Организация деятельности коммерческих банков

 

 -собственный  капитал, включающий уставный  фонд (капитал). Уставный фонд - это  организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется  учредительским договором о создании  банка и закрепляется в уставе  банка. Создается путем выпуска  акций (акционерные банки) или  перечисления паевых взносов  (паевые банки);

-учредительскую  прибыль - законодательно создаваемый  резервный фонд на общие риски.  Резервный капитал банка создается  из прибыли до налогообложения.  Целью создания резервного фонда  является покрытие общих рисков, вытекающих из основной деятельности  банка, по которым и формируются  специальные резервы;

-нераспределенную  прибыль прошлых лет.

Собственный капитал  банка имеет первостепенное значение для обеспечения устойчивости банка  и эффективности его работы.

11. Формирование капитала  банка

 
 

12. Понятие депозитных  операций

Что представляют собой  депозитные операции?

Депозитные  операции представляют собой привлечение свободных денежных средств банков в срочные депозиты Банка России. Депозитные операции относятся к операциям постоянного действия.Постоянно действующие операции - это совокупность краткосрочных операций Центрального банка по предоставлению либо стерилизации ликвидности на денежном рынке, проводимых по инициативе банков. Депозитные операции предназначены для стерилизации свободной банковской ликвидности. Они проводятся двумя способами:

-   на фиксированных условиях - Банк России фиксирует минимальную сумму, срок депозита и процентную ставку. Такие операции осуществляются по системе «Рейтерс-дилинг»;

-   на условиях аукциона - проводится как процентный конкурс договоров-заявок банков с назначением Банком России максимальной начальной процентной ставки.

Если депозитные ставки окажутся выше рыночных, то банки  будут рассматривать депозиты как  альтернативу другим операциям, что  приведет к свертыванию финансовых рынков. Исходя из этого видно, что  использование депозитных операций является вынужденной мерой в  силу ограниченности возможностей Банка  России на открытом рынке.

12-14К пассивным кредитным операциям прежде всего относятся депозитные операции.

Депозитными называются операции банков по привлечению денеж ных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть их пассивов.

В качестве субъектов  депозитных операций могут выступать:

• государственные предприятия и организации;
• государственные учреждения;
• кооперативы;
• акционерные общества;
• смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
• партийные и общественные организации и фонды;
• финансовые и страховые компании;
• инвестиционные и трастовые компании и фонды;
• отдельные физические лица и объединения этих лиц;
• банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах в банке в силу действующго порядка осуществления банковских операций.

По  срокам депозиты принято  подразделять на две  группы:

• депозиты до востребования;
• срочные депозиты (с их разновидностями – депозитными и сберега тельными сертификатами).

Депозиты  до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.

Вследствие частоты  операций по данным счетам операционные рас ходы по ним обычно выше, чем  по срочным депозитам, но поскольку  по этим счетам банки обычно выплачивают  невысокие проценты либо со всем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это – наименее стабильная часть ресурсов, банкам необхо димо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Поэтому оптимальным считается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30-36%. В России доля этих средств гораздо выше.

При открытии счета  банки требуют от клиента предоставления оп ределенной информации в целях защиты от различного рода мошенни чества. В последние годы банки все больше руководствуются правилом “Знай своего клиента”. Особенно разборчиво к подбору клиентов отно сятся крупные, всемирно известные банки, которые предоставляют сво им клиентам максимальные возможности обслуживания. Стандартно го подхода к проверке клиентов в мире не существует, процедура проверки во многом зависит от страны, где работает банк, а отчасти и от самого банка.

Обычно к заявлению  на открытие счета прикладывается анкета, ко торая включает вопросы о названии компании и ее адресах за последние три или более лет, о видах бизнеса, возможны вопросы о партнерах ком пании и их адресах, о происхождении начального капитала компании и источниках средств ее владельцев, о финансовом состоянии компании, предполагаемом обороте или будущем среднем остатке на счете.

Полученные из анкеты сведения проверяются банком. Во многих странах информацию о клиентах, имеющих банковскую историю, мож но почерпнуть из общедоступных баз данных.

Чаще всего  для открытия корпоративного счета  в иностранном банке от клиента  требуется предоставление рекомендации от клиента данно го банка, либо от известного банку адвоката, либо от другого банка.

Ряд банков требует  от клиента получения в реестре  страны регист рации и предоставления сертификата о благонадежности (certificate of good standing). Некоторые банки устанавливают достаточно крупный минимальный остаток средств на счете.

Гражданским кодексом РФ установлено, что банк обязан заключить  договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для счетов данного вида условиях.

Банк не вправе отказать в открытии счета за исключением  случаев, ког да такой отказ вызван отсутствием возможности принять на банковс кое обслуживание либо допускается законом или иными правовым актами. Клиенты вправе открывать необходимое им количество рас четных и иных счетов в любой валюте.

