Кредиты, как операции коммерческих банков

Объем  ссудного  портфеля  (нетто)  по состоянию  на  31  декабря  2009  года составил  2  161  млрд.  тенге  (14  555  млн. долларов) по сравнению с 2 145 млрд. тенге (17  756  млн.  долларов)  на  начало  года. Уменьшение  в  реальном  выражении  (без учета  эффекта  девальвации)  составило 307,1 млрд. тенге (2 068 млн. долларов) или 12.4%.

Банк  обслуживает  крупные  и  средние казахстанские промышленные предприятия и транснациональные компании, действующие  в  Казахстане,  работая  в  нескольких направлениях:  торговое  финансирование, проектное финансирование, краткосрочное кредитование,  кредитование  малого  и среднего бизнеса.  

Одновременно с этим Банк предоставляет  услуги  частному  сектору,  осуществляя потребительское  и  ипотечное  кредитование, кредитование по кредитным картам, а также кредитование частных предпринимателей  в  рамках  программы  поддержки малого бизнеса.

В рамках стабилизационной программы по  реализации   антикризисных   мер поддержки  экономики  Банк  в  2009  году продолжал  принимать  активное  участие в освоении  средств,  выделенных  ФНБ «Самрук  Казына»,  Фондом  стрессовых активов и ФРП «Даму» для рефинансирования  корпоративных  клиентов,  а  также ипотеки, малого  и  среднего бизнеса. Банк участвует  в  госпрограммах  в  интересах своих  клиентов,  которые  получаю т дополнительное финансирование на более мягких условиях, как в корпоративном, так и в розничном бизнесе.

Структура  ссуд,  выданных  клиентам, выглядит  следующим образом:  доля  ссуд, направленных  в  корпоративный  бизнес, составляет 86.7% за 2009 год и  83.7% за 2008 год; доля ссуд, выданных физическим лицам, составляет  13.3%  и 16.3%, соответственно по годам.

Таблица 3.

Структура ссуд

Источник: Отчеты БВУ, АФН

Доля  ссуд,  направленных в  розничный бизнес  (брутто)  от  общего  объема  ссуд, выданных клиентам, уменьшилась за 2009 год  на  3  пункта  в  связи  с  тем,  что  в реальном  выражении,  без  учета  эффекта девальвации, объем данных ссуд снизился на 21.7% или на 97,9 млрд. тенге (659 млн.долларов).  Снижение  как  доли,  так  и объема, объясняется тем, что Банком была ужесточена  политика  оценки  потенциаль-ного  заемщика. Но  хотелось бы  отметить, что  Банк  принимал  активное  участие  в государственной программе  по  реструктуризации  ипотечных  кредитов  –  для помощи  населению  страны.  Объем  ссуд, предоставленных  розничным  клиентам (брутто), на конец 2009 года составил 353,7 млрд.  тенге  (2  383  млн.  долларов),  по сравнению с 397,3 млрд. тенге (3 289 млн. долларов) на 31 декабря 2008 года.

В структуре ссуд, выданных физическим лицам, основную  долю  занимают  ипотечные кредиты и кредиты на потребительские цели. Их общая доля в общем объеме ссуд, направленных в розничный сектор, за 2009год  составила  88.6%  (66.8%  и  21.8%, соответственно);  в  2008  году  –  85.0% (56.3% и 28.7%, соответственно). Несмотря на  то,  что  Банк  придерживался  жесткой политики по выдаче новых ипотечных ссуд,

Банк  также  участвовал  в  программе  по реструктуризации,  финансированию  и рефинансированию  ипотечной  задолженности  клиентов,  в  связи  с  чем  их  доля  в розничном портфеле выросла на 3,6 пункта на  фоне  снижения  других  статей.  В результате  ужесточения   кредитной  политики  и  роста  доли  ипотечных  ссуд снизилась  доля  ссуд,  выданных   на потребительские цели.

За  2009  год  объем  ссуд,  выданных клиентам   корпоративного  бизнеса (брутто),  без  учета  эффекта  девальвации, незначительно  снизился  на  1.2%  (на  28,3 млрд. тенге или на 191 млн. долларов). И по состоянию  на  31  декабря  2009  года составил  2  313  млрд.  тенге  (15  577  млн. долларов), в сравнении с 2 037 млрд. тенге (16 862 млн. долларов) по состоянию на 31 декабря 2008 года. Несмотря на снижение объемов, доля ссуд  клиентам корпоративного  бизнеса  (брутто)  от  общего  объема ссудного  портфеля  (брутто)  выросла  до 86.7%  в  связи  с  тем,  что  снизилась  доля ссуд,  выданным  клиентам  розничного бизнеса  до  13.3%.  Увеличение  доли объясняется  более  медленным  темпом снижения корпоративного кредитования на фоне  более  интенсивного  снижения розничного кредитования.

Рисунок 5.

Структура ссудного портфеля по отраслям экономики

Источник: Отчеты БВУ, АФН.

