Отчет по практике на примере АТ «Ощадбанк»

 

2. Організація роботи у валютному відділі

 

Наявність розгалуженої мережі кореспондентських рахунків є необхідною умовою успішного обслуговування зовнішньоекономічних операцій банку і його клієнтів. Фахівці Ощадбанку розробляють  для своїх клієнтів індивідуальну  схему оплати імпортних контрактів із застосуванням документарних  акредитивів з подальшим фінансуванням  шляхом пост фінансування і чи дисконтування.

Банк постійно вдосконалює  і підтримує на світовому рівні  свою програму фінансового моніторингу  по боротьбі з фінансуванням тероризму  та відмиванням коштів, отриманих  злочинним шляхом, і програму "знай свого клієнта" (Know Your client - KYC).

ОА «Ощадбанк» здійснює наступні операції в іноземній валюті:

- Ведення валютних рахунків  клієнтів;

- Операції по міжнародних  торгових розрахунках;

- Операції з торгівлі  іноземною валютою на внутрішньому  валютному ринку;

- Операції із залучення  та розміщення валютних коштів  на внутрішньому ринку (здійснюються  з нерезидентами України);

- Валютні операції на  міжнародних грошових ринках  та інші.

Відділ валютних операцій виконує такі функції:

- Здійснення банківських  переказів клієнтів в іноземній  валюті, контроль за проведенням  цих операцій;

- Виконання операцій по  експортно-імпортних розрахунках  клієнта документарними інкасо  та документарних акредитивом;

- Проведення операцій  купівлі-продажу іноземної валюти  фізичним особам,

- Видача коштів в іноземній  валюті на відрядження юридичним  особам, проведення операцій купівлі-продажу  іноземної валюти в МВФ; купівля-продаж  дорожніх чеків;

- Прийняття на інкасо  іноземної валюти, що вийшла з  обороту, зіпсованою валюти.

Банківські рахунки в  іноземній валюті поділяються на:

1. Поточні - відкриваються  юридичним і фізичним особам  для проведення розрахунків у  безготівковій та готівковій  іноземній валюті при здійсненні  потокових операцій.

2. Розподільні - призначені  для попереднього зарахування  коштів в іноземній валюті, які  надійшли на адресу юридичної  особи - резидента.

3. Кредитні - відкриваються  банком на договірній основі  юридичним особам (резидентам) - підприємцям  та юридичним особам (нерезидентам) - банківським установам для обліку  кредитів, незалежно від наявності  поточного рахунку позичальника  в даному банку.

4. Депозитні - відкриваються  банком фізичним і юридичним  особам (резидентам і нерезидентам) на підставі укладеного депозитного  договору між власником рахунку  та банком на певний термін.

Поточний рахунок в  іноземній валюті відкривається  підприємству (або фізичній особі) для  проведення розрахунків у безготівковій  та готівковій іноземній валюті при  здійсненні поточних операцій і для  погашення заборгованості по кредитах в іноземній валюті.

На поточні рахунки  в іноземній валюті фізичних осіб-резидентів зараховуються:

- Готівкова валюта;

- Валюта за платіжними  документами, які надіслані з-за  кордону на ім'я власника рахунку  відповідно до законодавства  України;

- Валюта за іменними  платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками  України,

- Валюта, перерахована з-за  кордону на ім'я власника рахунку  через уповноважені банки України

- Валюта, одержана з-за  кордону від юридичної особи-нерезидента  як оплата праці, премії, призи,  авторські гонорари;

- Валюта, перерахована за  рішенням суду,

- Валюта, перерахована з  власного поточного або власного  вкладного (депозитного) рахунку  в іноземній валюті та ін.

На вкладний (депозитний) рахунок в іноземній валюті фізичної особи-резидента зараховуються:

а) готівкова валюта,

б) валюта, перерахована з  власного поточного або власного вкладного (депозитного) рахунку в  іноземній валюті;

в) валюта I групи класифікатора, куплена уповноваженим банком на міжбанківському валютному ринку  України за дорученням власника рахунку  за іншу іноземну валюту цієї групи  Класифікатора відповідно до умов договору банківського вкладу,

г) кошти, внеси іншою фізичною особою, якщо це передбачено договором  банківського вкладу,

ґ) відсотки на банківський вклад, якщо це передбачено договором.

Вкладні (депозитні) рахунки  в іноземній валюті відкриваються  резидентам (юридичним особам України) і нерезидентам (юридичним особам - інвесторам, представництвам юридичних  осіб в Україну) на підставі укладеного депозитного договору на певний термін під певний відсоток.

Пакет документів для відкриття  рахунку:

1. У разі якщо у банку  відкрито поточний рахунок в  національній або іноземній валюті  та сформований повний пакет  документів, то клієнт нові документи  в банк не представляє;

2. Якщо у банку не  відкрито поточного рахунку подається:

- Копія документа, що  підтверджує взяття підприємства  на податковий облік;

- Копія документа про  повідомлення органів Фонду соціального  страхування від нещасних випадків  на виробництві та професійних  захворювань України;

- Копія довідки про  внесення підприємства до Єдиного  державного реєстру підприємств  та організацій України;

- Картка зі зразками  підписів і відбитка печатки  підприємства;

- Пред'являється паспорт  осіб, підписи яких містить картка  зі зразками підписів.

Комісійна винагорода може стягуватися як в іноземній, так  і в національній валюті.

 

3. Організація роботи в кредитному відділі

 

Кредитний відділ займається видачею кредитів у національній та іноземній валюті в готівковій формі (при купівлі нерухомого майна, на споживчі цілі) і безготівковій  формі (при інвестиціях будівництва  нерухомого майна) за умови цільового  використання, платоспроможності та забезпечення шляхом видачі разового кредиту або кредитної лінії. Загальні умови кредитування визначаються рішеннями відповідних комітетів  банку.

