Стоимостные показатели перевозок

 

2.3.1 Перепробег резины – L_переп.

С целью экономии денежных средств  АТП планирует перепробег резины в размере 3% от общего пробега

; тыс км

(20)

где n_колес- количество колес одного автомобиля, для МАЗ 5335 n_колес=6

 

 

2.3.2 Необходимое для покупки количество шин – N_ш

; шт

(21)

 

 

2.3.3 Затраты на приобретение шин - З_ш.

Цена шины – 8 тыс. руб.

 

З_ш = Ц_{1 ш.} * N_ш.; тыс. руб.                                                 (22)

З_ш =8*59=472 тыс. руб.

 

 

2.4 Затраты на материалы для проведения ТО и ТР – З_м.

 

(23)

 

где,  Нм – норма затрат на материалы ТО и ТР автомобиля на 1000 км пробега,

К_удор. – коэффициент удорожания материалов и запчастей по ценам 2012 г.

Н_м =5,92 руб.

К_удор. =45%

 

2.5 Затраты на запасные части на ТР автомобилей – Ззч

(24)

где, Нзч = 5,02 – норма затрат на запасные части на ТР автомобиля

 

2.6 Прочие материальные затраты – З_м.пр._.

Прочие материальные затраты составляют в среднем 5% от предыдущих материальных затрат

 

(25)

 

2.7  Общие материальные расходы - åЗ_мат.

åЗ_мат= З_т + З_см + З_ш + З_м + З_зч + З_м.пр.; тыс. руб.               (26)

åЗ_мат= тыс руб.

 

Таблица 2

Состав  материальных затрат

 

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина показателя (тыс. руб.)
Материальные затраты  всего: в том числе:	åЗмат
- затраты на топливо	Зт
- затраты на смазочные материалы	Зсм
- затраты на шины	Зш
- затраты на материалы ТО и  ТР	Зм
- затраты на запасные части	Ззч
- затраты на прочие материалы	Зм.пр.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Расчет плана по труду и заработной плате

3.1  Расчет  штатной численности водителей

3.1.1 Годовой фонд рабочего времени водителя

ФРВ = [Дк – (Дв+Дп+Доо+Ддо+Дб+Дг)] * tсм – (Дпв-Дпво)*t’-(Дпп-Дппо)*t’’ ; час.

Дк – 366 календарных дней

Дв – 51 выходные дни

Дп- 11 праздничных дней

Доо – 28 дня, количество рабочих дней приходящихся на очередной отпуск

Ддо – 8 дополнительных дней к отпуску

Дб – 5 дней, дни неявки на работу по больничным листам

Дг – 1 день, неявка на работу по выполнению государственных обязанностей

tсм – 7 часов, нормативная продолжительность смены при 40 –часовой рабочей неделе

 Дпв – 51 дня, предвыходные дни

Дпво –  5 дня, предвыходные дни совпадающие с отпуском

t’- 2 часа, время, на которое сокращается рабочая смена в предвыходные дни

Дпп- 7 дней, предпраздничные дни

Дппо – 2 дня, предпраздничные дни совпадающие  с отпуском

t’’ – 1 час, время, на которое сокращается рабочая смена в предпраздничные дни

 

ФРВ = 366-(51+11+28+8+5+1)*7-(51-5)*2-(7-2)*1=1737 час.               (27)

 

3.1.2 Часы подготовительно-заключительного времени водителя – Ч_пз.

           t_nз = 0,38 часа

(28)

 

3.1.3 Штатная численность водителей – Nвод.

(29)

 

h =1,08, обозначает коэффициент, учитывающий рост производительности труда.

Учитывая, что  водители управляют автомобилями грузоподъемностью 8 тонн им должен быть присвоен 4 разряд

 

3.2 Расчет фонда оплаты труда водителей

3.2.1 Часовая тарифная ставка - Счас

(30)

ЗПmin – 4330 руб. минимальная заработная плата рабочего 1 разряда на автомобильном транспорте на 4 квартал 2012г.

ФРВ мес – 166 час среднемесячный фонд рабочего времени в 2012 году.

Кт = 1,9

                                              

 

3.2.2 Заработная плата по тарифу - ЗП_тар.

 

ЗП_тар. = С_час (АЧ_э + Ч_пз) * 0,001 руб.                                           (31)

ЗП_тар. =49,56*(*0,001=1880,99 тыс. руб.

3.2.3 Доплата за классность – Д_кл.

       %Д_кл- 10% доплата водителям за калссность – 2 класса

 

(32)

 

 

 

3.2.4 Доплата за экспедирование грузов – Д_эксп.

15% - доплата  за экспедирование грузов

(33)

 

3.2.5 Премия за выполнение нормированного задания - П_вод.

На АТП  установлено премирование водителей  в размере 30% от зарплаты по тарифу

(34)

 

 

 

3.2.6 Основная заработная плата – ЗП_осн.

 

ЗП_осн. = ЗП_тар. + Д_кл. + Д_эксп. + П_вод; тыс. руб.                           (35)

ЗП_осн. = 1880,99. + 16,45. + 282,15. + 564,30=2743,89 тыс. руб.

 

3.2.7 Выплаты по районному коэффициенту – Вып._р.к.

          Районный коэффициент = 0,3

 

Вып._р.к. = ЗП_осн * РК.; тыс. руб.                                             (36)

Вып._р.к. =2743,89*0,3=823,17 тыс. руб.

3.2.8 Выплаты северных надбавок – Вып._с.н. 

