Расчет техникоэкономических показателей структурного подразделения

    , кг (6)

где 502 в данном случае – количество смен в году (251 рабочих дней при двусменном режиме работы предприятия).

    кг с 1 м² убираемой площади в одну смену работы.

    Округлим  данное значение до 3 кг. Соответственно, предусмотрев уборку помещений с посыпкой полов опилками, площадь, убираемая за смену 1-им уборщиком составит 670 м².

    Теперь  можно непосредственно рассчитать число уборщиков:

    человек.

   Принимаем 2 уборщика производственных помещений.

    Полезная  площадь для бытовых и административно  конторских помещений при закрытом хранении одежды составляет 3 м² на одного человека.

   Число уборщиков бытовых площадей =

   (7)

   Число уборщиков служебных помещений =

     (8)

    Примем  число уборщиков производственных помещений равное 4-м человекам и число уборщиков бытовых и служебных помещений равное 2-м человекам.

   2.2.3 Определим численность руководителей,  специалистов и служащих по  нормативам в зависимости от  числа рабочих и составить штатное расписание (Приложение 13).

        Таблица 2.4

         Нормативы численности  руководителей, специалистов и служащих, чел

Подразделение	Должность	Кол-во человек
Руководство	Начальник	1
ПДБ	Старший диспетчер	1
	Диспетчер	2
Технологическое бюро	Инженер-технолог 2-й категории	1
	Инженер-технолог	2
Бюро  по труду и заработной плате	Начальник БТЗ	1
	Инженер по нормированию труда	1
Экономическое бюро	Инженер-экономист 1-ой категории	1
	Механик	1
	Энергетик	1
	Секретарь	1
	Табельщик	1
	Сменный мастер	5
Итого		19

 
 

    Общая численность руководителей, специалистов и служащих составляет 14,6% от численности  основных рабочих  ((19/130) · 100%) и не превышает норматива (15%).

    Численность сменных мастеров рассчитывается из расчета 1 мастер на 26 основных рабочих. Таким образом, число мастеров равняется 130/26 = 5 человек.

    В соответствии с рассчитанным количеством  руководителей, специалистов и служащих составим схему управления подразделением (рисунок 1) и штатное расписание (таблица 2.5).

    Для вспомогательных рабочих примем следующие разряды: второй – уборщики бытовых и производственных помещений; третий и четвертый – рабочие других профессий (таблица 2.3 и 2.5).

     

 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 
 
 

Рисунок 1. Схема управления подразделением

         Таблица 2.5

          Штатное расписание

№ п/п	Профессия	Количество  человек	Разряд	Часовая тарифная ставка или мес. оклад, руб.
Основные  рабочие
1	Станочники 2-го разряда	10	2	27,85
2	Станочники 3-го разряда	72	3	28,74
3	Станочники 4-го разряда	48	4	29,83
Вспомогательные рабочие
4	Наладчики оборудования	5	4	29,33
5	Кладовщики  производственных кладовых	4	3	28,35
6	Транспортные  рабочие	5	3	28,35
7	Кладовщики  и раздатчики инструмента	3	3	28,35
8	Слесари и станочники по ремонту оборудования	4	4	29,33
9	Распределители  работ	3	3	28,35
10	Уборщики производственных помещений	2	2	27,07
11	Уборщики бытовых  и служебных помещений	6	2	27,07
12	Слесари	2	4	29,33
13	Смазчики	2	4	29,33
Руководители  и специалисты
14	Начальник	1	-	32000
15	Старший диспетчер	1	-	9315
16	Диспетчер	2	-	8100
17	Инженер-технолог 2-ой категории	1	-	24000
18	Инженер-технолог	2	-	22000
19	Начальник БТЗ	1	-	24000
20	Инженер по нормированию труда	1	-	18000
21	Экономист 1-й  категории	1	-	24000
22	Механик	1	-	22000
23	Энергетик	1	-	22000
24	Секретарь	1	-	8100
25	Табельщик	1	-	8100
26	Сменный мастер	5	-	21600

    2.2.4 Примем сдельно-премиальную систему оплаты труда для основных рабочих и повременно-премиальную для вспомогательных рабочих. Рассчитаем их годовые фонды оплаты труда, расчеты представим в виде таблиц 2.6 и 2.7 соответственно.

    Тарифный (прямой) фонд заработной платы рабочих-сдельщиков (З_с) определяется по формуле:

    , (9)

где f = 1…6 – количество разрядов;

j = 1…6 – число операций по изготовлению изделия;

i = 1…30 – количество наименований изделий, изготовленных в цехе;

C_чf – часовая тарифная ставка f-го разряда рабочего-сдельщика, руб, (Приложение 12);

T_ijf – норма штучно-калькуляционного f-го разряда времени на j-й операции по i-му наименованию изделия, мин;

N_i – годовая программа выпуска i-го изделия.

