Отчет по практике на примере АТ «Ощадбанк»

ВСТУП

Україна має дворівневу банківську систему. До першого відноситься  Національний банк Україна (НБУ) - центральний  банк країни, а в іншій - система комерційних банків.

Сьогодні в умовах розвинених фінансових, товарних ринків, структура  банківської системи різко ускладнилася. З'явилися нові види фінансових організацій, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів. 
Характеристика діяльності банку, аналіз економічного стану банку в цілому і його окремих видах діяльності розглянуті в даному звіті на підставі матеріалу, який був отриманий при проходженні виробничої практики в ТВБВ № 10004 \ 0126 філії Донецького обласного управління АТ «Ощадбанк».

Метою переддипломної практики є ознайомлення з основами організаційної роботи АТ «Ощадбанк», структурою та функціональними  особливостями різних підрозділів  банку та їх функцій, проведення аналізу  діяльності банку, а також збір інформації для написання дипломної роботи. 
Завдання практики наступні: засвоєння основних положень та набуття практичних навичок для виконання розрахункових, касово-емісійних, кредитних операцій, операцій з формуванням і регулюванням кредитних ресурсів банку, операцій з іноземною валютою та цінними паперами, проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства-клієнта банку.

При складанні звіту використовувалася  законодавча і нормативна база з  питань діяльності банку, а також  фінансова звітність об'єкта дослідження. 
 
 

 

 

1. Організаційно-економічна характеристика ПАТ "Державний Ощадний банк України" 
   

31 грудня 1991 Ощадбанк зареєстровано  в Національному банку Україні  як самостійне банківська установа - Державний спеціалізований комерційний  ощадний банк України. Його  утворено на базі установ Ощадбанку СРСР в Україну.

На основі постанови Кабінету Міністрів України від 6 квітня 2011 № 502 "Про внесення змін до постанови  Кабінету Міністрів України від 25 лютого 2003 р. № 261" 7 червня 2011 здійснено  державну реєстрацію змін до Статуту  ВАТ "Ощадбанк", які стосуються, в тому числі , найменування банку. Згідно п. 4 Статуту АТ «Ощадбанк» повне  найменування Банку: публічне акціонерне товариство "Державний Ощадний  банк України", скорочено - АТ "Ощадбанк".

Ліцензія Національного  банку України № 148 від 05.10.2011 р. на право здійснення банківських операцій. Засновником банку є держава  в особі Кабінету Міністрів України. На сьогодні Ощадбанк - єдиний серед  українських банків, який має закріплену законом державну гарантію збереження вкладів громадян та їх видачі на першу вимогу.

Весь пакет акцій АТ «Ощадбанк» належить державі в особі  Кабінету Міністрів України. Банк входить  до складу банківської системи України. Має самостійний баланс, кореспондентські рахунки в національному банку України та в інших банках.

Банк і його установи мають  гербову та інші печатки, штампи, бланки зі своїм найменуванням і символікою.

Метою діяльності банку є  сприяння економічному розвитку України, а також отримання прибутку в  інтересах Банку та його акціонерів.

Предметом діяльності банку  є виконання банківських та інших  операцій, а також надання послуг відповідно до наданих Національним банком України ліцензіями [1].

Пропонує широкий перелік  банківських послуг для юридичних і фізичних осіб:

- Прийом вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;

- Відкриття та ведення  поточних рахунків клієнтів в  національній та іноземній валюті;

- Прийом комунальних та  інших платежів на користь  юридичних і фізичних осіб, суб'єктів  підприємницької діяльності та державних організацій;

- Кредитування в національній  та іноземній валюті на вигідних умовах;

- Операції з картами  міжнародних платіжних систем VISA Intl та MasterCard Intl;

- Обслуговування зарплатних  проектів з використанням банківських платіжних карток;

- Грошові перекази в  національній та іноземній валюті по всьому світу;

- Купівля-продаж іноземної  валюти, конверсійні операції;

- Операції з банківськими та дорогоцінними металами;

- Перевезення валютних цінностей та інкасація коштів;

- Купівля, продаж і  обслуговування чеків та інших  оборотних платіжних інструментів;

- Лізингові операції;

- Надання консультаційних  та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

Вищезазначені операції проводяться  в грошових одиницях, які знаходяться  в обігу на території України, у порядку, встановленому Національним банком України.

