Кредитование юредических лиц

 

Коэффициент срочной ликвидности показывает, какая часть обязательств гарантированно может быть погашена в случае приостановления банком проведения операций.

Коэффициент мгновенной ликвидности за анализируемый период сократился на 0,2 пункта и в 2011 году данный показатель выше нормативного и составил 0,45, это означает, что АО «АТФ Банк» продолжает быстро проводить текущие платежи.

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам в 2010 году ниже нормативного значения, то есть банк не может гарантировать погашение в случае приостановления банком проведения операций.

Коэффициент достаточности  капитала, показывает, что собственные  средства занимают всего 15 процентов в строке «итого пассивов».

Генеральный коэффициент  надежности увеличился на 0,05 пунктов, этот показатель указывает на то, что  при возможности появления убытков  в случае не возврата работающего  актива, сумма собственного капитала для их погашения будет достаточно лишь на 17 процента.

Коэффициент защищенности капитала, показывает, что 11 процента своих активов банк размещает в недвижимость, ценности и оборудование.

На основе проведенного анализа можно сделать вывод  о том, что          АО «АТФ Банк» является надежным, так как об этом свидетельствуют вышеприведенные показатели.

АО «АТФ Банк» необходимо работать на финансовых рынках Казахстана, России, Центральной Азии, других стран СНГ, Китая. Группа может выйти на рынки других стран, если этого потребуют интересы ее клиентов, самостоятельно или через своих стратегических партнеров.

АО «АТФ Банк» предлагает свои услуги как юридическим, так и физическим лицам. Наряду с задачей удержания действующих клиентов за счет предоставления им более высокого качества услуг и расширения перечня услуг, группа будет привлекать новых клиентов, делая особый упор на средний бизнес, проектное финансирование, молодежь и средний класс.

Таким образом, можно  констатировать, что текущее управление ликвидностью и платежеспособностью должно осуществляться на основе выработанной заранее стратегии, ориентированной на приоритетные задачи развития банка, его внутренние возможности и те или иные прогнозы развития финансовых рынков и общеэкономической ситуации.

 

 

3 Проблемы и пути совершенствования кредитования юридических лиц в коммерческих банках

 

 

3.1 Основные  проблемы кредитования юридических  лиц в Республике Казахстан

 

В последние годы наблюдается  очень быстрое развитие банковской системы Республики Казахстан, соответственно, с каждым годом увеличивалась значимость банков для развития отечественной экономики. Рост банковского сектора в основном был обеспечен внешними источниками фондирования, в результате чего банковская система Казахстана приобрела зависимость от мировых финансовых рынков. Кроме того, наличие дешевого международного финансирования в столь значительных объемах отечественная экономика в достаточно короткие сроки не успевала хладнокровно осваивать, что привело к ценовому дисбалансу в строительном секторе и операциях с недвижимостью, 2007 год стал неожиданным сюрпризом для отечественной банковской системы. Мало кто мог предполагать, что в 2007 году банковский сектор столкнется с ранее неизвестной ему ситуацией. Назревшие и вылившиеся проблемы сектора ипотеки sub-prime в США, дали о себе знать в полной мере летом 2007 года, что незамедлительно привело к резкому ухудшению конъюнктуры мировых финансовых рынков. В результате казахстанские банки остались без столь привычного для них дешевого и объемного рынка зарубежного финансирования.

Мировой кризис ликвидности  вызвал изменения в кредитной  политике, проводимой казахстанскими банками. В 2007 году в результате масштабных внешних заимствований и роста  корпоративных счетов, кредитный  портфель банков вырос примерно на 32%. Однако ограничение доступа к зарубежным источникам финансирования и необходимость обслуживания существующих долгов вынудили банки пересмотреть свою кредитную политику . Естественно, что первым кандидатом на сокращение предоставляемых банками кредитов оказался сектор строительства, на долю которого приходилась существенная доля кредитного портфеля крупнейших казахстанских банков.

