Пластиковые карты

ВВЕДЕНИЕ

       В связи с возникающими и обостряющимися в современных условиях проблемами, такими как: сверхзатраты на поддержание денежного оборота, прогрессирующий дефицит наличных денежных средств, сложность контроля за денежным обращением, все большее значение приобретают безналичные расчеты, так как приводят к замещению наличных денежных средств и снижению издержек обращения, то есть к сокращению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет и хранение. Оборот наличной денежной массы очень дорого обходится как государству, так и финансовым структурам. По оценкам экспертов, в среднем примерно двадцать копеек от рубля тратится на поддержание его же собственного оборота.

     За  последние несколько десятилетий  объем использования персональных пластиковых карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние  годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция  в развитии безналичных расчетов. Пластиковые карты создают возможность  организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая  позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному  изменению структуры финансовых потоков в России. К сожалению, пока доля безналичных платежей в  общем обороте несущественна, однако безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста “карточного” рынка в целом.

     Актуальность  выбранной для исследования темы заключается в перспективах развития и дальнейшего увеличения доли безналичных  расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем налично –  денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

     Однако  необходимо отметить, что в большинстве  своем, данные работы, подробно рассматривая теоретические и практические аспекты  организации системы безналичных  расчетов на основе пластиковых карт, а так же подробные технические  и технологические характеристики различных платежных систем, применяемых  в работе банков, практически не затрагивают специфики организации  и вопросы управления безналичными расчетами на основе пластиковых  карт на предприятиях торговли и сервиса.

     Процесс становления рынка пластиковых  карт в России переживает сложную  начальную стадию. Массовое внедрение  пластиковой карточки, как инструмента  платежных операций в Российской банковской системе, наблюдается лишь в последние несколько лет. При  этом уже сегодня можно говорить о сложившемся рынке пластиковых  денег в нашей стране, который  наряду с множеством положительных  моментов имеет ряд серьёзных  проблем.

     Цель  данной курсовой работы заключается  в рассмотрении основных  аспектов характеризующих пластиковые карты  как альтернативу бумажным деньгам. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач:

• рассмотреть сущность и основные виды пластиковых карт;
• изучить платежные системы, сформировавшиеся с помощью пластиковых карт;
• охарактеризовать операции, производимые при помощи пластиковых карт;
• рассмотреть основные направления развития рынка пластиковых карт

 
 
 
 
 
 
 
 

1. ПЛАСТИКОВАЯ КАРТА КАК ПЛАТЁЖНОЕ СРЕДСТВО 

1.1.  Экономическое  содержание: понятие и сущность  пластиковых карт 

     Пластиковые карты или «пластиковые деньги» - это современное платежное средство, доступное в каждой стране, где  существует, конечно же, развитая   банковская система. Банковские платежные карты изначально создавались как розничный продукт, ориентированный на держателя - физическое лицо. И сейчас во всем мире платежные карты для банков - одно из важных направлений розничного бизнеса¹.

     Первые  карточки - карточки постоянных клиентов - магазины стали выдавать еще в 1914 году. Привычный вид карточка приобрела  в 1928 году, с началом выпуска металлических  прямоугольных пластинок компанией Farrington Manufacturing.

     Современная система банковских расчетов, до сих  пор эффективно используемая в карточном  секторе, была впервые реализована  в 1946 году Flatbush National Bank в Нью-Йорке. Клиенты  банка могли приходить в крупные  магазины Нью-Йорка без денег  и покупать товары. Взамен покупок  клиент выдавал расписку, которая  отправлялась в банк, где магазину возмещались все расходы деньгами, взятыми с личного счета клиента  банка.

     Очередной, и самый важный рывок в развитии карточных систем наступил после  Второй мировой войны. Соединенные  Штаты активно наращивали свой экономический  потенциал. Развитие автомобильной  индустрии изменило весь образ жизни  американцев. Затем последовал резкий рост числа авиаперевозок. Оживление  наблюдалось и в банковском секторе. Переход на новые виды экономических  отношений вызвал реструктуризацию банковской системы и внедрение  новых способов расчетов (платежная  система), к такому число относят и расчеты с банковскими пластиковыми картами².

       В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки не выпускались – вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

     Сегодня независимые коммерческие банки  России, имея полную свободу действия в отношении пластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, так и российские. В силу сложившихся обстоятельств  в России в основном выпускаются  не кредитные, а дебетовые карточки. Для того чтобы получить подобную карточку, клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договором сумму. В процессе пользования  карточкой с этого счета будут  списываться соответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за получение  самой карточки, за ее обслуживание, а также определенную комиссию при  обналичивание.

