Финансовое планирование

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Февраля 2012 в 16:40, курсовая работа

Описание

Планирование входит в число общих функций управления, имманентно присущих любой функционирующей социально-экономической системе. Именно в рамках планирования разрабатываются дерево целей и система мероприятий по их достижению, служащие индикаторами успешности работы предприятия в целом с позиции его собственников. В зависимости от уровня планирования эти цели и мероприятия могут иметь различное наполнение, количественное выражение, степень обобщения.

Содержание

Введение
Глава 1. Финансовое планирование
Цели и задачи планирования. Виды планов
Сметное планирование и контроль исполнения смет.Планирование ОАО «Сибнефть-Тюменьнефтепродукт».
Оперативное финансовое планирование
Глава 2. Практическая часть
Заключение
Список литературы

Скачать (193.02 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

курсовая.docx

— 221.56 Кб (Скачать документ)

Бюджет прямых затрат на оплату труда на 2007 г. (в тыс.руб.)

Наимено вание	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	2007 г.
Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (тн):
Изделие А	565,1	585,8	580,4	578,9	588,9	565,3	577,2	613,7	621,6	633,1	716,7	790,1	7416,8
Изделие Б	612,1	601,2	584,1	599,1	630	636,8	643	625,6	657,3	704,8	720,6	724,6	7739,2
Изделие В	578,1	567,3	548,6	535,9	554,3	571,1	570,5	557,6	616,1	644,7	723,7	833,7	7301,6
Прямые затраты труда на единицу изделия (час/тн):
Изделие А	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30	30
Изделие Б	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40	40
Изделие В	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50	50
Прямые затраты труда	70,342	69,987	68,206	68,126	70,582	70,986	71,561	71,315	75,745	79,42	86,51	94,372	897,152
Почасовая тар.ставка	22	22,22	22,442	22,666	22,893	23,122	23,353	23,587	23,823	24,061	24,302	24,545
Прямые затраты на оплату труда (тыс.руб.)
Изделие А	372,966	390,494	390,760	393,640	404,451	392,126	404,381	434,260	444,251	456,991	522,517	581,790	5188,627
Изделие Б	538,548	534,347	524,335	543,168	576,904	588,964	600,639	590,241	626,354	678,328	700,481	711,412	7213,821
Изделие В	635,910	630,270	615,584	607,335	634,479	660,249	666,144	657,606	733,868	775,606	879,368	1023,158	8519,577
Итого	1547,524	1555,111	1530,679	1544,143	1615,834	1641,339	1671,164	1682,107	1804,473	1910,925	2102,366	2316,360	20922,025

Бюджет общепроизводственных накладных расходов на 2007 г. (в тыс.руб.)

Наименование	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	2007 г.
Заплан.прямые затраты труда	70,342	69,987	68,206	68,126	70,582	70,986	71,561	71,315	75,745	79,42	86,51	94,372	897,152
Ставка перем.накл. расходов	0,32	0,34	0,36	0,38	0,04	0,042	0,044	0,046	0,048	0,5	0,52	0,54
План.перем. расходы	22,509	23,796	24,554	25,888	28,23	29,81	31,49	32,80	36,36	39,710	44,985	50,961	248,272
Плюс
Планируемые постоянные накладные расходы (тыс.руб.)
Амортизация	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300
Непрям. Матер.	40	40,400	40,804	41,212	41,624	42,040	42,460	42,885	43,314	43,747	44,184	44,626	507,296
Энерг. ресурсы	450	454,500	459,045	463,635	468,271	472,954	477,684	482,461	487,286	492,159	497,081	502,052	5707,128
З/п прочего персонала	400	404	408,040	412,120	416,241	420,403	424,607	428,853	433,142	437,473	441,848	446,266	5072,993
Содерж. и ремонт оборуд.	135	136,350	137,714	139,091	140,482	141,887	143,306	144,739	146,186	147,648	149,124	150,615	1712,142
Текущ. ремонт ОПФ	170	171,7	173,417	175,151	176,903	178,672	180,459	182,264	184,087	185,928	187,787	189,665	2156,033
Прочие накладные	127	128,27	129,553	130,849	132,157	133,479	134,814	136,162	137,524	138,899	140,288	141,691	1610,686
Итого	1622	1635,22	1648,573	1662,058	1675,678	1689,435	1703,33	1717,364	1731,539	1745,854	1760,312	1774,915	20366,278
Общие накладные	1622	1635,22	1648,573	1662,058	1675,678	1689,435	1703,33	1717,364	1731,539	1745,854	1760,312	1774,915	20366,278
Минус
Амортизация	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	300	3600
Итого	1322	1335,22	1348,573	1362,058	1375,678	1389,435	1403,33	1417,364	1431,539	1445,854	1460,312	1474,915	16766,278
Выплата д/с по накладным	1322	1335,22	1348,573	1362,058	1375,678	1389,435	1403,33	1417,364	1431,539	1445,854	1460,312	1474,915	16766,278

Бюджет управленческих расходов на 2007 г. (в тыс.руб.)