Наибольший  удельный  вес в структуре ссудного портфеля корпоративного бизнеса имеют  ссуды  (брутто),  направленные  на строительство жилой (16.8%) и коммерческой недвижимости (10.1%), на операции с недвижимостью  (15.7% ),  в  торговлю (15.0%)  и  на  развитие  гостиничного бизнеса  и  предприятий  общественного питания  (8.8%).  Их  совокупная  доля  в ссудном портфеле корпоративного бизнеса составляет 66.4%. 

Объем  ссуд  корпоративного  сектора, направленных  на  цели  строительства  как жилой, так и коммерческой недвижимости, в реальном выражении, без учета эффекта девальвации,  уменьшился  на  51,3  млрд. тенге (345  млн.  долларов) или на  7.6%  и составил по состоянию на 31 декабря 2009 года 620,9 млрд.  тенге (4 183 млн. долларов), в сравнении с 579,2 млрд. тенге (4 795 млн. долларов) на начало года. 

Банк, являясь  участником  и  партнером правительства, в реализации государственных программ,  продолжает финансирование строительства жилой недвижимости. Поддержка государством  строительства объектов  жилой недвижимости,  а  также завершение  строительства  некоторых  строительных  объектов привели к  росту в реальном  выражении,  без  эффекта девальвации,  объема  ссуд,  выданных  на операции  с недвижимостью  на 72.7%  или на 153,2 млрд. тенге (1 032 млн. долларов).

Объем  ссуд,  выданных  в  торговую отрасль, снизился в реальном выражении, без учета эффекта девальвации,  на  16.7% или  на  69,5 млрд. тенге (468 млн. долларов). В конце 2008 года их сумма равнялась 370,6 млрд. тенге (3 068 млн. долларов), а в конце 2009 года снизилась до 347,3 млрд. тенге (2  339 млн.  долларов).  Несмотря на высокую  оборачиваемость  оборотных средств предприятий торговли и большую рентабельность  по  сравнению  с  другими отраслями  экономики,  торговля  остается подверженной большому риску.

В  будущем  Банк  считает  целесообразным избежать концентрации риска в ту или иную отрасль, диверсифицируя средства в различные отрасли экономики.

Банк  в  2009  году  увеличил  кредитный риск  на  отрасли  гостиничного  бизнеса  и общественного питания (рост на 15.6% или на 27,4 млрд.  тенге (184 млн.  долларов)), производства  прочих  неметаллических минеральных продуктов (рост на 13.2% или на  14,7  млрд.  тенге  (99  млн.  долларов)), добывающей промышленности и металлургии (рост на 17.1% или на 2,5 млрд. тенге (17 млн.  долларов)), производства строительных материалов (рост  на  8.3%  или  на  1,8 млрд. тенге (12 млн. долларов) и медицинской промышленности (рост на 8.3% или на 0,5  млрд.  тенге  (3  млн.  долларов).  Рост указан  в  реальном  выражении,  без  учета эффекта девальвации.

Снижение  общего  объема  ссудного портфеля произошло также из-за уменьшения  в  реальном  выражении,  без  учета эффекта  девальвации,  уровня  ссуд  в следующих отраслях экономики: финансовая и сопутствующая индустрия – на 20.4% или  на  33,3 млрд.  тенге  (224 млн.  долларов), топливно-энергетическая  промышленность  –  на  34.0%  или  на  31,3  млрд. тенге  (211  млн.  долларов),  сельское хозяйство  –  на 52.3%  или  на  28,2  млрд. тенге (190 млн. долларов) и машиностроение и металлообработка – на 30.2% или на 15,9 млрд. тенге (107 млн. долларов).

Рисунок 6.

Структура ссудного портфеля по виду обеспечения

      31 Декабря 2008                              31 Декабря 2009

Источник: отчеты БВУ, АФН.

Кредитный риск Банка сконцентрирован в портфеле ссуд, аккредитивов и гарантий клиентам. В 2009 году Банк,  придерживаясь  антикризисной  политики,  активно наращивал  резервы  на  возможные потери по  ссудам  клиентам,  рост  в  реальном выражении,  без  учета  эффекта  девальвации,  составил 180,9 млрд. тенге (1 218 млн. долларов)  или  55.7%.  Объем  провизий достиг уровня 505,5 млрд. тенге (3 405 млн. долларов),  с   эффективной  ставкой резервирования 19.0% по состоянию на 31 декабря  2009  года  против  11.9%  по состоянию  на  31  декабря  2008  года. Увеличение  резервов  было  необходимым шагом  для  противодействия  кредитному риску – просроченные кредиты, составлявшие в 2008 году 115,7 млрд. тенге (958 млн. долларов;  4.8%  от  ссудного  портфеля), увеличились  в  2009  году  до  441,3  млрд. тенге (2 972 млн. долларов; доля 16.5%).

