Организация кредитной работы в коммерческом банке на примере банка ВТБ 24 (ЗАО)

 

       За 2008 – 2010 гг. наблюдается рост ресурсной базы Банка ВТБ 24 как за счет собственных и приравненных к ним средств, так и за счет привлеченных средств.

       За 2009 г. увеличились в 2,1 раза средства клиентов – физических и юридических  лиц, т.к. банк расширяет продуктовую  линейку выгодных депозитов и  является более надежным по сравнению  с другими коммерческими банками. Произошел значительный рост источников собственных средств в 2,5 раза и  выпущенных долговых обязательств –  в 6,5 раза. Значительно снизились  резервы на возможные потери по активным операциям банка – в 5,9 раза.

       В 2010 г. происходил дальнейший рост ресурсной  базы Банка ВТБ 24 за счет привлеченных средств – на 95,8% и за счет собственных  источников – на 23,7%. В 2010 г. в рамках поддержки банковского сектора  России Банку ВТБ 24 были выделены ЦБ РФ субординированные займы. Это способствовало стабильности деятельности банка в условиях мирового финансового кризиса. В условиях повышенного риска замедлились темпы роста средств клиентов. За период 2010 – 2010 гг. произошли следующие изменения в структуре пассива баланса Банка ВТБ 24. Доля привлеченных средств повысилась с 89,6% - в 2010 г. до 91,0% - в 2010 г., а собственных средств снизилась с 10,4% до 9,0% соответственно.

       В структуре привлеченных средств  наибольший удельный вес занимают средства кредитных организаций и средства клиентов. Причем средства кредитных  организаций снизились с 25,4% до 10,4%, а средства клиентов - с 62,6% до 60,8%. Произошло  значительное повышение доли выпущенных долговых обязательств с 0,6% до 3,8% , т.к. Банк больше стал выпускать векселей и банковских сертификатов (сберегательных и депозитных). Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций.

       Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств  банка. Он показывает, во что вложены  финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных  средств. Рассмотрим динамику и структуру  актива баланса Банка ВТБ 24 за 2008 – 2010 гг. в таблицах 5. 

Таблица 5 - Динамика актива баланса Банка  ВТБ 24 за 2008 – 2010 гг.

 

       В анализируемом периоде происходил значительный рост активов Банка  ВТБ 24, причем за 2009 г. они увеличились  на 94,7%, а за 2010 г. – еще на 86,0%. Рост наблюдается по всем направлениям активных операций, т.е. увеличилась чистая ссудная  задолженность на 85,1% и 74,7% соответственно, вложения в ценные бумаги других эмитентов  – в 4,3 раза и на 14,6%.

         Банк ВТБ 24 развивает свою материально-техническую  базу через открытие региональных  филиалов и дополнительных офисов. Это необходимо с целью повышения  конкурентоспособности банка. Вложения  в основные средства и нематериальные  активы возросли в 2,1 раза (за 2009 г.) и на 41,7% (за 2010 г.).

       В 2009 г. по сравнению с 2008 г. наблюдался рост средств банка в ЦБ РФ –  на 85,3%, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. их снижение на 21,2%.

       На  протяжении всего анализируемого периода  в структуре актива преобладала  чистая ссудная задолженность. На ее долю приходилось 84,8% - в 2008 г. и 75,7% - в 2010 г. Снижение доли ссудной задолженности  объясняется уменьшением общего объема кредитования юридических и  физических лиц из-за мирового финансового  кризиса и снижения кредитоспособности заемщиков.

       Снизился  удельный вес средств банка в  ЦБ РФ с 2,9% до 1,2%, а в других кредитных  организациях повысился – с 1,1% до 8,7% и произошло повышение чистых вложений в ценные бумаги с 3,5% до 4,8%, денежных средств - с 4,4% до 6,1% Остальные статьи актива баланса занимают незначительный удельный вес.

       Проанализируем  динамику и структуру источников собственных средств Банка ВТБ24 за 2008 – 2010 гг. Она представлена в  таблице 6.