    Доплата до часового фонда рабочим-сдельщикам и повременщикам (таблицы 2.6 и 2.7) за работу в ночное время рассчитывается по формуле

    , (10)

где З_п – прямая заработная плата, соответственно для рабочих-сдельщиков или для рабочих-повременщиков;

У_н – удельный вес времени ночной работы, %. Ночным для начисления доплат считается время с 22 часов до 6 часов. При двухсменном режиме работы ночное время составляет не более двух часов в сутки

У_н = 2 · 100 / 16 = 12,5%;

К_н – коэффициент, учитывающий размер доплаты к тарифу за работу в ночное время (принято в размере – 0,4 от тарифной ставки повременщика соответствующего разряда).

    Сумма доплат неосвобожденным бригадирам за руководство бригадой (З_бр) определяется по формуле (6)

     (11)

где З_пбр – прямая средняя заработная плата одного неосвобожденного бригадира в плановом периоде, руб.;

Н_д – установленный норматив доплаты неосвобожденному бригадиру (принимаем в размере 25% от средней тарифной ставки);

Ч_ср – среднесписочная численность неосвобожденных бригадиров в планируемом периоде.

    Количество членов в бригаде принимаем в размере от 10 до 20 человек.

Оплата  основных и дополнительных отпусков рассчитывается по формуле

     (12)

где З_осн – основная заработная плата, руб.;

П_от – средняя продолжительность основного и дополнительного отпуска одного рабочего, дн. (24 дня по Приложению 6);

N_ном – номинальный фонд рабочего времени, дн. (251 день по Приложению 6). 

         Таблица 2.6

        Структура фонда заработной платы рабочих-сдельщиков

№ п/п	Элементы расчета	Кол-во нормо-часов	Тарифная ставка	Сумма, тыс. руб.	Доля прямой заработной платы, %
1	Прямая сдельная заработная плата, по разрядам:
	2-й  разряд	17666,67	27,85	492,02	6,9
	3-й  разряд	134333,33	28,74	3860,74	54,5
	4-й  разряд	91500	29,83	2729,45	38,5
2	Итого фонд прямой заработной платы (по тарифу)			7082,20	100,0
3	Доплаты до часового фонда:
	а) за работу в ночные часы			354,11	5,0
	б) за неосвобожденное бригадирство			108,96	1,5
	в) за обучение учеников			7,08	0,1
	г) премии из фонда мастера			212,47	3,0
4	Премии  по положению			1770,55	25,0
5	Итого часовой  фонд (п.2+п.3+п.4)			9535,37	134,6
6	Районный  коэффициент (15% от часового фонда)			1430,31	20,2
7	Основная  заработная плата (п.5+п.6)			10965,67	154,8
8	Доплаты за неотработанное время (дополнительная заработная плата):
	а) кормящим матерям			21,25	0,3
	б) подросткам за сокращенный рабочий  день			21,25	0,3
	в) оплата отпусков			1048,51	14,8
	г) за выполнение гособязанностей			28,33	0,4
	д) прочие доплаты			21,25	0,3
9	Итого годовой  фонд (п.7+п.8)			12106,25	170,9

 

    Для расчета фонда заработной платы  рабочих – сдельщиков (основных рабочих) необходимо суммировать количество необходимых нормо-часов в соответствии с разрядом работ (берем из таблицы 2.2). Полученные суммарные нормо-часы необходимо умножить на соответствующие разрядам часовые тарифные ставки. Для получения прямого фонда заработной платы необходимо суммировать полученные произведения нормо-часов и тарифных ставок по всем разрядам работ. Далее доплата до часового фонда за работу в ночное время рассчитывается по формуле 10. Доплата за неосвобожденное бригадирство считаем по формуле 11. Причем принимаем, что среди рабочих-сдельщиков 8 бригадиров, а так же то, что прямая средняя заработная плата (ЗП) одного неосвобожденного бригадира в плановом периоде составляет среднюю прямую ЗП приходящуюся на одного рабочего (7082,2 тыс. руб. / 130 человек = 54,4 тыс. руб. на одного бригадира). В качестве доплат за обучение учеников берется 0,1% от фонда прямой ЗП. В качестве примии из фонда мастера принимается 3% от фонда прямой ЗП. Премии по положению составляют 25% от фонда прямой ЗП. Часовой фонд ЗП получают путем суммирования фонда прямой ЗП, всех доплат а также премий по положению. Для получения фонда основной ЗП необходимо полученный часовой фонд помножить на 1,15 (15% составляет районный коэффициент). Далее идет расчет доплат за неотработанное время т.е. дополнительная заработная плата. Все статьи доплат за неотработанное время вычисляются исходя из долей от фонда прямой ЗП, указанных в последней колонке таблицы 2,6. Только оплата отпусков вычисляется по формуле 12.

    Структура фонда заработной платы рабочих-повременщиков  рассчитывается аналогичным способом с той лишь разницей, что фонд прямой ЗП вычисляется по формуле  другой формуле.

    Прямой (тарифный) фонд заработной платы рабочих  повременщиков (З_пов) определяется по формуле:

    , (13)

   где F_n – годовой полезный (эффективный) фонд времени рабочего (Приложение 6);

     С_rf – часовая тарифная ставка f-го разряда рабочего-повременщика, руб./ч;

     Ч_f – число рабочих повременщиков f-го разряда, чел.;

     f = 1…6 – количество разрядов.