Отчет о производственной практике в ЗАО "ВТБ 24"

   3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками.

   Эта операция является необходимым условием проведения банком международных расчетов. Принятие решения об установлении корреспондентских отношений с тем или иным зарубежным банком должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных экспортно-импортных операций клиентуры. Для осуществления международных расчетов Банк открывает в иностранных банках и у себя корреспондентские счета «Ностро»- это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, и счета «Лоро» - это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.

   4. Конверсионные операции.

   Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и  безналичной иностранной валюты против наличных и безналичных рублей РФ.

   Рассмотрим  схему проведения операций по обязательной продаже части валютной выручки (10%) юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, которая изображена на рис. 1.

   Клиент

                                                                                                                                        оригинал

                                                                                       3 экземпляра поручения 

                                                                                                                                       2 копии

    Банк (операционный отдел) 

    Валютный контроль

   Рис. 1 Схема проведения операций по обязательной продаже части валютной выручки.

   Клиент  заполняет экземпляр «Поручение на продажу иностранной валюты за валюту Российской Федерации». На основе нее делается 2 копии. Затем все они передаются на валютный контроль через операционный отдел, где регистрируются в специальном журнале. В нем указывается название документа, клиент, сумма и время передачи на валютный контроль. Затем оригинал направляется контроллеру, который проверяет правильность заполнения документа, а он, в свою очередь, передает в отдел расчетов (ОР и 00). Первый экземпляр копии отправляется в реестр для формирования выписки клиенту. Третья копия идет в отдел международных расчетов и валютного контроля и отражается в журнале регистрации переданных документов.

   Оформление  документа - «Поручение на продажу иностранной  валюты за валюту Российской Федерации» имеет свою особенность. В верхнем  левом  углу заполняется наименование клиента. Затем клиент выбирает срок расчета:

   - со сроком «сегодня»

   - сроком «завтра»;

   и вид операции:

   - на фиксированных условиях («сегодня»/«завтра»).

   Далее указывается сумма валюты РФ цифрами  и прописью и номер банковского  счета клиента.

   Продажа со сроком «сегодня» или сроком «завтра» осуществляется по курсу Банка России, либо по собственному курсу Банка. При этом происходит депонирование денежных средств на счете клиента, но только по курсу Банка России с расчетной ставкой вознаграждения Банка. Обязательная продажа на фиксированных условиях означает, что денежные средства будут списаны или со сроком «сегодня» или сроком «завтра» по специальному курсу, разработанному отделом финансовых операций. Этот способ является самым дорогим для клиента, но зато он будет уже знать все затраты на совершение данной операции. В конце документа проставляются подписи клиента и главного бухгалтера, ставится печать. Со стороны Банка ставится штамп с его реквизитами (наименование банка, его БИК, дата составления документа и ФИО исполняющего работника) и подпись операционного работника.

   Поручение на покупку иностранной валюты за валюту РФ имеет очень схожее заполнение, но есть и отличия: указывается код  валютной операции для покупки иностранной  валюты за валюту РФ: 01030 – покупка  иностранной валюты; место, где просят указать документ, являющийся основанием для проведения операции, не заполняется. Это связано с либерализацией валютных отношений.

   В верхнем правом углу документа после  заполнения ставится время передачи в отдел расчетов. Схема проведения операций по покупке ин. валюты изображена на рис. 2.

                                                                                                Клиент

   

                                                                           Поручение (2 экз.: оригинал и копия)

                                Операционный отдел

                                                                                        банк-клиент      ручное

   Оригинал  к контролеру на подпись, копия –  к выписке клиенту

   

                                  Отдел расчетов

    (регистрация в журнале и составление  мемориального ордера     операционный отдел)

   Рис. 2 Покупка иностранной валюты за валюту РФ

   Операции  на проведение операций по покупке  и продаже иностранной валюты за валюту РФ могут проводиться:

• по курсу Банка России с взиманием расчетной комиссии Банка. Применяется для всех видов безналичных конверсионных операций на суммы от 50000 долларов. Расчетная комиссия рассчитывается следующим образом:

   Расчетная комиссия =∑сделки  по курсу Банка  – ∑сделки по курсу Банка России и рассчитывается одновременно с установлением курса. Преимущества здесь в том, что показывается сумма комиссии за выполнение конверсионной операции, уплачиваемой клиентом сверх суммы сделки, рассчитанной по действующему курсу Банка России на дату совершения операции.

• по рыночному курсу с взиманием тарифной комиссии Банка. Данный вид расчетов применяется для безналичных конверсионных операций на суммы от 50000 долларов: «иностранная валюта/рубль» сроком «сегодня» (кроме операций в евро) и «иностранная валюта/рубль» сроком «завтра». Рыночный курс определяется как средневзвешенный курс соответствующих операций на рынке. Тарифная комиссия устанавливается в виде процентной величины от суммы сделки в рублях. Величина комиссии известна до приема пор учения и установления рыночного курса. Преимущества здесь в том, что точно учитываются ценовые условия сделок; при положительной динамике рынка данный вид расчетов позволяет осуществить операцию более выгодно для клиента.
• по курсу Банка без взимания комиссии. Данный вид расчетов применяется для всех видов безналичных комиссионных операций. Курс Банка (в том числе льготный курс для сумм свыше 100000 долларов) устанавливается на базе текущего рыночного курса и комиссии Банка. Текущий рыночный курс представляет собой уровень межбанковского валютного рынка на момент установления курса. Преимущества здесь в наиболее простом и самом распространенном виде расчетов.

