Формы и виды кредитования

 
 
 

Оглавление:

Введение…………………………………………………………………………3

1.    Сущность кредита………………………………………….......................5

1.1. Определение и сущность кредита………………………………………...5

1.2. Функции кредита…………………………………………………………..10

1.2. Принципы кредитных отношений..........................................................12

2.    Основные формы кредитных отношений………………………………..15

2.1. Характеристика форм кредита……………………………………………15

2.2.Современные способы банковского кредитования……………………..20

2.3. Кредитование по контокорренту ………………………………………...22

2.4. Кредитование  по овердрафту……………………………………………26

2.5. Кредитование  в порядке кредитной линии……………………………..29

3.  Рынок межбанковского кредитования…………………………………..32

3.1. Организация  и основные участники рынка  межбанковских кредитов…32

3.2. Центральный  Банк -  как кредитор на рынке  межбанковского            кредитования………………………………………………………………...36

3.3. Банк России  - как заемщик кредитных ресурсов………………………...39

Заключение………………………………………………………………………42

Список литературы……………………………………………………………...44 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3

Введение. 

            Предметом моей работы является кредит и его разновидности. Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости на условиях возвратности. В своем историческом развитии он миновал несколько этапов, каждый из которых отличался и по степени его распространения, и по функциям, и по участникам.

              Кредит может иметь товарную и денежную форму. Первоначально, при возникновении кредита, он имел натуральную форму в виде зерна, скота и т.д.  Позже, с развитием обмена, появилась и денежная форма, которая преобладает в современной экономической системе.

           Основным признаком первичного становления кредитных отношений было полное отсутствие специализированных посредников. Ссудным капиталом являлась собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а только право на временное пользование им. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме ростовщического капитала. Он не был связан непосредственно с оборотом средств товаропроизводителей и в основном обслуживал непроизводительные расходы феодалов, мелких ремесленников и крестьян.

            Со становлением капиталистического  способа производства этот этап  завершается и на рынке появляются ссудные капиталы специализированных посредников, представленных кредитно-финансовыми организациями. Эти первые банковские учреждения возникли на базе ростовщических контор и приняли на себя функции, ставшие в последствие традиционными для многих финансово-кредитных институтов. Растущий интерес на услуги специализируемых посредников привел к стремительному развитию банковской системы.

4

На разных этапах экономического цикла роль кредита  не одинакова. В условиях экономического подъема и стабильности он выступает  фактором

роста, перераспределяя огромные денежные и товарные массы, питает предприятия  и физические лица дополнительными  ресурсами. В условиях современного рыночного хозяйства благодаря кредиту аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества. Их использование на основе кредита не ограничивается обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного капитала. Но именно его закономерности будут определять особенности движения кредита во всех его формах, независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.                 

             Актуальность моей работы обусловлена тем, что кредитные отношения играют важную роль в экономике любой страны, способствуя перераспределению денежных средств, экономии издержек обращения, концентрации капитала в нужных отраслях, а также повышению уровня жизни.

            В данной курсовой работе ставится  цель изучить следующие вопросы:

- дать  определение кредита, описать  его основные принципы и базовые  функции;

- классифицировать  различные виды кредита;

- проанализировать  кредитную систему Российской  Федерации. 
 
 
 
 
 

5

1. Сущность кредитования. 

1.1.Определение   и сущность кредита. 
 

          В современной экономической  литературе можно встретить две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие происходит от латинского слова credit, означающее в переводе «он верит». Другие утверждают, что оно берет начало от латинского термина creditum, которое переводится как ссуда или долг¹.

          Возникновение кредита связано  со становлением товарно-денежных  отношений. Первоначально он предоставлялся  в натуральной форме (зерно,  скот и т.д.), но вскоре, с развитием товарно-денежных отношений, кредит приобрел денежную форму.

          Существует несколько теорий  кредита, оказывающих влияние  на его становление и развитие. Наиболее известные из них – натуралистическая и капиталотворческая теории.

           Натуралистическая теория кредита  была обоснована английскими  экономистами А. Смитом и   Д. Рикардо. Основные постулаты этой теории заключаются в следующем:

- объектом кредита являются натуральные, т.е. не денежные, вещественные блага;

-  кредит  представляет собой движение  натуральных благ, и поэтому есть  лишь способ перераспределения  существующих в данном обществе  материальных ценностей; 

6

-  кредит  выполняет лишь пассивную роль, следовательно, банки являются только скромными посредниками.

