Кредиты, как операции коммерческих банков

Сегодня АО «Казкоммерцбанк» составляет ядро финансовой группы, присутствующей во всех сегментах рынка. АО «Казкоммерцбанк» - системообразующий банк Казахстана, лидер по созданию банковской системы в СНГ.

Рисунок 1.

Активы и СК АО «Казкоммерцбанк»

Источник: Статистический бюллетень.

Казкоммерцбанк уверенно занимает лидирующею позицию  в Казахстане в области торгового финансирования, кредитования малого и среднего бизнеса и ипотечного кредитования.

Сейчас АО «Казкоммерцбанк» стремится трансформироваться из общенационального в международный бренд. Банк предусматривает географическую диверсификацию и расширение спектра банковских продуктов, а также устойчивый и динамичный рост основных показателей.

Таким образом, мы видим , что АО «Казкоммерцбанк» продолжает борьбу за лидирующие позиции. Ясным является  тот факт, что это весьма сложно в нынешних условиях, т.к. не только банк, но и его клиенты должны успешно адаптироваться в сложившейся ситуации.

Между тем рынок розничных кредитов проводил активные мероприятия по совершенствованию кредитования:

Рисунок 2.

Мероприятия по совершенствованию кредитования.

Источник: Отчет АО «Казкоммерцбанк».

2.2. Анализ деятельности АО «Казкомерцбанка» в области залогового кредитования.

       АО «Казкоммерцбанк» активно развивает свои позиции на межбанковском рынке. Широкий круг активно работающих контрагентов стал одной из основных составляющих привлекательности банка для казахстанских и зарубежных финансовых институтов.

Серьезный банк – это, прежде всего, его клиенты. Забота об интересах партнеров банка превыше всего.

По оценкам экспертов, Казакоммерцбанк занимает лидирующие позиции среди кредитно-финансовых структур, как по качеству оказываемых услуг, так и по степени надежности.

Основными принципами АО «Казакоммерцбанк» являются:

        Долгосрочное сотрудничество

        Индивидуальный подход

        Профессионализм

        Конфиденциальность

Казкоммерцбанк ориентируется на высококачественное  обслуживание всех категорий финансовых организаций, установление долгосрочных взаимовыгодных контактов и индивидуальный подход к каждому клиенту и партнеру. АО «Казкоммерцбанк»  помогает полностью реализовать своим клиентам их возможности и потенциал.

Рисунок 3.

Динамика активов за 2010 год, млн. тенге

Источник: Отчеты БВУ, АФН

Под  влиянием  внешних  и  внутренних факторов  в  банковской  системе  страны произошли  корректировки,  сменились приоритеты.  Некоторые  казахстанские  банки оказались  не способны  своевременно погашать свои внешние обязательства, другие -  не  в  состоянии  принимать  на  себя  новые риски  по  кредитованию.  В  этих  условиях  и неопределенных  перспективах  Казкоммерцбанк  смог  сохранить  стабильность,  внеся изменения в свою деятельность. Несмотря на неблагоприятную  внешнюю  среду,  Банку удалось завершить год с неплохими результатами, которые отражают реалии сегодняшней ситуации.

Так,  чистая  прибыль  Банка  за  год уменьшилась  на  5.7%  по  сравнению  с  2008 годом  и  составила  19,0  млрд.  тенге  в результате  увеличения  отчислений  на создание  резервов.    Чистый  процентный доход  до  начисления  провизий  снизился  на 3.2% по сравнению с 2008 годом и составил 193,2 млрд. тенге. Негативное влияние кризиса на  экономику  страны  привело  к  ухудшению качества  активов  Банка.  В  сложившихся условиях  банки,  включая  Казкоммерцбанк, сформировали  резервы,  адекватные  уровню риска. Расходы Казкоммерцбанка на создание резервов  в  2009  году  возросли  на  28.1%  и превысили 193,1 млрд. тенге.

Процентный  доход  до  формирования резервов за 2009 год  снизился  до 193,2 млрд. тенге,  что  обусловлено  снижением  средней доходности активов  при практически неизменной  средней  стоимости  обязательств.  Показатель  чистой  процентной  маржи  за  2009  год составил 7.8% в сравнении с 8.0% за 2008 год.

Операционные доходы выросли на 15.7% до  58,9  млрд.  тенге  в  результате  сделок  по выкупу собственных облигаций Банка, а также признания дохода от операций с финансовыми  активами.    С  точки  зрения  структуры комиссионных  доходов  произошли  положительные  изменения  в  доле  доходов  по операциям с банковскими картами и доходов по операциям,  связанным  с  инвестиционной деятельностью по пенсионным активам.