Банку забороняється діяльність у сфері матеріального виробництва, торгівлі, страхування.

Правовою основою відносин банку з клієнтами є договори про здійснення банківських операцій або надання послуг, якими визначаються взаємні зобов'язання та відповідальність сторін, відсоткові ставки, комісійні  винагороди, види забезпечення повернення кредитів, отримання від клієнтів відповідної інформації та інші умови.

Організаційна структура  банку представлена ​​на малюнку 1.1.

Центральний апарат банку  знаходиться в Києві. АТ «Ощадбанк» контролює значну частину ринку  особистих вкладів населення, оперує більш як 90 мільйонами рахунків. Банк має тісні зв'язки з іноземними банками в багатьох країнах світу.

Органами управління Банку  є:

- Спостережна рада Банку;

- Правління Банку.

Вищим органом управління Банком є ​​Спостережна рада банку. Повноваження Наглядової ради банку  визначаються Положенням, затвердженим Кабінетом Міністрів України.

Постійно діючим розпорядчо - виконавчим органом банку є Правління, яке здійснює керівництво діяльністю банку і несе відповідальність за ефективність його роботи.

Правління складається з  Голови Правління, Першого заступника Голови, заступників Голови та членів Правління. Голова Правління банку  призначається Кабінетом Міністрів  України. Перший заступник та заступники Голови та члени Правління банку  призначаються рішенням Наглядової ради за поданням Голови Правління банку.

Банк з усіма своїми філіями та представництвами є єдиною системою.

Мережа підрозділів банку  складає 25 регіональних управлінь, 226 відділень  і 5745 філій, які охоплюють усі  куточки країни.

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

Малюнок 1.1 - Організаційна структура ПАТ "Державний Ощадний банк України"

 

Динаміка основних показників діяльності банку відображені в таблиці 1.1 на підставі додатків А, Б.

За даними таблиці можна зробити висновок, що протягом 2010 року банк досяг виконання фінансових цілей і отримав прибуток в обсязі 460,6 млн. грн., Що в порівнянні з показником попереднього року, менше на 232 млн. грн. або на 33,5%.

 

 

Таблиця 1.1 - Аналіз основних показників діяльності банку

(тис. грн.)

№	показники	2009 рік	2010 рік	відхилення
				абсолютне	відносне
1	Активи	59926579	59019133	- 907446	98,5
2	Кредити та заборгованість клієнтів	41732973	39203425	- 2529548	93,9
3	Обов’язки	43540229	42392804	- 1147425	97,4
4	Кошти клієнтів	24523693	24420575	- 103118	99,6
5	Власний капітал	16386350	16626329	239 979	98,5
6	Статутний капітал	14211516	14211516	-	-
7	Прибуток	5303119	5624101	320982	106,0
8	Витрати	4334585	4882506	547921	112,6
9	Прибуток до оподаткування	968534	741595	- 226939	76,6
10	Податок на прибуток	275838	280994	5156	101,9
11	Прибуток після оподаткування	692696	460601	- 232095	66,5
12	Чистий прибуток	692696	460601	- 232095	66,5

 

 

Витрати по податку на прибуток за 2010 рік склали 280,9 млн. грн. Загальний  обсяг доходів склав 5,6 млрд. грн., Що на 6% більше, ніж у 2009 році. Витрати  збільшилися на 12,6% і склали 4,8 млрд. грн.

Активи банку на 01.01.2011 склали 59 млрд. грн., Що на 1,5% менше, ніж  на початок звітного періоду, кредити  і заборгованість клієнтів так само зменшилися на 6,1% і склали 39 млрд. грн. Власний капітал банку за звітний  період збільшився на 240 млн. грн., Або  на 1,5% і склав 16,6 млрд. грн. Обсяг  статутного капіталу протягом року не змінився і на кінець року склав 14,2 млрд. грн.

За звітний період банк дотримувався економічних нормативів, встановлених Національним банком України. Для забезпечення своєчасних розрахунків  за дорученнями клієнтів банк постійно підтримував ліквідність на достатньому  рівні. Норматив поточної ліквідності  склав 61,6% при нормативному значенні не менше 40%.

