20__ г.

                                          Протокол № _________

                                          с оценкой ____________ 
 
 
 

     Якутск, 20___

Содержание

Введение

1. Теоретические основы банковского кредитования

1.1 Сущность и  система банковского кредитования

1.2 Нормативные  акты, регулирующие организацию  кредитного процесса в банке

1.3 Организация  процесса кредитования клиентов  в банке

2. Анализ организации кредитного процесса в банке ВТБ24(ЗАО)

2.1 Организационно-правовая  и экономическая характеристика  банка

2.2 Анализ структуры  и динамики кредитного портфеля  банка

2.3 Оценка рисков  и доходности кредитных операций

3. Пути совершенствования процесса кредитования в банке ВТБ 24 (ЗАО)

3.1 Мероприятия  по расширению клиентской базы  кредитования

3.2 Расчет эффективности  предлагаемых мероприятий

Заключение

Литература  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Коммерческие  банки – это социально-экономическая  отрасль, которая наиболее гибко  реагирует на любые изменения, как  в экономической, так и в политической жизни общества и выполняет следующие  социальные функции: обеспечение через  налоговые платежи социальных бюджетных  программ, создание рабочих мест, сохранение и приумножение накоплений населения, создание добавленной стоимости  для вкладчиков. По причине вовлеченности в банковскую систему большого количества субъектов и денежных средств, происходящие в ней процессы носят глобальный в масштабах страны характер и сопоставимы по степени воздействия на общество с влиянием государства.

     Таким образом, операции коммерческого банка  и, соответственно, их качество имеют  важное значение. Составляя наибольшую долю в структуре банковских активов, кредитные же операции являются самыми основными. А сам банковский кредит является основной формой современного кредита. От того, насколько эффективно будет управление кредитной деятельностью банка, зависит решение основной цели при размещении кредитных ресурсов – это получение прибыли. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

     Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого  источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой  в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

     Банки предоставляют кредиты различным  юридическим и физическим лицам  из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

     Тема  дипломной работы актуальна и  сопряжена с выполнением ряда важных вопросов. Чтобы эффективно управлять кредитной деятельностью  коммерческого банка, необходимо в  соответствии с их спецификой разрабатывать  общие принципы кредитной политики. Кредитная политика является важной составной частью общей банковской политики. Предложения по ее направлениям вырабатывает управляющая система  банка и его структурные подразделения, связанные с кредитными операциями. Прежде всего, кредитная политика касается области предоставления ссуд. На объем  и структуру кредитной деятельности банка влияют как объективные, так  и субъективные факторы. Таким образом, объективные и субъективные факторы  должны уравновешиваться так, чтобы  результат от кредитной деятельности, в конечном счете, был положительным, решались насущные задачи клиентуры  и обеспечивались основные цели банка [30, с.31].

     Кредит  стал основой банковского дела и  базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Переход России к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего развития кредитных  отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

     Кредитные операции связаны со значительными  рисками. Управление кредитным риском необходимо, чтобы своевременно его  предвидеть, определить его вероятные  размеры, последствия, проанализировать и оценить риск, разработать и  реализовать мероприятия по предотвращению или минимизации связанных с  ним потерь.

     Целью дипломной работы является анализ кредитного процесса в банка и пути его совершенствования. Исходя из указанной цели поставлены следующие задачи:

     - изучить теоретические основы  банковского кредитования в РФ;

     - провести анализ организации  кредитования клиентов в банке  ВТБ 24 (ЗАО);

     - предложить пути совершенствования  процесса кредитования в банке  ВТБ 24 (ЗАО).

       Объектом исследования в данной  работе является банк ВТБ 24 (ЗАО). Предметом исследования выступают  финансово-экономические процессы, связанные с кредитованием клиентов и организацией кредитного процесса.

     При выполнении дипломной работы использовались следующие методы: монографический, экономико-статистический, структурно-логический, сравнение показателей, табличный и графический.

     Основные  источники информации, используемые для решения поставленной цели: нормативно-законодательные  акты РФ и Банка России, труды  отечественных и зарубежных экономистов, статьи в специальных изданиях, материалы  информационных сайтов, а также финансовая отчетность банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2008-2010гг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава I. Теоретические основы банковского кредитования в РФ

1.1 Сущность  и система банковского кредитования 

     Основой активных операций коммерческого банка  являются операции кредитования. На них  приходится до 60% всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный  источник их доходов. [27, С. 530]

     Банковский  кредит – это кредит, предоставляемый  специализированными финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию центрального банка на осуществление кредитных  операций. Это денежная форма кредита. Банковский кредит является наиболее распространенной формой кредитных  отношений, поскольку дает заемщикам  возможность получить практически  любую денежную сумму на необходимый  срок и использовать ее в любой  области хозяйственной деятельности. [20, С. 154]

     В современной экономике кредит имеет  широкое развитие, что позволяет  по различным критериям выделять отдельные формы кредита, которые  тесно взаимосвязаны друг с другом. По форме стоимости, выступающей  в качестве предмета сделки, выделяют товарный и денежный кредит. С развитием  товарно-денежных отношений наибольшее распространение получил денежный кредит.

     Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов. В мировой  банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в  уровне развития банковских систем в  разных странах, сложившимися в них  способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто используются классификация банковских кредитов представленная в таблице 1. [16, С. 274] 

     Таблица 1 – Виды банковских кредитов

 

     Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского  кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и  его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией  кредитного риска. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

     1. Субъекты кредитования.

     Субъектами  кредитования, т.е. заемщиками могут  выступать:

     -хозяйствующие  субъекты разных форм собственности  и организационно-правовых форм  – им принадлежит приоритет  в кредитовании;

     -государство  – в лице Министерства финансов  РФ, финансовых органов субъектов  РФ и местных органов власти, а так же государственных внебюджетных  фондов всех уровней;

     -физические  лица – резиденты и нерезиденты,  а также предприниматели без  образования юридического лица;

     -другие  банки – отечественные и банки-нерезиденты.

     2. Объекты кредитования.

     Под объектом кредитования понимается цель кредита. Объекты кредитования в  настоящее время устанавливаются  коммерческими банками самостоятельно. Наибольший удельный вес в кредитном  портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и  организациям экономики, которые предоставляются  им для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала. Все объекты кредитования можно  разделить на три группы:

     - объекты по операциям производственного  характера;

     - объекты по торгово-посреднеческим операциям;

     - объекты по операциям распределительного  характера.

     3. Порядок и степень участия  собственных средств заемщиков  в кредитуемой операции.

     Предприятия имеют право сами определять, чьи  средства и в каком объеме брать  взаймы, а условия их использования  оговаривать в договорах. Степень  участия собственных средств  заемщика в кредитуемой операции определяется в заключаемом между  ним и банком кредитном договоре.

     4. Способы регулирования ссудной  задолженности.