_{1.2.6. Расчеты пластиковыми картами:}

_{Механизм  функционирования системы  электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы  расчетов населения  в торговых организациях, системы банковского  обслуживания на дому и рабочем месте.}

_{Пластиковая карточка – это  обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как  по назначению, набору оказываемых с  их помощью услуг, так и по своим  техническим возможностям и организациям, их выпускающим.}

_{Все пластиковые карточки, предназначенные  для расчетов, могут  подразделяться на личные и корпоративные. Банки выдают личные карточки частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа «кредитной истории» последних и открытия ими текущего счета в этом банке либо внесения страхового депозита. Корпоративные карточки выдаются другим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализа платежеспособности юридического лица. Более подробно о картах будет рассказно в главе 3.1.} 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. МЕЖБАНКОВСКИЕ  РАСЧЕТЫ И ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ В ОРГАНИЗАЦИИ  БЕЗНАЛИЧНЫХ  РСЧЕТОВ БАНКА

_{2.1 МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ}

_{Основным  организатором системы  как межбанковских, так и расчетов в народном хозяйстве  выступает Центральный  банк, за которым  закрепляются функции:}

_{- контроля за масштабами безналичного и наличного денежного оборота, объемом денежной эмиссии в наличной и безналичной форме;}

_{- единого расчетного  центра страны  на единой методологической  основе для всех  коммерческих банков (включая  специализированные);}

_{- унификации и установления  правил расчетов, порядка ведения  учета и отчетности.}

_{Основополагающим  принципом организации  системы межбанковских  расчетов является формирование двух самостоятельных  подсистем:}

_{а)         прямых расчетов между коммерческими банками;}

_{б)         межбанковских расчетов через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка.}

_{Коммерческим  банкам предоставлено  право самостоятельно определять порядок расчетов между своими подведомственными учреждениями, а система безналичных расчетов строится таким образом, что дает банкам и их клиентам возможность выбора конкретных путей совершения той или иной расчетной операции.}

_{Организация безналичных расчетов осуществляется либо по централизованной, либо по децентрализованной схеме. Децентрализованные корреспондентские счета, которыми являются счета "Loro-Nostro", коммерческие банки используют для прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов, имеющих, как правило, стабильные связи.}

_{Развитие  прямых межбанковских  корреспондентских  связей, с одной  стороны, сократит время  документооборота, поскольку  обмен платежными документами между  банками происходит напрямую, минуя промежуточные  учреждения банковской системы. С другой — усилит процессы саморегуляции и самоконтроля на микроуровне, повысит качество осуществления расчетов ввиду материальной заинтересованности контрагентов в точности взаимных платежей.}

_{Осуществление расчетов через централизованные корреспондентские  счета, открываемые  коммерческими банками  в Центральном  банке, в мировой  практике имеет место  либо в обычном  расширенном (осуществление  всех операций в полной сумме в пределах кредитового остатка  средств на счете), либо в клиринговом  режиме (взаимный зачет  встречных потоков  платежей и поступлений  с отражением на счете  только сальдовых  оборотов). Система функционирования клиринговых корреспондентских счетов является более гибкой, поскольку сокращает платежный оборот по количеству и сумме операций и допускает возможность образования на них "дебетового сальдо", т.е. предоставление по мере необходимости Центральным банком кредита ("овердрафт"). Кроме того, централизованные корреспондентские счета во многих странах одновременно представляют собой резервные счета, остатки средств на которых составляют часть минимальных резервов.}

_{Система централизованных межбанковских  расчетов организуется Центральным эмиссионным  банком, так как  расчетные операции по переводу денежных средств между банками производятся посредством резервно-корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка. По корреспондентским счетам, отражающимся в VII разделе банковского баланса на бухгалтерском счете № 16 (нумерация счетов второго порядка дифференцирована по банкам), открываются отдельные лицевые счета каждому коммерческому банку.}

_{Все банки производят свои расчеты в  пределах кредитового  сальдо на резервно-корреспондентском счете, т.е. за счет финансовых средств, реально существующих в момент совершения расчетной операции. Размеры кредитового сальдо должны соответствовать утверждаемому Центральным банком нормативу резервных требований (определенной доле привлеченных средств). Периодичность проверки выполнения соблюдения коммерческими банками указанного норматива устанавливается Центральным банком.} 
 

_{2.1.1. Расчеты через расчетно-кассовые центры:}

_{Действующая система межбанковских  расчетов (она предусмотрена  Положением об организации  межбанковских расчетов на территории Российской Федерации от 9 июля 1992 г. с некоторыми последующими уточнениями) базируется на осуществлении  платежей через корреспондентские  счета (корсчета) коммерческих банков, открытые главным  образом в учреждениях  Центрального банка  России - расчетно-кассовых центрах (РКЦ). По существу это - отделения Банка  России, являющиеся посредниками в платежах и кредитах между  коммерческими банками.}

