Отчет по практике в ЗАТ КБ ПриватБанк

Отже, ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна є учасником системи гарантування внесків населення, організація якої покладена на Фонд гарантування внесків фізичних осіб. Основним завданням Фонду є забезпечення захисту прав фізичних осіб - вкладників комерційних банків України шляхом відшкодування за рахунок засобів Фонду втрат по внесках. У новому сторіччі, будучі  лідером ринку залучення внесків населення, ПриватБанк виступає найбільшим платником Фонду.

 

 

 

 

 

 

5. ПРОГНОЗУВАННЯ ГРОШОВИХ РЕСУРСІВ ЗА ПАСИВНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ БАНКІВ ТА ЇХ ЕФЕКТИВНИХ ВКЛАДЕНЬ В АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ ЗАТ КБ ПРИВАТБАНК М.ПОМІЧНА

Пасивні операції - це операції, за допомогою яких банки формують свої грошові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших  активних операцій. Ресурси комерційних  банків - це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні  і використовуються для виконання  певних операцій, їх поділяють на власні, залучені і позичені. Власний капітал  становить майже третину усіх ресурсів, залучені і позичені - близько 70%.

До власних ресурсів ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна, або до банківського капіталу, належать статутний, резервний та інші фонди, які створюються для забезпечення фінансової сталості, комерційної і господарської діяльності банку, а також нерозподілений прибуток поточного і минулого років. Власний капітал комерційного банку виконує в основному захисну функцію - страхування інтересів вкладників і кредиторів, а також покриття поточних збитків від банківської діяльності. Функція ж забезпечення оперативної діяльності для власного капіталу є другорядною, її забезпечують головним чином залучені і позичені кошти. 
Власний капітал ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна поділяється на основний і додатковий. До основного капіталу відносять статутний і резервний фонди, а також нерозподілений прибуток минулих років. Додатковий капітал складається із загальних резервів за активними операціями і поточних доходів.

Статутний фонд ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна створюється шляхом випуску та продажу двох видів іменних акцій - звичайних та привілейованих. Власники звичайних акцій беруть участь в управлінні банку і поділяють з ним усі його доходи, збитки та ризики. Якщо ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна не заробляє прибутку, власники звичайних акцій не отримують дивідендів, їм нічого не гарантується у випадку ліквідації банку. Однак збитки власників звичайних акцій не можуть бути більшими, ніж первісна вартість їхніх інвестицій, а дохід, у разі прибуткової діяльності банку, вони можуть отримувати значний, тому що розподіл залишку прибутку відбувається тільки між власниками простих акцій.

Власники звичайних акцій  вкладають свій капітал на весь час функціонування банку. Вони, як правило, не можуть продати їх назад банку-емітенту. У виняткових випадках, якщо збори акціонерів приймуть рішення про скорочення числа учасників банку, частка простих акцій може бути викуплена банком-емітентом. Звичайні акції вільно купуються та продаються ! на вторинному ринку цінних паперів (фондовій біржі).

Привілейовані акції дають  право їх власникам на отримання  фіксованого розміру дивідендів, який не залежить від отриманого ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна прибутку. Власники привілейованих акцій, у випадку ліквідації комерційного банку та розподілу його майна, мають переваги порівняно з власниками звичайних акцій, їм повертається вартість цих акцій. Однак при ліквідації комерційного банку власникам привілейованих акцій повертається їх вартість після того, і як будуть задоволені грошові вимоги кредиторів банку.

Усі випуски цінних паперів  банками типу, незалежно від розміру  випуску та кількості інвесторів, підлягають державній реєстрації у  Міністерстві фінансів України. Мета цієї процедури - підвищити відповідальність банків-емітентів перед покупцями  цінних паперів та знизити ризики, що пов'язані з фінансовими зловживаннями  та махінаціями.

Резервний фонд ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна призначений для покриття можливих збитків від банківської діяльності, а також для сплати дивідендів за привілейованими акціями, коли для цього недостатньо прибутку. Наявність коштів у резервному фонді забезпечує стійкість комерційного банку, зменшує вірогідність його банкрутства.

Прибуток є ресурсом внутрішнього походження. Він існує у вигляді  залишку прибутку після сплати податків та відрахування до фондів банку. За його рахунок сплачуються дивіденди  акціонерам. Якщо після сплати дивідендів за ставкою, що встановлена зборами  акціонерів, виникне залишок прибутку, то ця сума може бути спрямована на поповнення статутного фонду банку. Така операція (поповнення статутного фонду) може бути здійснена і без сплати дивідендів акціонерам, але також за рішенням, що приймається загальними зборами акціонерів.

