Организация системы управления активами на примере ЗАО "ВТБ 24"

Часть услуг доступна  клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные  телекоммуникационные технологии.

Единственным акционером ВТБ 24 (ЗАО) является ОАО Банк ВТБ (100% акций). Уставный капитал ВТБ 24 составляет 50,7 млрд. рублей, размер собственных средств (капитала) — 116,2 млрд. рублей.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной  финансовой группы ВТБ. Одна из главных  задач группы — поддержание и  совершенствование развитой финансовой системы России. [15]

Деятельность ВТБ 24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г.

Позиции ВТБ 24 в международных рейтингах:

 Fitch Ratings по международной шкале:

1. Долгосрочный рейтинг — BBB, прогноз «Стабильный».
2. Краткосрочный рейтинг — F3.
3. Национальный долгосрочный рейтинг — ААА (rus), прогноз «Стабильный».

Дата присвоения 27.07.2006 г.

Дата подтверждения 07.05.2010 г.

Moody’s Investors Service

1. Долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте — Baa1, прогноз «Стабильный».
2. Краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте — P-2, прогноз «Стабильный».
3. Долгосрочный рейтинг депозитов в местной валюте — Baa1, прогноз «Стабильный».
4. Краткосрочный рейтинг депозитов в местной валюте — P-2, прогноз «Стабильный».
5. Рейтинг финансовой устойчивости — D, прогноз «Стабильный».
6. Рейтинг по национальной шкале — Aaa.ru, прогноз «Стабильный».

Дата присвоения 11.07.2006 г.

Дата подтверждения 24.02.2009 г. [15]

Общая оценка результатов  деятельности ВТБ 24 в банковском секторе  экономики:

Крупнейшие банки России на 01.04.2012 г.  – 6-е место по чистым активам (РБК.Рейтинг).

Самые прибыльные и убыточные  банки по итогам I квартала 2012 года – 4-е место по объему чистой прибыли  на 01.04.2012 г. (РБК.Рейтинг).

ТОР500 банков по ликвидным  активам – 5-е место по ликвидным активам на 01.04.2012 г. (РКБ.Рейтинг).

ТОР500 банков по кредитному портфелю на 01.04.2012 г. – 5-е место (РБК.Рейтинг).

ТОР500 банков по депозитному  портфелю на 01.04.2012 г. – 4-е место (РБК.Рейтинг).

ТОР500 банков по кредитам физических лиц на 01.04.2012 г. – 2-е место (РБК.Рейтинг).

ТОР500 банков по депозитам  физических лиц на 01.04.2012 г. – 2 место (РБК.Рейтинг).

Лучшие розничные банки  по итогам 2011 г. – 2-е место (РБК.Рейтинг).

Крупнейшие банки на рынке кредитования малого и среднего бизнеса в 2011 году – на 7 месте по объему выданных кредитов (РБК.Рейтинг).

Крупнейшие потребительские  банки в 2011 году – 2-е место по объему выданных беззалоговых кредитов (РБК.Рейтинг).

Крупнейшие ипотечные  банки в 2011 году – 2-е место по объему выданных ипотечных кредитов (РБК.Рейтинг).

Самые автокредитные  банки в 2011 году – 2-е место по объему выданных автокредитов (РБК.Рейтинг).

Самые «пластиковые»  банки по итогу 2011 года – 2-е место  по количеству «активных» пластиковых  карт (РБК.Рейтинг).

Банки-лидеры по количеству банкоматов на 1 января 2012 года – 2-е  место (РБК.Рейтинг).

Самые филиальные банки  России на конец мая 2012 года – 5-е  место (РБК.Рейтинг).

Основными конкурентами ВТБ 24 являются кредитные организации, входящие в ТОР-30 и занимающие лидирующие позиции на рынке розничных услуг.