Наименование	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	2007 г.
Планируемые управленческие расходы (тыс.руб.)
Амортизация	168	168	168	168	168	168	168	168	168	168	168	168	2016
Содержание зданий	226	228,26	230,5426	232,8480	235,1765	237,5282	239,9035	242,3025	244,7256	247,1728	249,6446	252,1410	2866,2456
З/п персонала	1807	1825,07	1843,3207	1861,7539	1880,3714	1899,1752	1918,1669	1937,3486	1956,7221	1976,2893	1996,0522	2016,0127	22917,2829
Канцелярские расходы	323	326,23	329,4923	332,7872	336,1151	339,4762	342,8710	346,2997	349,7627	353,2603	356,7929	360,3608	4096,4484
Услуги связи	245	247,45	249,9245	252,4237	254,9479	257,4974	260,0724	262,6731	265,2998	267,9528	270,6324	273,3387	3107,2132
Командиров. Расходы	345	348,45	351,9345	355,4538	359,0083	362,5984	366,2244	369,8867	373,5855	377,3214	381,0946	384,9055	4375,4635
% за кредиты и налоги, включаемые в себестоимость	407	411,07	415,1807	419,3325	423,5258	427,7610	432,0387	436,3590	440,7226	445,1299	449,5812	454,0770	5161,7787
Прочие расходы	135	136,35	137,7135	139,0906	140,4815	141,8863	143,3052	144,7382	146,1856	147,6475	149,1239	150,6152	1712,1379
Итого	3656	3690,88	3726,1088	3761,6899	3797,6268	3833,9231	3870,5823	3907,6081	3945,0042	3982,7742	4020,922	4059,412	46252,5705
Управленческие расходы	3656	3690,88	3726,1088	3761,6899	3797,6268	3833,9231	3870,5823	3907,6081	3945,0042	3982,7742	4020,922	4059,412	46252,5705

Бюджет коммерческих расходов на 2007 г. (в тыс.руб.)

Наименование	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	2007 г.
Заплан. Продажи	26833,067	27097,092	26719,783	26771,259	27936,637	28370,425	28929,252	29107,874	31029,1	32675,301	35905,001	40055,342	361430,133
Ставка переменных коммерческих расходов на рубль продаж, %
Доставка транспортом	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4
премиальные	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Прочие перемен. Расходы	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
Итого	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
План.коммерч. расходы	187,831	189,680	187,038	187,399	195,556	198,593	202,505	203,755	217,204	228,727	251,335	280,387	2530,010
Плюс
Планируемые постоянные коммерческие расходы (тыс.руб.)
Оклады торг. Агентов	280	282,8	285,628	288,484	291,369	294,283	297,226	300,198	303,2	306,232	309,294	312,387	3551,101
Комманд. Расходы	110	111,1	112,211	113,333	114,466	115,611	116,767	117,935	119,114	120,305	121,508	122,723	1395,073
Прочие постоян. расходы	40	40,4	40,804	41,212	41,624	42,040	42,460	42,885	43,314	43,747	44,184	44,626	507,296
Итого	617,831	623,98	625,681	630,428	643,015	650,527	658,958	664,773	682,832	699,011	726,321	760,123	7983,48
Общие комерч. расходы	617,831	623,98	625,681	630,428	643,015	650,527	658,958	664,773	682,832	699,011	726,321	760,123	7983,48

Смета себестоимости реализованной продукции

Наименование	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	2007 г.
Запасы гот. Продукции на начало	175,5	175,5	175,8	171,8	170,9	176,7	177,1	178,9	178,8	187,8	195,8	212,4	2177
Прямые матер. затраты:
Запасы осн.матер. на начало	5400,2367	5465,0384	5394,1036	5430,1335	5660,1221	5707,5682	5821,547	5927,881	6317,8926	6651,4111	7392,2902	8200,793	73369,0173
Плюс
Закупки осн. материалов	13565,393	13591,661	13521,289	13805,322	14197,751	14382,899	14660,202	15209,714	16128,25	17369,407	19289,228	20501,982	186223,1
Стоимость имеющ.в наличие матер.	18965,63	19056,7	18915,393	19235,456	19857,873	20090,467	20481,749	21137,595	22446,143	24020,818	26681,518	28702,775	259592,117
Минус
Запасы матер.на конец	5465,0384	5394,1036	5430,1335	5660,1221	5707,5682	5821,547	5927,881	6317,8926	6651,4111	7392,2902	8200,793	8200,793	76169,5736
Стоимость израсх.в про-ве	13500,592	13662,596	13485,259	13575,334	14150,305	14268,92	14553,868	14819,702	15794,732	16628,528	18480,725	20501,982	183422,543
Прямые расходы на оплату	1547,524	1555,111	1530,679	1544,143	1615,834	1641,339	1671,164	1682,107	1804,473	1910,925	2102,366	2316,360	20922,025
Общепро-ые накладные	1322	1335,22	1348,573	1362,058	1375,678	1389,435	1403,33	1417,364	1431,539	1445,854	1460,312	1474,915	16766,278
Итого	16370,116	16552,927	16364,511	16481,535	17141,817	17299,694	17628,362	17919,173	19030,744	19985,307	22043,403	24293,257	221110,846
Себестоимость готовой к реализ.	16545,616	16728,427	16540,311	16653,335	17312,717	17476,394	17805,462	18098,073	19209,544	20173,107	22239,203	24505,657	223287,846
Минус
Запасы на конец	2400,6998	2372,7847	2382,5715	2491,6604	2535,8141	2591,1928	2612,6249	2790,8216	2944,5484	3242,1356	3624,1661	3667,1713	33656,1911
Себестоимость	14053,9162	14355,6423	14157,7395	14161,6746	14776,9029	14885,2012	15192,8371	15307,2514	16264,9956	16930,9714	18615,0369	20838,4857	189631,6549

Информация о работе Финансовое планирование