   К свободной продаже относятся:

   Сделка "спот" - это операция, осуществляемая по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки.

   Операция "форвард" (срочные сделки) - это  контракт, который заключается в  настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу, с совершением сделки в определенный день в будущем. В свою очередь операция" форвард" подразделяется на:

   -сделки  с «аутрайдером» - с условием  поставки валюты на определенную  дату;

   - сделки с "опционом" - с условием  нефиксированной даты поставки  валюты.

   Сделка "своп" представляет собой валютные операции, сочетающие покупку или  продажу валюты на условиях наличной сделки "спот" с одновременной  продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу «форвард». Сделки "своп" включают в себя несколько разновидностей:

   -сделка "репорт" - продажа иностранной  валюты на условиях "спот" с  одновременной ее покупкой на  условиях "форвард";

   -сделка "дерепорт" - покупка иностранной  валюты на условиях "спот" и одновременная продажа ее на условиях "форвард". В настоящее время осуществляется покупка-продажа на условиях "форвард", а также покупка-продажа фьючерсных контрактов.

   Валютный  арбитраж - осуществление операций по покупке иностранной валюты с одновременной продажей ее в целях получения прибыли от разницы именно валютных курсов.

   5. Операции по международным расчетам, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг.

   Во  внешней торговле применяются такие  формы расчетов, как документарный  аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод.

   Документарный аккредитив - обязательство банка, открывшего аккредитив (банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (импортера), производить платежи в пользу экспортера (бенефициара) против документов, указанных в аккредитиве.

   При расчетах по экспорту в форме документарного аккредитива иностранный банк открывает  его у себя по поручению фирмы-экспортера и посылает банку об этом аккредитивное  письмо, в котором указывается  вид аккредитива и порядок  выплат по нему. На каждый аккредитив, открывается досье.

   В расчетах по форме документарного инкассо - банк-эмитент принимает на себя обязательство предъявить предоставленные доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения денег.

   При применении банковских переводов в расчетах вся валютная выручка зачисляется на транзитные счета в уполномоченных банках. После поступления ее на транзитный валютный счет в поручение о переводе поступившей суммы или части ее на текущий счет указывается и продажа части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке в порядке обязательной продажи.

   При принятии договора на обслуживание экспортно-импортных  операций оформляется следующие  документы: паспорт сделки, сведения о договоре и др. (Приложение Б).

   6. Операции по привлечению и размещению валютных средств.

   Эти операции включают в себя следующие  виды:

   1) привлечение депозитов:

   -физических  лиц;

   -юридических  лиц, в том числе межбанковские  депозиты;

   2) выдача кредитов:

   -физическим  лицам;

   -юридическим  лицам;

   3) размещение кредитов на межбанковском рынке.

   Эти операции являются основными для  коммерческих банков РФ и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

   Доходы  по валютным счетам клиентов включают в свой состав комиссии за оформление паспортов сделок, а также комиссию за обналичивание иностранной валюты (так как ведение валютного счета клиентов складывается из комиссий по каждой сделке, которые относятся к разным видам валютных операций). Это и составляет основной доход по данной операции. К доходам размещения средств относятся: проценты за кредиты выданные (краткосрочные, долгосрочные); депозиты размещенные; размещение средств в валютные ценные бумаги и доходы по ним. К доходам по международным расчетам относятся: комиссия за переводы, инкассо платежных документов в иностранной валюте, открытие и выставление аккредитивов.

   По  итогам 2007 года ВТБ 24 укрепил позиции в числе лидеров среди брокерских компаний и банков, оказывающих брокерские услуги.

   За  прошедший год клиентами банка  на брокерском обслуживании стали почти 130 000 инвесторов, в результате чего банк занял первое место по числу зарегистрированных клиентов на Московской Межбанковской Валютной Бирже (ММВБ) и третье место по числу активных клиентов (против 6 и 5 мест, соответственно, в декабре 2006 года).

   При этом общее число зарегистрированных клиентов (выросшее за год на два порядка) у ВТБ 24 больше, чем совокупное количество зарегистрированных клиентов у остальных 9 участников рейтинга ТОП 10 ММВБ.

   Объем операций ВТБ 24 на фондовом рынке вырос на 45% по сравнению с 2006 годом и превысил 1 триллион рублей, в результате чего банк занял четвертое место в рейтинге ММВБ «Ведущие операторы рынка — акции: режим основных торгов», являясь по данному показателю безоговорочным лидером среди банков, оказывающих брокерские услуги.