В частности, основными  конкурентами ВТБ 24 являются:

-на рынке потребительского  кредитования: Сбербанк России ОАО,  ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк», ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк», ОАО «АЛЬФА-БАНК», ОАО АКБ «РОСБАНК», ОАО «ОТП банк», ЗАО «Банк Русский Стандарт»;

-на рынке жилищного  кредитования: Сбербанк России ОАО,  ЗАО «Коммерческий банк ДельтаКредит», ОАО «Уралсиб», Газпромбанк (ОАО), АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО);

-на рынке автокредитования: Сбербанк России ОАО, ОАО АКБ «РОСБАНК», ЗАО ЮниКредит Банк, ООО «Русфинансбанк», ЗАО «Райффайзенбанк»;

-на рынке кредитных  карт: ЗАО «Банк Русский Стандарт»,  Сбербанк России ОАО, ОАО КБ «Восточный», ОАО «ОТП банк», ОАО «АЛЬФА-БАНК», ЗАО Банк «Тинькофф – Кредитные Системы»;

-на рынке частных  вкладов: Сбербанк России ОАО,  Газпромбанк (ОАО), ОАО «АЛЬФА-БАНК»,  ЗАО «Райффайзенбанк»;

-на рынке кредитования  среднего и малого бизнеса:  Сбербанк России ОАО, ОАО «Уралсиб»,  ОАО Банк «Возрождение», ЗАО  «Банк Интеза», ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк», ОАО «МДМ Банк».

Экономический анализ прибыльности или убыточности ВТБ 24  исходя из динамики приведённых показателей (Приложение 1).

Динамика показателей, характеризующих результаты финансово-хозяйственной  деятельности ВТБ 24, в том числе ее прибыльность и убыточность за последний завершенный финансовый год и за последний отчетный квартал, а также за аналогичный период предшествующего года.

Во 2 кв. 2011 г. по сравнению  со 2 кв. 2010 г. произошло увеличение объема доходов ВТБ 24: процентные и комиссионные доходы продемонстрировали рост на 22%.

При этом, процентные расходы  росли немного медленнее процентных доходов: их рост составил 1,16. Таким  образом, ВТБ 24 в отчетном периоде  удалось не только нарастить объемы бизнеса, но и сохранить высокую доходность за счет удержания и постепенного повышения уровня процентной маржи. [15]

Указанные факторы в  совокупности позволили ВТБ 24 получить чистую прибыль по итогам 2 кв. 2011г. в размере 13 379 млн. руб. (финансовый результат 2 кв. 2010г. – прибыль 8 616 млн. руб.).

По результатам 1 полугодия 2012 года объем доходов ВТБ 24 составил: процентные доходы -  более 69 млрд. рублей,  комиссионные доходы – более 9 млрд. рублей, что превышает аналогичные  показатели за 2011 год. Так процентные доходы выросли на 24%, комиссионные доходы продемонстрировали рост на 62% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. При этом процентные расходы росли медленнее процентных доходов, их рост составил 17%.

Указанные факторы в  совокупности позволили Банку получить чистую прибыль по итогам 6 месяцев 2012 г. в  размере 16 628 млн. рублей (финансовый результат за 6 месяцев 2011 г. – прибыль 13 379 млн. рублей).

 

2.2 Анализ структуры  и динамики активов ЗАО «ВТБ 24»

 

За 2011 год активы ВТБ 24 увеличились в 1,3 раза - до 1 172,3 млрд. рублей. На 01.01.2011 этот показатель составлял 900,6 млрд. рублей.

За 2011 год чистая ссудная  задолженность выросла в 1,35 раз  и составила на 1 января 2012 года 993,9 млрд. рублей (738,8 млрд. рублей - на аналогичную дату предыдущего года). При этом кредитный розничный портфель банка (с учетом секьюритизированного портфеля, цессии и портфеля КИТ-Финанс) увеличился на 36% - с 522,4 млрд. руб. до 710,0 млрд. руб.

В 1 квартале 2012 года Банк продолжил уверенно наращивать объемы бизнеса, что отразилось в дальнейшем улучшении ключевых показателей:

За год с 01.04.2011 по 01.04.2012 активы ВТБ 24 увеличились в 1,24 раза – до 1 162 млрд. рублей. На 01.04.2011 этот показатель составлял 935,7 млрд. рублей. [15]

Чистая ссудная задолженность за год выросла в 1,26 раз и составила на 1 апреля 2012 года    1 004 млрд. рублей (794,6 млрд. рублей на аналогичную дату предыдущего года).

