Организация деятельности коммерческих банков

1. Сущность  банка и виды  банковских операций
2. Банковская система и виды банков
3. Функции коммерческого банка
4. Принципы деятельности коммерческого банка
5. Организационное устройство и органы управления  коммерческого банка
6. Основные категории активов коммерческого банка. Качество активов
7. Виды доходов  коммерческого банка
8. Виды расходов коммерческого банка
9. Структура и общая характеристика пассивных операций коммерческих банков
10. Структура собственных средств коммерческих банков
11. Формирование капитала банка
12. Понятие депозитных операций
13. Депозиты до востребования
14. Срочные депозиты

1)Банк – юр. лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и перераспределением. В основу банковских операций положены: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц и т.д. Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения.

Банки, в отличие от таких  отраслей народного  хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют  в сфере обмена, а не производства, но воздействуют на производство только им свойственными  методами (выдача, возврат  кредитов, процент).

Банки относятся к категории, так называемых финансовых посредников. Посредническая функция - важнейшая в деятельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале.

Функцией  банка является также  стимулирование накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал.

К функциям банка можно  также отнести - функцию  регулирования денежного  оборота. Банки являются центрами денежного  и платежного оборотов. Через них создаются  возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования  этих процессов, эмитирования средств платежа

Выполняя  перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения. Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная  оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки  обеспечивают аккумуляцию  временно свободных  денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования.

Виды  банковских операций

Банковские  операции - операции банков по привлечению  денежных средств и их размещению, выпуску в обращение и изъятию  из него денег, осуществление расчетов и т.п. Различают пассивные банковские операции, активные банковские операции и комиссионные банковские операции.

Банковские  операции — закрытый перечень операций, право совершения которых принадлежит кредитным организациям на исключительной основе. 
Банковские операции - это предусмотренный ФЗ, нормативными актами Банка России и соответствующей банковской лицензией, порядок приема, учета, хранения, выдачи и доставки по назначению денежной наличности и других ценностей кредитной организацией. В основе этих операций, - сделка.

ФЗ «О банках и б/д» от 02.12.1990, статья 5

К банковским операциям  относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  РФ.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

 

Банк  – это кредитная  организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1)      привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц (до востребования и на определенный срок);

2)      размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредит);

3)      открытие и ведение банковских счетов клиентов.

Кроме перечисленных к банковским операциям относятся:

4) осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по  их банковским счетам;

5) инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6) купля-продажа  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

7) привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

8) выдача  банковских гарантий.

9) осуществление  переводов денежных средств по  поручению физических лиц без  открытия банковских счетов (за  исключением почтовых переводов).

Все банковские операции делятся на 2 вида:

¨      активные (операции по размещению средств: кредитные, валютные, фондовые);

¨      пассивные (операции по привлечению средств: депозитные, межбанковское кредитование, выпуск ценных бумаг).

Кредитная организация помимо перечисленных  банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу  поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение обязательств  в денежной форме;

2) приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме (факторинг);

3) доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами (трастовые операции);

4) осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями в соответствии  с законодательством;

5) предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей;

6) лизинговые  операции;

7) оказание  консультационных и информационных  услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – и в  иностранной валюте.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью (за исключением страхования  валютных и кредитных рисков).

 
 

2. Банковская система и виды банков

 

6.

Какие существуют виды активов  коммерческих банков?

Активы  коммерческого банка условно  можно разделить на четыре группы:

1) кассовая  наличность и приравненные к  ней средства. В состав

первой  группы активов входят:

—наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка (операционная касса);

—остатки  на корреспондентском счете в  ЦБ;

—остатки  на корреспондентских счетах в других банках;

—средства, бронированные на специальном счете  в ЦБ в качестве минимальных резервов.

Эти активы не приносят коммерческим банкам дохода. Но банки всегда размещают часть  привлеченных ресурсов в наличные деньги (банкноты и монеты), так как должны постоянно иметь возможность  отвечать перед своими клиентами  по обязательствам «до востребования». Наличные деньги требуются клиентам — юридическим лицам для выплаты  заработной платы, оплаты командировочных, представительских расходов и т. д.; значительную часть привлеченных банком "средств физических лиц  банки также возвращают наличными;

 

 2) предоставленные  ссуды. К активам второй группы  относятся предоставленные банком  ссуды. Ссудные операции приносят  универсальным коммерческим банкам  наибольший доход.

Банковские  ссуды классифицируют по различным  признакам. С точки зрения категории  заемщика выделяют:

-   кредиты юридическим лицам;

-   кредиты физическим лицам (потребительский банковский кредит).

С точки  зрения срока, на который предоставлена  банковская ссуда, выделяют:

-   краткосрочные ссуды (до одного года);