Проблемы с рефинансированием  мгновенно по цепочке распространились на зависимые от банковского кредитования строительный сектор, сектор операций с недвижимостью, частично МСБ, частный сектор. Масштаб этих трудностей вынудил Правительство РК выделить на поддержку строительного сектора и субъектов МСБ 4 млрд. долларов. Кроме резкого замедления кредитования, необходимость гашения внешних займов без рефинансирования, привела к росту спроса на иностранную валюту внутри страны. Нередко в обменных пунктах курс доллара достигал 150 тенге, что было спровоцировано паническими настроениями населения, которое в массовом порядке начало скупать доллары. Этот процесс был остановлен благодаря действиям Национального Банка РК, которому пришлось потратить значительный объем своих золотовалютных резервов для стабилизации ситуации на валютном рынке.

В целом 2010 год прошел под знаком проверки на прочность  отечественных банков второго уровня (БВУ). В 2009 году практически все банки Казахстана столкнулись с оттоком вкладов из банковской системы и акционеры ряда банков были вынуждены вкладывать на время свои средства, чтобы поддержать банки. Тем не менее, к концу года ситуация в целом по системе более-менее стабилизировалась и мы уже наблюдали приток депозитных средств.

Наиболее существенные проблемы кредитования юридических лиц представлены на рисунке 3.

Рисунок 3 - Проблемы кредитной политики коммерческого банка

В качестве положительного аспекта в кризисной ситуации следует отметить, что накопленных  ранее банками объемов ликвидности  хватило для преодоления возникших  проблем и, что пиковые нагрузки с ликвидностью испытали не все банки, что подтвердило устойчивость системы в целом. Дополнительными плюсами явились: осмысление и охлаждение всеми банками чрезмерной активности в заимствованиях на международных рынках, осмотрительности в рисковой политике, жизненной важности качественного мониторинга и анализа внешней среды и концентрации на повышении эффективности бизнеса.

Еще одна проблема, по каждой ссуде существует риск непогашения  из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить кредитную  политику выдачи только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который  развивается в течение определённого  времени. Опытный работник банка  может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

- подрывается репутация  банка, так как большое число  просроченных и непогашенных  кредитов приведёт к падению  доверия вкладчиков, инвесторов  и т.д.;

- увеличатся административные  расходы, поскольку проблемные  ссуды требуют особого внимания  кредитного персонала и непроизводительного расходования рабочего времени;

- повысится угроза  ухода квалифицированных кадров  из-за снижения возможностей их  стимулирования в условиях падения  прибыльности операций;

- средства будут заморожены  в непродуктивных активах;

- возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут  дорого обойтись банку и намного  превысить прямой убыток от непогашения  долга.

В нашей стране роль малого бизнеса постоянно и неуклонно возрастает. Предпринимательство призвано решить такие важные проблемы в сегодняшней экономике, как: значительно и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг с использованием местных источников сырья; создать условия для трудоустройства рабочей силы, высвобождающейся на крупных предприятиях; ускорить научно-технический прогресс; составить позитивную альтернативу криминальному бизнесу и многие другие.

Важнейшей составляющей политики экономических реформ Казахстана является развитие предпринимательства. Особое значение приобретает поддержка малого предпринимательства, которое представляет собой одну из важнейших сфер экономики, где предприятия характеризуются малой численностью занятых, невысокой капиталоемкостью, несложным управлением.

С развитием малого предпринимательства  связываются надежды на наполнение потребительского рынка, рост занятости, развитие конкуренции и подъем экономики  в целом, расширение социальной базы проводимых реформ.

Государство, уделяя большое  внимание развитию малого предпринимательства, для развития экономики в целом  с целью защиты и поддержки  субъектов малого предпринимательства  устанавливает законодательным  путем определенные льготы для них.

Изменение значения программ развития предпринимательства и  их роли в решении социально-экономических  проблем, стоящих как перед Республикой  Казахстан возможно при условии  критического осмысления как имеющегося отечественного, так и богатого зарубежного опыта. Здесь важны как меры, связанные с наведением элементарного порядка при реализации плановых мероприятий, (или развития полноценных систем контроля расходования бюджетных средств, в том числе и даже приоритетно – налогоплательщиками), так и более глубокий анализ непосредственно самих программ. По своей сути, усиление контроля и прозрачности бюджетных финансовых потоков является элементом построения нормально функционирующей функции системной обратной связи.