       За  период 2008 – 2010 гг. источники собственных  средств в целом возросли в 3,1 раза с 17358 млн. руб. до 54266 млн. руб. Это  произошло за счет роста средств  акционеров – в 2,7 раза, эмиссионного дохода – в 4,7 раза, неиспользованной прибыли за отчетный период – в 3,8 раза.

Таблица 6 - Динамика и структура источников собственных средств Банка ВТБ24 за 2008 – 2010 гг.

 

       Наибольший  удельный вес в источниках собственных  средств занимают средства акционеров. Однако их удельный вес за анализируемый  период снизился с 69,0% до 60,1%. Повысился  удельный вес эмиссионного дохода и  неиспользованной прибыли – на 9,2% и 1,4% соответственно.

       Размер  собственных средств (капитала) Банка  ВТБ 24, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 г. № 215 – П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций», вырос за 2010 г. в 1,6 раза и на 01.01.2009 г. составил 71,9 млрд. руб. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (Н1) по состояние на 01.01.2009 г. составил 12,3% при минимально допустимом значении, установленном нормативными документами Банка России, 10%.

 

2.2 Анализ структуры  и динамики кредитного  портфеля банка 

       Основой активных операций коммерческого банка  являются операции кредитования. На них  приходится более 60% всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный  источник их доходов.

       Основными кредитными продуктами банка ВТБ 24 (ЗАО) являются:

       1. Кредитование малого бизнеса.

       Целевая аудитория - юридические лица и предприниматели  без образования юридического лица в Москве и в регионах России с  объемом годовой выручки, не превышающим  размер рублевого эквивалента 3 млн. долларов США. 2. Потребительское кредитование населения.

       Включает  в себя широкий спектр банковских продуктов, таких как автокредит, кредит на неотложные нужды с обеспечением и без, кредитные карты и пр. 3. Ипотечное кредитование.

       Кредитование  на покупку квартир на вторичном  рынке жилья, на покупку квартир  на стадии строительства, а также  нецелевые ипотечные кредиты  для собственников жилья.

       Кредитованием крупных корпоративных клиентов банк ВТБ 24 не занимается с 2009 г. Однако он оказывает им некоторые услуги, связанные с гарантийными обязательствами  и проведением расчетов в рамках группы ВТБ. Рассмотрим динамику кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2008 – 2010 гг., которая представлена в таблице 7. 

Таблица 7 - Динамику кредитного портфеля банка  ВТБ 24 (ЗАО) за 2008 – 2010 гг.

 

       В анализируемом периоде происходило  динамичное развитие кредитования клиентов банка.

       В 2009 г. по сравнению с 2008 г. кредитный  портфель банка вырос на 85,1% и  составил 261 млрд. руб., в т.ч. объем портфеля розничных продуктов увеличился в 2 раза, а малому бизнесу – на 39,1%.

       В 2010 г. по сравнению с 2009 г. кредитный  портфель возрос на 74,7% и составил 455,8 млрд. руб.

       Портфель  розничных продуктов увеличился на 98,7% и составил на конец 2010 г. 423,3 млрд. руб. Это произошло по причине окончания миграции в ВТБ 24 розничного бизнеса Группы ВТБ. 

Рис. 5 - Динамика кредитного портфеля банка  ВТБ 24 (ЗАО) за 2008 – 2010 гг.

       В структуре кредитного портфеля банка  ВТБ 24 произошли изменения, т.е. повысился  удельный вес кредитного портфеля по розничным продуктам в 2009 г. по сравнению  с 2008 г. на 6,1 п.п., а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 11,3 п.п. Соответственно снизился удельный вес кредитного портфеля малого бизнеса.

       На  рисунке 5 представлена динамика кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2008 – 2010 гг.

       В таблице 8 представлена динамика и структура  розничного ссудного портфеля банка  ВТБ 24 (ЗАО) за 2008 – 2010 гг., т.к. это его  основное направление деятельности в области кредитования. 

Таблица 8 – Динамика и структура розничного ссудного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2008 – 2010 гг.