Залучені кошти банку - це сукупність коштів на поточних, депозитних та інших рахунках банківських клієнтів (юридичних та фізичних осіб), на рахунках громадських організацій, різноманітних  суспільних фондів, які розміщуються в активи з метою отримання  прибутку чи забезпечення ліквідності  банку. Основну суму залучених коштів становлять тимчасово вільні грошові  капітали, що виникають на основі кругообороту промислового і торгового капіталу, грошові накопичення держави, особисті грошові накопичення населення.

Залучені кошти формують переважну частину ресурсів, які  використовуються для виконання  активних операцій банків. Як основний елемент грошової маси залучені кошти  банків відіграють важливу роль в  економіці, тому вони є об'єктом державного регулювання, яке здійснюється у  формах обмеження виплачуваної винагороди (процентів), установлення норм обов'язкового резервування і деяких нормативів регулювання  банківської діяльності (платоспроможності, ліквідності тощо). Залучені кошти  банків поділяються на депозитні  й не депозитні.

Банки залучають вільні грошові  кошти головним чином шляхом виконання  депозитних операцій, у процесі яких використовуються різні види банківських  рахунків. Депозити бувають до запитання  і строкові. Депозити до запитання  розміщуються у банку на поточному  рахунку клієнта. Вони використовуються власниками для здійснення поточних розрахунків з їх господарськими партнерами. За вимогою клієнта кошти  з його поточного рахунку у  будь-який час можуть вилучатися шляхом видачі готівки, виконання платіжного доручення, оплати чеків або векселів.

Вклади до запитання є  нестабільними, що обмежує можливість їх використання банком для позичкових та інвестиційних операцій. В умовах відсутності (як правило) плати за депозити до запитання банки намагаються  залучити клієнтів і стимулювати приріст поточних внесків за рахунок надання їм додаткових послуг та підвищення якості обслуговування. Це, зокрема, кредитування з поточного рахунку, пільги вкладникам в одержанні кредиту, використання зручних для клієнта форм розрахунків: застосування кредитних карток, чеків, розрахунково-консультативне обслуговування тощо. До вкладів до запитання належать також кредитові залишки за контокорентним рахунком або поточним рахунком з овердрафтом.

Строкові депозити (вклади) - це кошти, які розміщені у банку  на певний строк не менше від одного місяця і можуть бути знятими після  закінчення цього терміну або  після попереднього повідомлення банку. Вилучення строкових вкладів  відбувається шляхом переказування  грошей на розрахунковий (поточний) рахунок  або готівкою з каси банку. Строкові вклади є для банків кращим видом  депозитів, оскільки вони стабільні  і зручні в банківському плануванні. За ними сплачується високий депозитний процент, рівень якого диференціюється  залежно від терміну, виду внеску, періоду повідомлення про вилучення  загальної динаміки ставок грошового  ринку та інших умов. Строкові вклади є джерелом одержання прибутків  їх власниками, вони оформляються угодою між вкладником і банком.

ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна можуть залучати вільні кошти юридичних і фізичних осіб за допомогою банківського векселя. Банківський вексель має депозитну природу, і цим він схожий на сертифікат. Проте, на відміну від сертифіката, банківський вексель може бути використаний його власником як платіжний засіб за товари і послуги, причому новий власник векселя може передавати його третій особі шляхом індосаменту. Щоб придбати банківський вексель, покупець має перерахувати гроші на рахунок банку-продавця, після чого останній виписує банківський вексель на ім'я покупця і позначає дату зарахування грошей. Погашення банківських векселів відбувається шляхом їх викупу після закінчення терміну обертання або ж дострокового викупу.

Недепозитні залучені (позичені) кошти банку - це головним чином позики на грошовому ринку, які залучаються  у формі між-банківських кредитів і кредитів центрального банку (НБУ), операцій з цінними паперами на вторинному фондовому ринку, а також позик  на ринку євродоларів. Ці кошти мають  суттєве значення для підтримки  поточної банківської ліквідності  і тому активно використовуються комерційними банками України.

Одним із джерел поповнення ресурсів комерційного банку є міжбанківський кредит. Кредитними ресурсами торгують фінансове стійкі комерційні банки, в яких завжди є надлишок ресурсів. Ці банки для одержання прибутку прагнуть розмістити вільні ресурси  в інших банках. Крім фінансової вигоди, банки-кредитори одержують  можливість установлення ділових партнерських стосунків.

