Кредитование юредических лиц

С учетом перспектив банк не может  оставить вне зоны своих приоритетов  малый бизнес. Имея широкую региональную сеть и традиционно сильные позиции в розничном бизнесе, банк в состоянии   произвести   привлечение  и   отбор   наиболее жизнеспособных субъектов малого бизнеса и предложить им соответствующий спектр услуг. Работу с малым бизнесом банк строит,  в  первую  очередь,  на  основе  различного  рода кредитных программ. При этом банк по возможности принимает участие  в  программах,  направленных  на  поддержку малого бизнеса   государством   и   международными   финансовыми институтами.

Банк  проводит  также  кредитные  операции  как  с  банками –резидентами,  так и с нерезидентами.  Также  банк проводит кредитные операции с  иными финансовыми институтами

Изначально    основу    деятельности    банка    составляло обслуживание  физических лиц,  вылившееся  в  дальнейшем  в целый спектр розничных банковских услуг. Имея большую часть банковских  счетов  физических  лиц  по  республике, банк намерен продолжать усиливать свои позиции как на локальном уровне,  так и через разветвленную сеть  филиалов.  Сфера предоставляемых    услуг    постоянно    расширяется    и совершенствуется. В последнее время Банк принимает активное участие  во  внедрении  собственных  платежных  карточек  и предоставлении комплекса услуг посредством последних.

Одним из наиболее рискованных является сельскохозяйственное кредитование. Банковские ссуды АО «АТФ Банк» сельскохозяйственным предприятиям (крестьянским и  фермерским хозяйствам) на текущие нужды включают ссуды на покрытие сезонных расходов в растениеводстве и животноводстве, а именно: заготовку кормов, семян, удобрений, рабочей силы и горючего, а также на покупку скота для откорма. Обеспечением ссуд могут служить (кроме обычных видов имущества) урожай (собранный или на корню), сельскохозяйственная техника и скот.

Часть выдаваемых сельскохозяйственных кредитов производится банком на условиях софинансирования за счет средств, выделяемых из бюджета и собственных средств  АО «АТФ Банк». Кредитование производится с применением льготной ставки вознаграждения в размере не более 12 процентов годовых.

В середине марта 2010 года АО «АТФ Банк» начал работу по проекту «Экспресс – кредитование» физических лиц, который пользуется большой популярностью среди населения.

Банк ведет постоянную работу по привлечению новых клиентов. При  этом  заемщиками могут  быть  клиенты  банка, прошедшие тщательный отбор и отвечающие ряду критериев. Важнейшими из которых являются:

• кредитоспособность клиента,  определяемая его финансовым состоянием;
• деловая репутация;
• имеющие просроченную ссудную задолженность по кредитам банков;
• имеющие репутацию недобросовестных партнеров, по которым имеются  подтвержденные  сведения   о  недобросовестных сделках и/или финансовых махинациях;
• находящиеся  на  санации  или  подвергнутые  процедуре банкротства.

При кредитовании юридических лиц  банк разделяет их на две  категории,   к  каждой  из  которых  предъявляются  свои требования,  процедуры  и  стандарты  оценки  кредита.  Это  финансовые  институты  и  предприятия  реального  сектора экономики.

АО «АТФ Банк»   проводит активную инвестиционную политику.

В целях ее реализации Банк выступает в качестве Финансового  оператора и имеет возможность  финансирования предприятий малого и среднего бизнеса на льготных условиях предоставленных международными финансовыми институтами:

• германская кредитная линия (KfW);
• кредитная линия Всемирного Банка (World Bank);
• кредитная линия Азиатского Банка Развития (Asian Development Bank).

АО «АТФ Банк»  банк осуществляет реализацию специальных программ поддержки малого предпринимательства. Важнейшими из них являются:

• региональная программа кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, разработанная для кредитования деятельности малых и средних предприятий Республики Казахстан негосударственных форм собственности;
• программа финансирования малого и среднего агробизнеса (МИСАБ), обеспечивающая финансирование деятельности малых и средних сельскохозяйственных негосударственных предприятий, включая фермерские хозяйства. В данной программе решается задачи поддержки рентабельных  сельскохозяйственных производств, разрабатываются новые формы финансовых взаимоотношений банка заемщика;
• программа кредитования малого бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и развития  (ЕБРР). Данная программа является совместной инициативой ЕБРР  и ОФ «Фонд развития малого предпринимательства». АО «АТФ Банк» банка является одним из ведущих банков, который принял активное участие в реализации этой программы.