Тенденция ухудшения качества активов, сопровождаемая  кризисом  с  2007  года, сохранилась  и  в  2009  году.  Банк  постоянно ведет  работу  в  направлении  улучшения качества  ссудного  портфеля.  Кредиты, предоставленные Банком,  подразделяются по  качеству в зависимости  от  соблюдения заемщиком  сроков  платежей  по  кредиту, положения  заемщика,  взаимоотношений банка  с  заемщиком,  кредитной  истории обеспечения   кредита  и  степени  его надежности и ликвидности, на следующие группы:

Рисунок 7.

Уровень резервирования

Источник: отчеты БВУ.

Объем  «надежных»  и  «потенциально надежных» кредитов составил 954,9 млрд. тенге (6 432 млн. долларов) на 31 декабря 2009 года по сравнению с 1 571 млрд. тенге (13 008 млн. долларов) на конец 2008 года. Их  доля  в  рассматриваемом  периоде составила  35.8%.  Для  сравнения,  годом ранее  их  доля  составляла  64.5%.  Доля проблемных кредитов в ссудном портфеле растет с 2007 года, и это в первую очередь связано  с  ухудшением  финансового состояния  заемщиков,  сопряженного  с кризисными  явлениями, имеющими место в стране уже более двух лет.

Следует  отметить,  что  хотя  объем «надежных»  и  «потенциально  надежных» кредитов  в  структуре  ссудного  портфеля сократился,   их   перераспределение произошло в  основном в группу «недостаточно  надежных», где риск для банка еще не  критичен.  Доля  «сомнительных»  и «убыточных»  кредитов растет. Их  доля  на конец 2009 года составила 27.0%.

Процентный доход за 2009 год снизился на 2.1% или на 7,8 млрд. тенге и составил 372,9 млрд. тенге  против 380,8 млн. тенге за  2008  год,  прежде  всего  в  результате снижения  средних  процентных  активов, приносящих процентный доход (на 1.3%) и их средней стоимости с 15.2% в 2008 году до 15.09% в 2009 году.

  Основной  спад  произошел  за  счет процентного  дохода  по  займам,  предоставленным  банкам  (на  31.4%)  и  по операциям  с   ценным и  бум агам и,  несмотря  на  то,  что  их  общая  доля  в структуре  процентного дохода  составляет всего  1.2%  (в  сравнении  с  1.6%  в  2008 году ),  что  объясняется  снижением средних объемов по этим статьям. Так, за 12 месяцев 2009 года средние объемы ссуд банкам  и  финансовым  учреждениям снизились по сравнению с прошлым годом на 23.7%, по ценным бумагам на 10.6% . В течение 2009  года Банк, к ак  в  плановом режиме, так и в досрочном, погашал свои обязательства. Так, Банк досрочно погасил программу  секьюритизации,  произвел плановое  погашение  синдицированного займа и еврооблигаций, а также выкупил часть  выпущенных  долговых  ценных бумаг, что и оказало влияние на снижение вышеуказанных статей.    

Процентные  расходы  за  2009  год снизились  по  сравнению  с 2008 годом на 0.8% (или на 1,5 млрд. тенге) в результате небольшого  спада  средних  объемов процентных обязательств Банка на 0,3% и их стоимости с 7.58% за 2008 год до 7.53% за  2009  год. Так,  средний объем  процентных  обязательств  Банка  за  2009  год составил 2 376 млрд. тенге в сравнении с 2 385 млрд. тенге за 2008 год.

В  структуре  процентных  расходов наибольшую  долю  продолжают  занимать расходы  по  средствам  клиентов  и  по выпущенным  Банком  долговым  ценным бумагам. Их доля за 2009 год увеличилась до 45.9% и 42.8% в сравнении с 39.9% и 39.9%  за  2008  год  соответственно.  Рост произошел за счет снижения доли расходов по  займам  и  средствам,  полученным  от банков. Так, доля расходов по средствам от банков за 2009 год  снизилась до 8.4% по сравнению с 15.4% за 2008 год.

Процентные  расходы  по  выпущенным долговым  ценным  бумагам  (в  т.ч.  по субординированному  долгу)  за  2009  год выросли на 4,7 млрд. тенге или на 6.5% по сравнению  с  расходами  за  2008  год.  Рост произошел  за  счет  увеличения  средних объемов  ценных  бумаг,  выпущенных  в обращение  и  субординированного  долга, которые выросли в результате девальвации национальной валюты в феврале 2009 года с 813 млрд. тенге в среднем за 2008 год до 840 млрд. тенге в среднем  за  2009 год. В долларовом выражении их средний объем снизился на 15.7%.

В  2009  году  банковская  система  Республики  Казахстан  значительно изменилась. Для Казкоммерцбанка прошедший год также был насыщен событиями. Банк активно участвовал в стабилизационных программах правительства РК, успешно завершил этап крупных объемов погашений своих внешних обязательств. К тому же, в соответствии с официальным сообщением международного журнала Global Finance и по результатам исследования, проводимого агентством Standard & Poor's, Казкоммерцбанк назван  лучшим банком на  развивающихся  рынках и наиболее прозрачным банком в Казахстане.