     Многие  банки предпочитают диверсифицировать  свою деятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством  в российских платежных системах. Карточки международных платежных  систем имеют пока неоспоримое преимущество перед российскими, так как их принимают по всему миру. Несомненно, что в России такие карточки имеют  устойчивых потребителей среди организаций  и граждан, часто выезжающих за границу.

     Еще в начале 90-х говорить в принципе о таком понятии как рынок  банковских карточек не приходилось, так  как держателей банковских карточек было очень мало, так как сами по себе карточки были своего рода роскошью. Однако основной проблемой развития рынка пластиковых карт – это отсутствие точек обслуживания, практически все они были сосредоточены в столице, а даже если и карточки выпускались, то в основном они были произведены зарубежными эмитентами, так как по своей сути российская платежная система только зарождалась.

     В современных условиях конечно же ситуация изменилась, так на территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточек российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч. Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскими карточками национальных и международных платежных систем.

     Государство заинтересовано в развитии безналичных  платежей и объясняет это увеличением  «прозрачности» денежных расчетов и  необходимостью снижения затрат на производство денег (приводятся данные, что на производство одной копейки тратится 20 коп.)³.

     Кроме того, существующая практика внедрения  социальных карт в отдельных регионах показывает, что прямой экономический  эффект в виде экономии достигает 25-30% бюджетных средств, выделяемых на различные  социальные программы. Это происходит за счет:

     - создания прозрачной системы  учета фактически предоставленной  социальной помощи и повышение  контроля над исполнением бюджетов  различных уровней и финансовыми  потоками.

     - повышения полноты, достоверности  и оперативности учета лиц,  имеющих право на адресную  социальную помощь, в том числе  своевременного прекращения выплат  гражданам, утратившим право на  получение социальной помощи, исключение  дублирующих выплат.

     - снижения потерь от нецелевого  использования бюджетных средств,  выделяемых на оказание социальной  помощи.

     - стимулирования российского производства  карт и терминального оборудования  в рамках реализации масштабного  проекта национального уровня⁴.

     Универсальный характер пластиковой карты как  платежного инструмента позволяет  успешно решать различные задачи в социальной и бюджетной сферах. Поэтому рынок банковских карт может  служить своеобразным индикатором  развитости банковской системы, уровня банковской культуры, степени благосостояния жителей и их доверия к банкам.

     В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными  и техническими характеристиками.

     Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового  и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды ПК стали применяться и в России.

     Кроме того, что банковская пластиковая  карточка предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у  ее держателя появляется целый ряд  преимуществ перед наличными  деньгами.

.   Надежность.

     Потеря  банковской карточки не означает, что  денежные средства пропали. Карточку могут  украсть, вы можете ее потерять, она  может сгореть при пожаре, но Ваши деньги все равно будут благополучно храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет вашей  карточкой, он не сможет воспользоваться  Вашими денежными средствами вследствие надежной защиты.

   Удобство.

У держателя  карточки так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете  за товары, услуги или работы, вам не смогут всучить фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, а ваш кошелек не будет распухать от банкнот маленького достоинства, к тому же не всегда стерильных.

  Простота.

     При выезде за границу у держателя  банковской карточки возникает гораздо  меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карточка является ключом доступа  к денежным средствам на банковском счете, а значит, ее не надо ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при  оплате товаров и услуг конвертация  осуществляется автоматически.

  Экономия.

     При совершении валютно-обменных операций за пределами России снижаются связанные  с этим расходы, так как конвертация  осуществляется по более выгодному  курсу, чем в обменных пунктах.

  Доход.

     В отличие от наличных денег, которые  представляют собой мёртвый груз, средства, размещённые на счёте в  банке, которым пользуется держатель  при проведении операций с использованием карточки, приносят дополнительный доход  в виде процентов на остаток средств.

  Контроль.

     Имея  карточку, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карточки не надо ломать голову, вспоминая, сколько  и на что он потратил, так как  всегда можно получить выписку со счета.

     При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация – на нее заносятся  данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также  осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс  утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится «вручную», когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS-терминал или торговый терминал (POS – Point Of Sale), данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры – секретный ПИН-код (ПИН – Персональный Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством – банкоматом, который и проводит авторизацию.