 

 

3.2 Мероприятия  по совершенствованию механизма кредитования юридических лиц в Республике Казахстан

 

Учитывая современные  тенденции роста самостоятельности  областей, особое значение могут приобрести региональные программы - в случае их эффективного планирования и реализации - не только для решения социальных проблем, но и для повышения конкурентоспособности регионов в привлечении как внутренних, так и внешних инвестиций. То, что развитие предпринимательства в регионе является одной из ‘лакмусовых бумажек’, по которым инвестор судит об инвестиционной привлекательности предложения, безусловно, принимается сегодня всеми. Однако, специфика программ развития предпринимательства и малого бизнеса, заключающаяся в переплетении как социальной, так и экономической их составляющих, имеет следствием и определенные сложности для их эффективного планирования и оценки, поскольку всегда существует опасность тяготения к одной из этих крайностей в ущерб другой.

Ключевая особенность  программ развития предпринимательства  и малого бизнеса, вызывающая сложности  их эффективного планирования и оценки, обусловлена, как было отмечено выше, переплетением социальной и экономической составляющих этих программ, высокой степенью экономической неформальности малых предприятий, и, соответственно, специфическим характером проявления экономических категорий,  описывающих предприятия этого сектора, что вызывает сложности привлечения классических инструментов экономического анализа для проведения такой оценки. С другой стороны, изначальная противоречивость постановки проблемы государственного управления неуправляемым «духом свободного и независимого предпринимательства» является дополнительным осложняющим фактором в поиске баланса мер регулирования и стимулирования предпринимательской деятельности. Специфические проблемные области оценки программ развития предпринимательства и малого бизнеса, обусловленные действием сформулированных выше ключевых особенностей адресно-целевых групп этих программ, можно сформулировать следующим образом:

• проблема определения места программ среди других программ социально-экономического развития страны, региона, территории, обусловленная многоотраслевым и многокомпонентным характером программ развития предпринимательства;
• проблема многокомпонентности программ, имеющая следствием сложности вычленения различных ее составляющих для проведения их оценки с целью принятия впоследствии одного из ключевых решений о распределении или перераспределении имеющихся ограниченных ресурсов;
• проблема определения оптимальной по количеству и качеству информации, необходимой как для планирования программы, так и для ее оценки;
• проблема выбора самой методики или методик оценки, поскольку в силу отмеченной выше ключевой особенности этих программ для оценки различных их элементов могут использоваться различные подходы;
• проблема определения и выбора показателей, индикаторов и критериев результативности и эффективности программы, поскольку эффективная оценка не самоцель, а средство эффективного планирования и последующих программ.

Проанализировав механизм кредитования юридических лиц в АО «АТФ Банк», а так же достоинство и недостатки этого механизма можно сделать следующие рекомендации, представленные на рисунке 4:

• оптимизировать кредитное досье, исключив из него документы, не имеющие большого значения для принятия решения по предоставлению кредита;
• сократить сроки рассмотрения кредитных документов  различными службами банка;
• повысить качество кредитного портфеля за счет принятия в качестве обеспечения ликвидных залогов;
• использовать в качестве дополнительного обеспечения по возврату кредита договоров-поручительства личным имуществом с должностными лицами - заемщиками, уполномоченными заключать кредитные договоры для  повышения личной ответственности за исполнение обязательств по кредитному договору;
• в целях обеспечения постоянной прибыли от долевого участия в финансировании инвестиционных проектов, привлекать в качестве экспертов инвестиционному проекту высококвалифицированных специалистов сторонних организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 4 - Схема совершенствования кредитования юридических лиц в АО «АТФ Банк»

 

Решая проблемы  кредитования  реального сектора экономики  преследуется две цели: стабилизация банковской системы в сфере  рационального  размещения  финансовых ресурсов и  подъем экономики через укрепление позиций коммерческих банков  и производственных предприятий малого и среднего бизнеса (за счет привлечения кредитных ресурсов).