30% - размер северных надбавок в Иркутске

 

Вып._с.н. = ЗП_осн * РК.;  тыс. руб                                              (37)

Вып._с.н. =  2743,89*0,3=823,17 тыс. руб.

 

3.2.9  Основная  заработная плата с выплатами  - ЗП_{осн с вып.}

ЗП_{осн с вып}. = ЗП_осн. + Вып._р.к. + Вып_.с.н.; тыс. руб.                    (38)

 

ЗП_{осн с вып}. =2743,89+823,17+823,17=4390,23 тыс. руб.

3.2.10 Среднегодовой процент дополнительной заработной платы - %ЗП_доп.

(39)

 

3.2.11 Дополнительная заработная плата – ЗП_доп.

(40)

 

 

3.2.12 Фонд оплаты труда водителей – ФОТ_вод.

 

ФОТ_вод. = ЗП_{осн с вып}. + ЗП _доп.: тыс.руб.                                       (41)

ФОТ_вод. =

          3.2.13 Среднемесячная заработная плата 1 водителя – ЗП_ср.мес.

(42)

 

 

3.3  Фонд оплаты труда ремонтных рабочих – ФОТ_рем.

(43)

Нз.п. = 13,72– норма затрат на заработную плату ремонтных рабочих на 1000 км пробега

Кувел. = 45 – коэффициент увеличения заработной платы на 2012 год. 

3.4 Фонд оплаты труда прочих категорий работников – ФОТ _проч.

Фонд  оплаты труда прочих категорий работников составляет 20% от фонда оплаты труда водителей и ремонтных рабочих

(44)

3.5 Общие расходы на оплату труда - åФОТ

 

åФОТ = ФОТ_вод. + ФОТ_рем.р. + ФОТ_проч.;тыс.руб                         (45)

åФОТ = тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Состав  фонда оплаты труда

 

Наименование показателей	Условное обозначение	Величина показателя, тыс.руб
1. Фонд оплаты труда водителя	ФОТвод.
- заработная плата по тарифу	ЗПтар.	49,56
- доплата за классность	Дкл.
- доплата за экспедирование	Дэксп.
- премия водителям	Пвод.	564,30
- дополнительная заработная плата	ЗПдоп.
- выплаты по районному коэффициенту	Вып.р.к.	823,17
- выплаты северных надбавок	Вып.с.н.	823,17
2. Фонд оплаты труда ремонтным  рабочим	ФОТрем.
3. Фонд оплаты труда прочих категорий  работников.	ФОТпроч.
4. Общие расходы на оплату труда	åФОТ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 4 Стоимостные показатели перевозок

4.1 Смета затрат на перевозки

4.1.1 Материальные расходы рассчитаны в пункте  2.7 - åЗмат.

           åЗмат =

4.1.2  Расходы на оплату труда рассчитаны в пункте 3.5 - åФОТ.

åФОТ=

4.1.3 Сумма начисленной амортизации

4.1.3.1 Линейная норма амортизации – Н_а.

Указанные в  задании автомобили относятся к 5 группе основных средств, срок их полезного  использования 10 лет. Срок полезного использования в месяцах

(46)

4.1.3.2 Амортизация автомобилей – А_авт.

(47)

Са –  700 тыс. руб. первоначальная стоимость 1-го автомобиля

 

4.1.3.3 Амортизация прочих основных средств – А_пр.

Амортизация прочих основных средств составляет 22% от амортизации автомобилей

(48)

 

4.1.3.4 Общая сумма начисленной амортизации - åА.

åА = А_авт. + А_пр.; тыс.руб.                                                           (49)

åА =

 

4.1.4 Расчет прочих расходов

4.1.4.1 Отчисления во внебюджетные фонды – ОВФ  34%

(50)

 

4.1.4.2 Прочие расходы на перевозки. Эти расходы составляют в среднем 8% от суммы предыдущих затрат – З_пр.

(51)

 

4.1.4.3 Сумма прочих расходов - åЗ_пр

 

åЗ_пр = ОВФ + З_пр.; тыс.руб.                                                             (52)

åЗ_пр =

4.1.5 Общие затраты на перевозки - åЗ_пер.

 

åЗ_пер. = åЗ_мат. + åФОТ + åА + åЗ_пр.; тыс. руб.                        (53)

åЗ_пер. =

 

4.2. Структура  затрат на перевозки.

4.2.1 Процент материальных затрат в затратах перевозки - %Змат.

(54)

 

 

4.2.2 Процент расходов на оплату труда в общих затратах на перевозки - %ФОТ

(55)

 

 

4.2.3 Процент амортизации в затратах на перевозки - %А.

(56)

 

4.2.4  Процент прочих расходов в затратах на перевозки - %Зпр.

(57)

 

 

4.3 Себестоимость единицы транспортной продукции – это перевозка 1 тонны, 1 пассажира и т.д.

4.3.1 Себестоимость перевозки 1 тонны груза – Sт.

(58)

 

4.3.2 Себестоимость 1 тонны километра - Sт км.

(59)

 

 

4.3.3 Себестоимость 1 км пробега – S _км.

(60)

 

 

4.3.4 Себестоимость автомобилечаса – S_а/час.

(61)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

Структура затрат на перевозки

 

Статьи затрат	Условное обозначение	Сумма затрат
		Тыс. руб.	%
Материальные расходы	åЗмат.
Расходы на оплату труда	åФОТ.
Сумма амортизации	åА.	1020,7
Прочие расходы	åЗпр.
Общие затраты на перевозки	åЗпер.		100