_{Основная  функция РКЦ - проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым  ведением корсчетов. Вместе с тем РКЦ  занимаются и эмиссионно-кассовыми, а также многими  другими операциями: кредитованием коммерческих банков, кассовым исполнением  бюджетов различных  органов власти, финансированием  государственных  капитальных вложений за счет бюджетных  ассигнований, операциями с ценными бумагами и операциями неторгового  характера в иностранной  валюте.}

_{Большая часть операций РКЦ  связана с обслуживанием  клиентов коммерческими  банками.}

_{Клиентам  рекомендуется представлять в банк расчетные  документы накануне наступления срока  платежа. Если срок платежа  на документе не проставлен, то сроком платежа  считается дата принятия документа от клиента. Платежные документы  оформляются  в  соответствии установленными требованиями с обязательным указанием идентификационных  номеров налогоплательщиков, а также банковских идентификационных  кодов.}

_{После списания средств  со счетов клиентов банк формирует расчетные  документы по группам  очередности платежей, а внутри группы –  по срокам платежей. Для представления  документов в РКЦ  по каждой группе очередности  и по сроку платежа  банк составляет отдельное  сводное платежное  поручение, к которому прилагаются два  экземпляра расчетных  документов клиентов и опись расчетных  документов.}

_{Главный принцип осуществления  платежей по корреспондентским  счетам коммерческих банков - это осуществление  их строго при наличии  и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка для производства платежей ЦБР может оплатить претензии к счету этого банка за счет своего кредита (овердрафта), но по высокой процентной ставке. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещение ими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за бесперебойность расчетов с другими банками корреспондентами ЦБР. Посредничество в платежах между банками позволяет контролировать и регулировать денежный оборот в стране.} 

_{2.1.2. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках:}

_{В современных условиях расчеты отечественных  банков с использованием корсчетов, открываемых  в других банках, практикуются достаточно часто.}

_{В этом случае корсчета банков, их учреждений ведутся не в PKЦ главных территориальных управлений Банка России, а в других банках и их учреждениях. Порядок открытия и режим функционирования корсчета одного банка (учреждения) в другом банке (учреждении) определяется по соглашению между самими банками.}  

_{В соглашениях о  корреспондентских  отношениях, в частности  предусматриваются:}

• _{круг организаций, которым зачисляются средства с корреспондентского субсчета;}
• _{круг организаций, которые будут зачислять свои платежи на корреспондентский субсчет;}
• _{круг организаций, которым будут зачисляться средства с корреспондентского счета;}
• _{круг организаций в учреждении банка, где открыт корреспондентский счет, которые будут зачислять на него средства;}
• _{круг операций, совершаемых по корреспондентскому счету и корреспондентскому субсчету;}
• _{документы, по которым должны совершаться операции по этим видам счетов;}
• _{условия платежа;}
• _{контрольные функции учреждений банков - корреспондентов; порядок обмена ими информацией о совершенных операциях по корреспондентскому счету и корреспондентскому субсчету;}
• _{другие вопросы по усмотрению сторон - учреждений банков.}

_{Преимущества  расчетов по межбанковским  корреспондентским  счетам заключается  в следующем:}

_{Во-первых, это отвечает интересам  клиентов, которые  имеют устойчивые контрактные отношения  с клиентами других банков. С самого начала корреспондентские  отношения устанавливаются  именно для предоставления услуг клиентам.}

_{Во-вторых, и в тесной связи  с первым, значительно  ускоряются расчеты, так как они  осуществляются напрямую, без промежуточных  звеньев – РКЦ. Оперативности расчетов способствует использование  в отношениях между  корреспондентами системы  электронных платежей или телексной  связи.}

_{В-третьих, при широких корреспондентских  отношениях появляются условия для проведения клиринга. Проведение клиринга между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств  на корсчетах, а значит, высвободить часть  их в расчетах и  использовать для  получения дохода.}

_{В-четвертых, расширяются возможности  для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов. С одной  стороны, крупный  банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам значительные средства и использовать их на разнообразные  операции. Большая  корреспондентская  сеть позволяет крупному банку развивать  вексельное обращение. С другой стороны, банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения  на корсчетах остатки, получать кредиты  под операции, которые  осуществляет основной банк.}

_{2.1.3. Клиринговые расчеты:}

_{Клиринг - осуществление платежей путем взаимозачета платежных обязательств и требований банка.}

_{Клиринговое учреждение - небанковская кредитная организация, осуществляющая на основании  специальной лицензии Банка России:}

• _{обмен платежными документами между банками-участниками}
• _{расчет чистых позиций банков-участников (итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в результате обмена требований и обязательств банков-участников).}

_{Под чистой позицией понимается итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в  результате обмена требований и обязательств банков-участников. Прием и передача платежных документов может осуществляться клиринговым учреждением  в электронной  форме в соответствии с действующим  законодательством  и договором с  банками-участниками, определяющим процедуры  использования электронной  цифровой подписи.}