Операционные  расходы  продолжали сокращаться, что было одним из стабилизирующих факторов. В частности, мы оптимизировали  филиальную сеть,  сократив количество отделений,  снизили  административные расходы,  ввели  временные  ограничения  на прием новых  сотрудников, провели  определенное сокращение штата в филиалах банка. В итоге,  операционные  расходы  снизились  на 10%,  а показатель  отношения операционных расходов  к  операционным  доходам  от основной деятельности снизился до 12.2% по сравнению с 16.9% на конец 2008 года.

Активы Банка за 2009 год сократились до 2  587,9 млрд. тенге. При этом  на 31 декабря 2009 года Казкоммерцбанк стал крупнейшим по  размеру  активов  банком  в  Казахстане  с долей рынка в 20.4%.

В  2009  году  объем  ссуд  клиентам практически не изменился и составил 2 160,8 млрд. тенге. Без эффекта девальвации объем ссуд клиентам брутто снизился на 4.5%.

Розничному  кредитованию  в  условиях кризиса  была  оказана  своевременная поддержка  государства  через  программу рефинансирования ипотеки. Банк был одним из  основных  участников  программ  правительства ,  рефинансировав   ипотечных  кредитов на сумму 24 млрд.  тенге.  Рыночная доля  банка  в  розничном  кредитовании составила 12.1%.

Казкоммерцбанк  сосредоточил  усилия  на расширении внутреннего депозитного рынка, который стал одним из основных источников финансирования.  В  результате  в  2009  году объем  средств  на  счетах  клиентов,  за исключением  средств,  полученных  в  рамках государственных   стабилизационных  программ,  вырос  на  16.6%  и  достиг  1  100,9 млрд. тенге.   Доля депозитов банка на рынке сохранилась  на  уровне  прошлого  года  и составила 20.3%. При этом прирост корпоративных депозитов, за исключением депозитов, полученных  в  рамках  государственных программ,  составил  13.6%  по  сравнению  с предыдущим  годом,  а  розничные  депозиты выросли  на  24.2%.    Это является  свидетельством  высокой  степени доверия  наших  клиентов  Казкоммерцбанку.

Еще одним значительным достижением 2009 года  считается  снижение  коэффициента соотношения кредитов к депозитам с 219% в 2008 году до 169% в 2009 году.

Консолидированные  активы на  конец  2009  года  составили  2  588  млрд. тенге (17 431 млн. долларов) по сравнению с 2 615 млрд. тенге (21 648 млн. долларов) на 31  декабря  2008  года.  В  номинальном выражении активы Банка снизились на 26,9 млрд.  тенге  или  на  4  216  млн.  долларов. Причиной  снижения послужила  девальвация национальной валюты, проведенная в стране  в  феврале  2009  года.  Однако  в реальном  выражении,  без  учета  эффекта девальвации,  активы  Банка  уменьшились на 426,2 млрд. тенге (2 871 млн. долларов) или  на 14.1%  по  отношению  к 2008  году. Снижение  произошло  в  основном  по статьям «Ссуды и средства, предоставленные  клиентам»  и  «Ссуды  и  средства, предоставленные Банкам».

В  структуре  активов значительных изменений в 2009 году не произошло.

Рисунок 4

Структура активов

31 декабря 2008 г.                                                              31 декабря 2009 г.

Источник: отчеты БВУ.

Ссуды,  выданные  клиентам  (нетто) продолжают  оставаться   крупнейшей статьей в структуре активов и  по состоянию на 31 декабря 2009 года их доля составила  8 3.5%  против  82.0%  по состоянию на 31 декабря 2008 года.

Из-за  сокращения  объема  вложений  в краткосрочные депозиты в других банках и за  счет  перераспределения  свободных средств Банка в ликвидные ценные бумаги доля  ссуд  и  средств,  предоставляемых другим банкам, за 2009 год  снизилась  до уровня  5.7%  в  сравнении  с  показателем 9.2% на начало года.

В результате перераспределения средств из статьи «Ссуды и средства, предоставленные  банкам  и  прочим  фин.  институтам», доля  портфеля  ценных  бумаг  в  общем объеме  активов  выросла  до  5.2%  по состоянию на конец 2009 года, в сравнении с долей 3.0% на  начало  года. Свободные средства  были  вложены  в  наиболее ликвидные  активы  –  краткосрочные  ноты НБ РК.

Доля драгоценных металлов и денежных средств Банка в  национальных (центральных) банках существенно не изменилась и составила                                     3.6% по состоянию на 31 декабря 2009 года в сравнении с 3.5% на 31 декабря 2008 года.