В рамках программы предоставляются  кредиты:

• на пополнение оборотного капитала;
• закупку сырья, дополнительного оборудования;
• финансирования строительства.

АО «АТФ Банк»  предоставляет следующие виды кредитов:

• на покупку автомобиля;
• на приобретение недвижимости;
• на приобретения товаров длительного пользования;
• экспресс, микрокредиты;
• ипотечное кредитование и т.д.

Преимущества, которые предоставляет АО «АТФ Банк»:

• погашение кредита производится по выбору клиента (равными платежами или аннуитет);
• снятие наличности без взимания комиссионного вознаграждения;
• начисление вознаграждения на фактический остаток ссудной задолженности;
• низкие процентные ставки.

Таким образом, преимуществами АО «АТФ Банк» является минимальная процентная ставка, а негативными аспектами является срок кредитования и условия первоначального взноса.

Кредитный портфель представляет собой остаток ссудной  задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. Ссудный, или его ещё называют кредитный портфель – это вся совокупность требований банка по ссудам, которая структурирована по определённому критерию, существенному для ссуд.

По этому  критерию определяется качество ссудного портфеля. Анализ и оценка качества ссудного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

В отечественной  практике ссудный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

В зависимости  от степени покрытия ссудного портфеля созданным резервом на возможные потери их делят на валовый и чистый ссудный портфель. Первый представляет собой общую сумму выданных ссуд юридическим и физическим лицам. Второй – сумму кредитов юридическим и физическим лицам, скорректированную на сумму созданного по ним специального резерва на возможные потери.

Совокупный  ссудный портфель можно разделить  на так называемые сектора, в которые включены ссуды, относящиеся к той или иной группе, в зависимости от критерия классификации. Так, можно рассмотреть различные виды ссудных портфелей, которые составляют совокупный ссудный портфель.

В зависимости  от используемого критерия классификации  входящих в него кредитов, ссудный  портфель можно классифицировать: по контрагентам – клиентский ссудный портфель, включающий кредиты физическим и юридическим лицам, и межбанковский ссудный портфель; в разрезе видов валют – тенговый портфель и валютный портфель (по видам валют). Для последнего характерно наличие помимо основных рисков, присущих ссудному портфелю, также валютного риска; по признаку резиденства – портфель ссуд, выданных резидентам и портфель ссуд нерезидентам. В Республике Казахстан второй вид портфеля обычно занимает незначительный объем в валовом кредитном портфеле банка;  по видам обеспечения выделяют портфели ссуд, обеспеченных тем или иным видом залога, либо гарантиями (по видам гарантий) и поручительствами, а также портфель ссуд, не имеющих обеспечения. Подобная классификация важна с точки зрения использования разных методов управления портфелем; по отраслям – портфели кредитов промышленности, сельскому хозяйству, строительству, торговле и другим секторам экономики; по срокам выдачи – портфель краткосрочных и инвестиционных ссуд; по своевременности погашения – портфель срочных, просроченных, пролонгированных, сомнительных ссуд.

Таким образом, из проведенного анализа ссудного портфеля следует, что АО «АТФ Банк» приоритетной задачей  в управлении кредитным портфелем  ставит повышение банковской рентабельности путем ориентации состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращение вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования.

2.4 Оценка выполнения пруденциальных нормативов в АО «АТФ Банк»

Ликвидность коммерческого банка – это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. АО «АТФ Банк» считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств.

Кроме того, ликвидный  резерв необходим для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд: заключения выгодных сделок по кредиту или инвестированию; на компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса на кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т. д.

Коэффициент текущей ликвидности, показывает способность                 АО «АТФ Банк» быстро проводить текущие платежи, то есть оценивать его надежность в краткосрочной перспективе. Для Республики Казахстан допустимым значением является 30 процента или 0,3, тогда как данный показатель за анализируемый период увеличился на 0,822 пункта.

Анализ выполнения пруденциальных нормативов АО «АТФ Банк» за 2009 – 2011 годы представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Анализ выполнения пруденциальных нормативов АО «АТФ Банк» за 2009 – 2011 годы