За показниками ефективності діяльності за 2010 рік банк досяг  найбільш кращих результатів, ніж в  середньому по банках України, а саме: рівень рентабельності балансового  капіталу становив 2,78%, рентабельності статутного капіталу 3,32%, рентабельності активів 0,77%.

На сьогоднішній день, банк має суттєві переваги перед комерційними банками у сфері обслуговування населення регіонів країни через  розгалужену мережу. Але зараз  і інші установи, перш за все - великі і великі банки активно розвивають свою мережу і освоюють цей напрям діяльності, конкуруючи з банком не тільки по процентних ставках і тарифами, а по просуванню послуг на регіональному  рівні через розвиток власної  мережі. Тому головним завданням банку  залишається збереження завойованих  позицій на регіональних ринках з  метою підвищення прибутку як банку  в цілому, так і його філій шляхом проведення виваженої політики щодо оптимізації мережі установ.

Банк проводить цілеспрямовану роботу по оптимізації і розвитку мережі установ. При цьому банк, як і раніше, залишається системоутворюючим з розгалуженою мережею установ, які охоплюють найвіддаленіші куточки країни.

Політика банку базується  на органічному поєднанні інтересів  клієнтів, партнерів, банку і держави, виваженої стратегії розвитку, гнучкої  і мобільної тактики управління.

Набувши досвіду в умовах зростаючої конкуренції з комерційними банками, банк підтримує імідж державного банку, утримуючи провідні позиції  на ринку банківських послуг та вкладів  населення. У той же час, постійно розширюючи спектр банківських операцій, збільшуючи обсяги надання послуг, освоюючи нові сегменти ринку і диверсифікуючи свою діяльність, впевнено набуває рис універсального банку.

Сьогодні банк переходить в якісно новий стан, в зв'язку, з чим модернізує свою інфраструктуру, систему управління фінансами, технології.

Місія банку - забезпечення населення надійним фінансовим інструментом тривалого і гарантованого заощадження, а також підтримка економічного розвитку держави шляхом надання  сучасних банківських послуг.

Стратегічна мета розвитку банку на період 2012-2015 років - це впровадження сучасних банківських технологій та продуктів як основи підвищення операційної  ефективності та забезпечення виваженого і стійкого зростання в довгостроковій перспективі.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Організаційна робота у відділах ТВБВ № 10004/0126 філії Донецького обласного управління АТ «Ощадбанк»

2.1 Організація роботи в операційному відділі

 

АТ "Ощадбанк" забезпечує касове обслуговування, як своїх клієнтів, так і клієнтів інших комерційних  банків. Для цього між клієнтом і банком укладається договір  на розрахунково-касове обслуговування (додаток В).

Касове обслуговування банком клієнтів та оброблення готівки має  здійснюватися в операційній  касі. В рамках даного виду операцій банк пропонує:

- Оперативне відкриття  та професійне ведення поточних  рахунків;

- Швидке та якісне обслуговування;

- Конкурентні тарифи;

- Установка і супровід  систем електронних платежів "Клієнт-банк" та "Інтернет-банкінг";

- Прийом та видача готівкових  коштів;

- Купівля та продаж  іноземної валюти за вигідними  курсами на Міжбанківському валютному  ринку, а також здійснення конвертаційних операцій;

- Своєчасне списання та  зарахування коштів в іноземній  валюті завдяки відкритим прямим  кореспондентським рахунках в  іноземних банках;

- Повна і вичерпна консультація  з питань валютного регулювання,  вибору оптимальних форм розрахунків  за зовнішньоторговельними операціями, допомога в складанні зовнішньоекономічного  контракту, який відповідає всім  вимогам законодавства.

Касові документи - документи, за допомогою яких оформляються операції з готівкою та банківськими металами. До касових документів, які оформляються за касовими операціями, належать: заява  на переказ готівки (додаток Г), прибутково-видатковий касовий ордер (додаток Ґ), заява на видачу готівки (додаток Д), прибутковий касовий ордер, видатковий касовий ордер, грошовий чек , а також рахунки на сплату платежів та документи, встановлені відповідною платіжною системою для відправлення переказу готівки та отримання його в готівковій формі.