Одной  из  приоритетных  целей Банка в 2009  году  было  не  увеличение  ссудного портфеля,  а  сохранение  существующей надежной  клиентской  базы;  обеспечение клиентам  финансирование  оборотного капитала,  жизненно  необходимого  для любого бизнеса; продолжение финансирования  строительства и нахождение гибких решений  по  проблемам  заемщиков, защищая  при  этом  интересы  банка  и  его вкладчиков. В результате чего, в реальном выражении,  без  учета  эффекта  девальвации,  объем кредитного  портфеля  (брутто, включая документарные операции) в 2009 году уменьшился на 163,6 млрд. тенге (1 102 млн. долларов) или 5.5%.

Таблица 2.

Структура кредитного портфеля

Источник: Отчеты БВУ, АФН

Объем  ссудного  портфеля  Банка (брутто) снизился в реальном выражении, без  учета  эффекта  девальвации,  с  начала 2009 года на 126,2 млрд. тенге (на 850 млн. долларов)  или  на  4.5%  и  составил  по состоянию  на 31  декабря 2009 года 2  666 млрд.  тенге  (17  960  млн.  долларов)  в сравнении с 2 434 млрд. тенге (20 151 млн. долларов) по состоянию на 31 декабря 2008 года.  Снижение  произошло  в  результате плановых  и  досрочных  погашений  ссуд клиентами. Досрочное погашение кредитов произошло в основном за счет принятых в залог  еврооблигаций,  выпущенных  компанией Kazkommerts International B.V. с целью   дальнейшего  погашения  части кредита,  обеспеченного  данным  залогом. Всего  было  погашено  займов  на  сумму около 1 089 млн. долларов и около 28 млн. долларов процентов по ним.

Объем  документарного  кредитования (брутто) в реальном выражении, без учета эффекта девальвации, уменьшился на 37,4 млрд. тенге (на 252 млн. долларов) или на 22.3%  и  составил  130,5  млрд.  тенге  (879 млн. долларов) по состоянию на 31 декабря 2009 года по сравнению с 147,1 млрд. тенге (1  218 млн.  долларов)  по состоянию  на  31 декабря  2008  года.  Снижение  объемов документарных  операций  произошло  в основном за счет закрытия аккредитивов в иностранной валюте, в результате  чего их общий  объем  уменьшился  в  реальном выражении на 37,9 млрд. тенге (на 255 млн. долларов) или  на  81.9%. Объем  тенговых сделок по  выпуску  аккредитивов занимает всего  3.2%  от  общего  объема  выданных аккредитивов.Объем  гарантий,  выданных  Банком, практически не  изменился, и  за  2009  год его  реальный  рост,  без  учета  эффекта девальвации, составил всего 0.4% (на 0,5 млрд.  тенге  или  на  3  млн.  долларов). Однако  изменилась  валютная  структура портфеля  выданных  гарантий.  Так, если  в 2008  году  объем  гарантий  был  почти равномерно  поделен  между  тенговыми  и валютными  сделками  (52.6%  -  в  тенге, 47.4%  -  в  валюте), то  в  2009 году объем сделок  в  национальной  валюте  вырос  до 63.2%,  и,  соответственно,  доля  сделок  в иностранной валюте снизилась до 36.8%.

В  целях  противодействия  влиянию кризиса и обеспечения устойчивости Банка, приоритетным  направлением  является работа с существующей клиентской базой и обеспечение  адекватного  сегодняшним реалиям   у ровня  качества  активов. Продолжая   совершенствовать  системы управления  рисками,  Банк  продолжает усиливать  работу  с  проблемными  кредитами  на  индивидуальной  основе  и развивает  сотрудничество  с  клиентами  по оздоровлению их бизнеса для обеспечения возвратности  кредитов.  Банк  продолжает придерживаться консервативной политики в  начислении  достаточного  объем а провизий для покрытия ожидаемых потерь по  ссудам,  выданным  клиентам.  В результате чего банком было сформировано  резервов  на  возможные  потери  по ссудам  клиентам  на  конец  2009  года  в размере  505,5  млрд.  тенге  (3  405  млн. долларов) в сравнении с 289,3 млрд. тенге (2 395 млн. долларов) на начало года. Рост за 2009 в реальном выражении,  без учета эффекта  девальвации,  составил  180,9 млрд.  тенге  (1  218  млн.  долларов)  или 55.7%.  Процент  резервирования  за  2009 год вырос за счет доначисления резервов и составил 19.0% по сравнению с 11.9% за 31 декабря  2008  года.  По  состоянию  на  31 декабря  2009  г.  резерв,  созданный  на возможные  потери  по  гарантиям  и условным  обязательствам,  составил  7,2 млрд. тенге  в сравнении с 6,3 млрд.  тенге на начало года. Несмотря на номинальный рост резервов, в реальном выражении, без учета  эффекта  девальвации,  объем резервов  снизился  на  0,2 млрд. тенге  или 2.4%.