В договоре банковского  счета указываются стоимость  банковских услуг и сроки их выполнения, сроки обработки платежных докумен тов, имущественная ответственность за нарушение договорных обяза тельств, в том числе по срокам осуществления платежей, а также поря док его расторжения и другие существенные условия договора.

Для заключения договора клиент обязан российскому  банку представить следующие документы:

а) заверенные нотариально  или регистрационным органом  копии:

• решения учредителей (учредителя) о создании предприятия и на значении (избрании) его руководителя;
• учредительного договора и устава (в случаях, когда их наличие предусмотрено законом для предприятий данной организационно-пра вовой формы);
• свидетельства о регистрации;
• лицензии (если ее наличие для деятельности предприятия являет ся обязательным);
• карточки с образцами подписей лиц, имеющих право первой и вто рой подписи, и оттиска печати (государственные и муниципальные уни тарные предприятия могут заверить ее в вышестоящей организации);

б) подлинники:

•  свидетельства о регистрации в налоговом органе, справок из пенсионного фонда и фонда медицинского страхования.

Кроме того, могут  представляться копии приказа о  назначении на должность главного бухгалтера (если он не назначен решением собра ния учредителей) и других лиц, имеющих право первой и второй под писи, а в некоторых банках требуют также информационную справку об открытых счетах в других банках.

Филиалы и представительства  российских предприятий представ ляют нотариально заверенные копии всех учредительных документов головного предприятия, копию Положения о филиале (представитель стве), копию доверенности руководителя филиала (представительства), копию протокола собрания учредителей (или приказа) о назначении лиц, пользующихся правом первой и второй подписи.

Нерезиденты Российской Федерации для открытия счета  в российс ком банке должны представить документы, определяющие их юриди ческий статус в соответствии с законодательством страны местонахож дения и копию разрешения национального иностранного банка. Все документы должны быть переведены на русский язык, легализованы в соответствующем посольстве (консульстве) и нотариально заверены.

Для открытия счета  в российском банке физическое лицо предъяв ляет паспорт; зарубежные банки требуют представления документа, удо стоверяющего личность с фотографией, а некоторые – рекомендацию двух лиц, одна из которых от работодателя.

Договор банковского  счета расторгается по заявлению  клиента в любое время, а по требованию банка – в двух случаях (только по суду).

Во-первых, когда  сумма средств на счете окажется ниже минималь ного размера, предусмотренного банковскими правилами или догово рами, и не будет восстановлена в течение месяца со дня предупрежде ния банка об этом.

Во-вторых, при  отсутствии операций по этому счету  в течение года, если иное не предусмотрено  договором.

Расторжение договора является основанием для закрытия счета  кли ента. Остаток средств на счете выдается клиенту (перечисляется на дру гой счет) не позднее семи дней после получения письменного заявления

клиента.

К депозитам  до востребования относят также  кредитовые остатки на корреспондентских  счетах и депозиты до востребования  других бан ков в данном банке.

Срочные банковские депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владель цам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ юридические  лица не вправе перечислять находящиеся  на депозитах средства другим лицам (эти средства с депозитного счета  могут быть направлены только на расчетный  счет), договор банковского вклада, в котором вкладчик-гражданин, признается публичным договором, а условие  договора об отказе гражданина от права  на получение вклада по первому требова нию ничтожно.

Операционные  расходы банков по срочным депозитам, как и нормы резервирования, обычно ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам значительно  выше, поэтому для банков они не всегда выгодны. Но банки заинтересованы в привлечении срочных депо зитов, поскольку они могут быть использованы для долгосрочных вло жений.

Срочные банковские депозиты подразделяются на условные (депозит хранится до наступления какого-либо события), с предварительным уве домлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сро ки должен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.

Собственно  срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком:

• до 30 дней
• от 31 до 90 дней
• от 91 до 180 дней
• от 181 дня до 1 года
• от 1 года до 3 лет
• свыше 3 лет.

Банковские  сертификаты. Срочные депозиты могут оформляться векселем банка, а также депозитными и сберегательными сертификатами.

В России право  выдачи сберегательных сертификатов предоставля ется банками при соблюдении следующих условий:

• осуществление банковской деятельности не менее двух лет;
• публикации годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой;
• соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
• выполнение обязательных экономических нормативов;
• наличие резервного фонда (счет 10701) в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;
• выполнение обязательных резервных требований.

Сертификаты российских банков должны быть срочными, выпускать ся в валюте Российской Федерации, как в разовом порядке, так и сериями, быть именными или на предъявителя, владельцами их могут быть как ре зиденты, так и нерезиденты. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.