За 2010 год активы Банка увеличились  в 1,27 раза до 900,6 млрд. рублей. На 1 января 2010 года этот показатель составлял 708,5 млрд. рублей.

Чистая ссудная задолженность  за 2010 год выросла в 1,31 раза и составила  на 1 января 2011 года 738,8 млрд. рублей (564,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).

Объем портфеля розничных продуктов увеличился на 15% - с 433,9 млрд. руб. до 497,9 млрд. рублей.

Потребительские кредиты выросли с 154,4 млрд. рублей до 203,1 млрд. рублей, автокредиты –  с 45,0 млрд. рублей до 51,7 млрд. рублей (таблица 1).

Таблица 1

Структура и динамика активов ВТБ 24

 

Наименование статьи	1 января 2012 г.	Удель-ный вес, %	1 января 2011 г.	Удель-ный вес, %	Измене-ние за 2011 год, %
АКТИВЫ
Денежные средства	60 396 974	5,2	44 752 891	5,0	35,0
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	37 858 702	3,2	21 491 068	2,4	76,2
Обязательные резервы	12 831 083	1,1	5 524 998	0,6	132,2
Средства в кредитных организациях	14 227 578	1,2	5 984 299	0,7	137,7
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	26 218 575	2,2	52 881 883	5,9	-50,4
Чистая ссудная задолженность	993 854 041	84,8	738 788 583	82,0	34,5
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	743 121	0,1	897 115	0,1	-17,2
Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	741 408	0,1	740 010	0,1	0,2
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	3 661 703	0,3	3 690 690	0,4	-0,8
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	12 372 621	1,1	10 001 656	1,1	23,7
Прочие активы	23 001 567	2,0	22 087 925	2,5	4,1
Всего активов	1 172 334 882	100,0	900 576 110	100,0	30,2

 

Динамика наиболее ликвидных  активов ВТБ 24 представлена по состоянию на 31 декабря  (Таблица 2).

Таблица 2

Динамика ликвидных активов ВТБ 24

Наименование статьи	2011 (млн. руб.)	2010 г. (после реклассифи- кации) (млн. руб.)
Наличные денежные средства	62 415	47 425
Средства в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов)	21 053	12 226
Корреспондентские счета в других банках	15 968	7 828
Средства на бирже и счета  участников РЦ ОРЦБ	3 334	3 893
Итого денежные средства, их эквиваленты  и краткосрочные активы	102 770	71 372
За вычетом ностро счетов выраженных в драгоценных металлах	(6 541)	(1 044)
Итого денежные средства и их эквиваленты	96 229	70 328

 

По состоянию на 31 декабря 2011 года 6 769 млн. руб. или 6,59% от общей  стоимости денежных средств и их эквивалентов, составлял остаток на счетах, размещенных в Группе ВТБ (2010 г. – 6 543 млн. руб. или 9,17% от общей стоимости денежных средств и их эквивалентов).

Остатки на ностро счетах выраженных в драгоценных металлах отражаются по справедливой стоимости в зависимости от изменения рыночной котировки драгоценных металлов. Результат от переоценки отражается в консолидированном отчете о совокупном доходе по статье «Доходы/расходы по операциям с финансовыми активами, переоцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток».

Следующим направлением активных операций является вложение в ценные бумаги, переоцениваемые  по справедливой стоимости через прибыль или убыток по состоянию на 31 декабря (Таблица 3).

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.

Вложения в ценные бумаги ВТБ 24

Наименование статьи	2011 г. (млн. руб.)	2010 г. (млн. руб.)
Корпоративные облигации	18 504	22 443
Обыкновенные акции	43	-
Производные финансовые инструменты	-	367
Муниципальные облигации	-	61
Финансовые активы, переоцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	18 547	22 871