          Представители натуралистической  школы давали искаженную трактовку  сущности кредита и его роли  в экономике. Их ошибка была  в том, что они не понимали  кругооборота промышленного капитала  в трех формах и сущности  ссудного капитала, как обособившейся  части промышленного капитала  в денежной форме.²

          В результате их трактовки  кредит представлял собой способ  перераспределения материальных  ценностей в натуральной форме,  тогда как на самом деле  кредит есть движение ссудного  капитала³.

           Основоположником капиталотворческой теории был английский экономист Дж. Ло. Он считал, что кредиту принадлежит решающая роль в развитии экономики. Кредит отождествлялся с деньгами и богатством. Банки Ло рассматривал уже не как посредников, а как создателей капитала. Он предложил идею создания эмиссионного банка, с помощью которого можно привести в движение все производительные силы общества и обогатить страну. Но на практике эти идеи провалились.

           Кризис 1929-1933 г.г. окончательно показал несостоятельность капиталотворческой теории. Но взяв за основу эту теорию, известный экономист Дж. Кейнс обосновал принципы кредитного регулирования экономики, согласно которым кредит определяет экономическое развитие. Чтобы стимулировать производство и потребительский рынок необходимо способствовать расширению инвестиций путем снижения ссудного процента.

           Кейнс приравнивал ссудный капитал к деньгам и определял уровень процента от количества денег в обращении.

        

7

             Кредит и кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона – кредитор – предоставляет другой стороне – заемщику – какую-либо ценность в обмен на обещание заемщика вернуть его или его эквивалент в будущем. Но одного доверия при кредитовании, конечно, недостаточно.

            Объективная необходимость кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм капитала, где денежная форма переходит в товарную, товарная - в производственную, производственная – в товарную, и товарная – вновь в денежную.⁴

           Организация воспроизводственного процесса хозяйствующих субъектов создает условия для временного высвобождения средств и потребности в них. Именно здесь и возникает кредит, как особая форма стоимостных отношений. Высвободившаяся стоимость у одного экономического субъекта какое-то время не вступающая в новый воспроизводственный процесс, может использоваться другим субъектом, испытывающим временную потребность в дополнительных средствах. Возникающие кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения. Например, ранние формы кредита, в частности ростовщический, не были связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Такой кредит обслуживал непроизводительные расходы феодалов, ремесленников и крестьян.

            По тому, как развивалось товарное производство, кредит все больше стал обслуживать промышленный и товарный капитал. Кругооборот промышленного капитала приводит с одной стороны к появлению временно свободных средств, а с другой – к потребности в дополнительных ресурсах. Потребность в кредите может возникнуть при недостаточности средств для

8

осуществления инвестиций, реконструкции и модернизации производства, из-за недостатка фактических  запасов оборотных средств, из-за нарушения поступлений выручки  от реализации продукции или услуг, иных платежей.⁵

                  Временное высвобождение денежных средств может возникать не только в сфере материального производства, но и у государства, бюджетных организаций и населения. Временное высвобождение денежных средств у одних субъектов и потребность в них у других- это и есть процесс кругооборота капитала. Следовательно, кредит можно определить как предоставление денежных средств или товаров на условиях последующего возврата этих средств в установленные сроки, включая оплату процентов за их использование.

                Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

             Кредитор – это сторона, предоставляющая ссуду. Кредиторы являются собственниками ссужаемых средств и получают ссудный процент за предоставление кредита. На ранних стадиях развития кредитных отношений кредиторами выступали ростовщики. При развитии товарного производства денежные средства стали предоставлять банки. Если кредит берется товарами, то кредитором выступает товаропроизводитель.

                Заемщик- -это сторона получающая ссуду и принимающая на себя обязательства возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ею.

              Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом.⁶ Вступая в кредитные  

9

отношения, кредитор и заемщик демонстрируют  единство своих целей и интересов.

               В рамках кредитных отношений один и тот же субъект может быть как кредитором, так и заемщиком одновременно. К примеру, если предприятие получило ссуду в банке, то кредитором выступает банк, а предприятие – заемщиком. Но если предприятие хранит денежные средства в банке, то оно выступает кредитором, а банк – заемщиком. Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица; во-вторых, как участники кредитных отношений; в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес. Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы, как отношения, обладающие определенными свойствами.⁷