Облік і контроль кредитних  операцій в банку здійснюється відповідно:

- Інструкції НБУ з бухгалтерського  обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання  резервів під кредитні ризики  в банках України, затвердженої  Постановою Правління НБУ від  15.09.2004р. № 435;

- Інструкції НБУ «Про  порядок регулювання діяльності  банків в Україні», затвердженої  Постановою НБУ від 28.08.2001р.  № 368;

- Положення «Про порядок  кредитування в філіях Ощадбанку», затвердженого рішенням Правління  банку від 14.05.2004р. № 755;

- Положенням «Про порядок  кредитування фізичних осіб у  філіях Ощадбанку», затвердженого  рішенням Правління банку від15.09.2004р.  № 1447.

Основними завданнями кредитного відділу є:

- Забезпечення прибутковості  і рентабельної роботи банку  шляхом управління кредитними  ризиками;

- Обслуговування та консультації  підприємств з питань кредитування  різними видами валют, операціями  з векселями,

- Контроль фінансового  стану позичальників, рухом коштів  по всіх рахунках, контроль за  цільовим використанням кредиту;

- Розрахунок і контроль  формування страхового резерву  на випадок можливих втрат  за кредитами;

- Складання кредитних  договорів, договорів, що забезпечують  повернення кредиту.

Кредитні операції займають ключове місце серед всіх активних операцій банку і забезпечують близько 70% від отриманих доходів.

У складі підрозділів банку, що здійснюють кредитні операції, важливе  місце займає операційний відділ та бухгалтерія. Їх функція полягає  в накопиченні, обробці та зберіганні інформації про проведені банком операцій кредитування.

Способи та методи реалізації кредитної політики наведені у відповідних  внутрібанківскіх документах, основними серед яких є: стандарти кредитування, кредитні інструкції. Стандарти кредитування містять зразки документів, з якими працюють кредитні менеджери та виконавці, перелік дій працівників банку, відповідальних за здійснення процесу банківського кредитування. Основне завдання стандартів кредитування - визначити практичні дії по реалізації кредитної політики.

У стандартах кредитування відображені такі основні моменти:

- Порядок збору та аналізу  фінансової інформації;

- Вимоги щодо забезпечення  кредитів, гарантій та поручительств;

- Правила організації  кредитного процесу;

- Порядок оцінки кредитоспроможності  позичальника;

- Вимоги щодо оформлення  кредитної документації;

- Зразки документів (кредитна  угода, договір застави, поручительства).

Кредитна інструкція - це опис послідовних дій для реалізації конкретної процедури. Інструкція, відповідає окремій кредитній процедурі, виглядає як опис послідовності взаємопов'язаних кроків із визначенням відповідальних виконавців та їх повноважень. Наприклад, інструкції можуть визначати етапи  процедури оформлення кредитної  документації, які необхідно зробити, кроки відстеження кредитної  історії або яких заходів необхідно  вжити для мінімізації частки проблемних кредитів у портфелі банку.

Ощадбанк пропонує кредитні продукти призначені для різних категорій  клієнтів з урахуванням специфіки  їх діяльності.

Кредитування можна здійснювати  у формі:

- Разового кредиту;

- Кредитної лінії (відновлюваної,  не відновлюваної, мультивалютної)

- Овердрафту.

Потенційному позичальнику-фізичній особі необхідно:

- Бути резидентом України;

- Мати достатню для  здійснення виплат по кредиту  та відсотками співвідношення  доходів і витрат.

Для отримання кредиту  необхідні наступні документи:

- Заява встановленого  зразка;

- Паспорт громадянина  України;

- Картка платника податків  з номером облікової картки  в Державному реєстрі фізичних  осіб - платників податків або  довідка про присвоєння ідентифікаційного  номера позичальника;

- Довідка з місця роботи  про посаду і доходи за останні  шість місяців;

- Якщо кредит надається  під заставу - документи про  право власності на заставлене  майно;

- У разі виникнення  у Банку питань з приводу  надання кредиту - інші додаткові  документи.

Погашення кредиту здійснюється клієнтом щомісяця рівними частинами  або ануїтетними платежами.

Відсотки нараховуються  на залишок кредиту, або погашаються  щомісяця. Банк надає можливість дострокового повернення кредиту.

Фізичним особам надається:

- Кредитування на покупку транспортних засобів;

- Кредитування на придбання  майна, що перебуває в заставі або іпотеці банку;

- Кредитування під заставу грошей на депозиті;

- Кредитування під заставу  банківських металів на депозиті;

- Споживчий кредит під  іпотеку нерухомого майна;

- Кредитування на придбання  нерухомості на первинному ринку нерухомості;

- Кредитування на придбання  нерухомості на вторинному ринку нерухомості;

- Кредитування на покупку земельної ділянки;

- Кредитування на придбання  промислових товарів через торговельну мережу;

- Програма перекредитування;

- Кредитування під поручительство.

Ощадбанк входить до числа  лідерів серед українських банків, що надають кредити підприємствам  багатьох галузей економіки Україну  агропромислового комплексу, торгівлі та громадського харчування, машинобудування, будівництва, підприємствам ПЕК, переробної галузі та багатьох інших.

Ощадбанк пропонує своїм  клієнтам-юридичним особам та фізичним особам - суб'єктам підприємницької  діяльності кредити і кредитні лінії  як у національній, так і в іноземній валюті на наступні цілі:

- Овердрафт;

- Поповнення оборотних  коштів;

- Придбання нових транспортних  засобів та / або сільгосптехніки;

- Виконання капітальних  витрат (обладнання, модернізацію, ремонт і т.д.);