 

6.  ПРОГНОЗУВАННЯ ГРОШОВИХ НАДХОДЖЕНЬ ЗА АКТИВНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ БАНКУ ТА ЇХ ПОДАЛЬШИХ РОЗМІЩЕНЬ ЗАТ КБ ПРИВАТБАНК М.ПОМІЧНА

Прогнозуванням грошових надходжень за активними операціями займається головний офіс, розташований у м. Дніпропетровську. До філії надсилаються розраховані показники, які використовуються при роботі банку.

Активні операції – це операції по розміщенню коштів.

До активних операцій належать депозитні,  кредитні, касові, валютні  операції.

Депозит (вклад) — це грошові  кошти у готівковій або безготівковій формах, національній або іноземній валютах, передані до банку їх власником або третьою особою за рахунок і за дорученням власника для зберігання на визначених умовах.

Операції, пов'язані із залученням коштів для вкладів, називаються депозитними. Депозитним може бути будь-який відкритий клієнту в банку рахунок, на якому зберігаються його грошові кошти.

Виходячи з основних категорій  позичальників розрізняють кредити ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна:

• галузям народного господарства;

• населенню;

• державним органам влади.

Залежно від цільового  спрямування кредити поділяються  на:

• виробничий (поповнення обігових коштів та основних засобів);

• споживчий (споживчі цілі населення).

За строками користування кредити є:

• строкові, тобто надані на визначений у договорі строк;

• до запитання (онкольні) —  видаються на невизначений строк. Позичальник  повинен погасити такий кредит за першою вимогою банку.

• прострочені — по яких строк погашення, встановлений кредитним договором, минув;

• відстрочені (пролонговані) — щодо яких за клопотанням позичальника банком прийняте рішення про перенесення строків погашення кредиту на більш пізню дату.

Банківське кредитування здійснюється на основі таких принципів кредитування:

1) принцип строковості  означає, що позичка повинна  бути повернена позичальником банку в чітко обумовлений кредитною угодою строк.

2) цільовий характер кредитування  передбачає використання позичальником  кредиту суворо на цілі, визначені  кредитною угодою; вкладення позичених коштів у конкретні господарські процеси.

3) принцип забезпеченості  кредитів має на меті захистити  інтереси банку і не допустити збитків від неповернення боргу внаслідок неплатоспроможності позичальника.

4) принцип повернення  означає, що кредит обов'язково  має бути повернений;

5) принцип платності свідчить, що повинна бути повернена  не лише основна сума боргу,  але й сплачені проценти, які  виступають платою за користування  кредитом.

До касових  операцій належать ЗАТ КБ ПриватБанк м.Помічна:

• приймання готівки національної та іноземної валюти від клієнтів для зарахування на власні  рахунки та рахунки інших юридичних і фізичних осіб або на відповідний рахунок банку
• видача готівки національної та іноземної валюти клієнтам з їх рахунків за видатковими касовими документами через касу банку або із застосуванням платіжних карток з їх рахунків чи відповідного рахунку банку через його касу або банкомат
• приймання від фізичних та юридичних осіб готівки національної та іноземної валюти для переказу і виплати утримувачу суми переказу в готівковій формі
• вилучення з обігу сумнівних банкнот (монет) та надсилання їх на дослідження
• обмін клієнтам не придатних до обігу банкнот (монет) національної валюти на придатні
• валютно-обмiннi операцiї, операцiї з банківськими металами.

Валюто-обмiннi операцiї , а також операцiї з банкiвськими металами виконуються на основi касових документiв, визначених вiдповiдними iнструкцiями. [10]

До валютно-обмінних операцій з іноземною валютою відносяться:

• покупка у фізичних осіб - резидентів і нерезидентів наявної іноземної валюти за наявні гривні;
• покупка-продаж дорожніх чеків за наявну іноземну валюту, а також покупка-продаж дорожніх чеків за наявні гривні;
• продаж фізичним особам - резидентам наявної іноземної валюти за наявну гривню;
• зворотний обмін фізичним особам - нерезидентам невикористаних наявних гривень на наявну іноземну валюту;
• конвертація (обмін) наявної іноземної валюти однієї іноземної держави на наявну іноземну валюту іншої іноземної держави.
• прийом на інкасо банкнот іноземних держав й іменних чеків.