Структура Кредитной системы России и функциональные особенности ее звеньев

   Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Выданные лицензии учитываются  в специальном реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

   В лицензии указывают банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет  право, а так же валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться. Лицензии выдают без ограничения  срока действия.

   Для получения банком лицензий, предполагающих работу со средствами физических лиц, необходимо учитывать требования Федерального закона от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», которым предусмотрено страхование вкладов граждан на сумму до 190 тыс. руб. в Агентстве по страхованию вкладов. Взносы в Агентство уплачивают все банки.

   Банк  России может отозвать у кредитной  организации лицензию на осуществление  банковских операций.

   Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» устанавливается обязательность соблюдения банковской тайны, определяются особенности межбанковских отношений (коммерческих банков с Банком России, коммерческих банков между собой и с клиентами), устанавливаются сроки исполнения клиентских поручений, описываются основы сберегательного дела.

   Осуществление валютных операций коммерческих банков подпадает под действие Федерального закона от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», операции банков с векселями должны соответствовать вексельному законодательству. Кроме того, следует учитывать, что банки наряду с другими экономическими субъектами признаются налогоплательщиками, а следовательно, на них распространяется требования налогового законодательства, и прежде всего, Налогового кодекса Российской Федерации.

   Взаимоотношения банка с клиентами регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, которым определены договорные отношения  сторон и другие вопросы гражданского права.

   Существенным  элементом банковского права  являются также решения Конституционного Суда РФ о соответствии Конституции РФ отдельных положений банковского законодательства, на основании которых впоследствии вносятся изменения в нормативные акты, и Высшего Арбитражного Суда РФ по трактованию спорных моментов в законах, такие решения учитываются затем министерствами и ведомствами при разработке инструкций и положений, действие которых распространяется на банки.

   В своей работе сотрудники банков руководствуются  не только официальными документами, но и внутрибанковскими положениями и инструкциями, разработанными исходя из специфики конкретного банка.   Внутренняя нормативная база может включать документы по тарифам, а также методики и порядок организации разных видов деятельности (анализ заемщиков, управление рисками и т.п.), приказы и распоряжения по основной деятельности, персоналу и др. Главное требование к документам такого рода – соответствие закону. 
 
 
 
 
 
 
 

РАЗДЕЛ 2. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ И ФУНКЦИЙ  ОТЕЧЕСТВЕННОЙ И  ЗАРУБЕЖНЫХ КРЕДИТНЫХ  СИСТЕМ. 

   2.1 общий анализ зарубежных кредитных систем

   В настоящее время следует выделить два основных типа организации кредитно-банковских систем в развитых странах:

• кредитно-банковская система с центральным банком;
• кредитно-банковская система с федеральным резервом.

   До 1999г. в развитых капиталистических государствах, к которым можно отнести Японию, Великобританию, Францию, Германию, Швейцарию, Италию, Нидерланды и Бельгию с некоторыми вариациями действовала банковская система с независимым центральным банком. Система федерального резерва использовалась только в США,

   Однако  новейшая экономическая история  показала, что в ситуации, когда  страна стремится к тому, чтобы  ее валюта была резервной и расчетной  в мировом масштабе, система федерального резерва является более конкурентоспособной, оперативной и устойчивой.

   Современная кредитная система состоит из следующих основных звеньев:

1. центральный банк, государственные или полу государственные банки;
2. банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки;
3. специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы.

   Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной  системы является типичной для большинства  промышленно развитых стран, в частности, США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости отдельные  страны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной системы. Тем не менее, каждая страна имеет свои особенности.

   Так, в кредитной системе стран  Западной Европы получил широкое развитие банковский и страховой секторы. Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные коммерческие банки (принимают вклады); деловые банки (банки для сделок) которые выполняют функции инвестиционных и сберегательные банки. В отличии от других развитых стран во Франции активную роль в банковском секторе играет государство, на долю которого традиционно приходится большое число коммерческих банков. Банковская система Японии, даже находясь в условия кризиса, является и сегодня одной из наиболее мощных не только в Азиатско-Тихоокеанском регионе, но и во всем мире. Современная кредитная система Японии имеет трехъярусную систему: Центральный банк, банковский и специализированный секторы. При этом наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных вкладах.

   Кредитные системы развивающихся стран  в целом развиты слабо. В большинстве  этих стран существует двухъярусная система, представленная национальным Центральным банком и системой коммерческих банков. Ряд Азиатских стран – Южная Корея, Сингапур, Гонконг, Таиланд, Индонезия, Индия – имеют довольно развитую трехъярусную структуру и приближаются по своему уровню к кредитным системам стран Западной Европы.

   В связи с образованием в 1991г. Российской Федерации как самостоятельного государства, в России стала формироваться новая структура кредитной системы. В настоящее время она складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень – Центральный банк Российской Федерации, 2-й уровень – коммерческие банки и другие финансовые учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

   Процесс становления новой кредитной  системы пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные  кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли реального сектора. Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании. 

2. кредитные системы РФ и США

     Изначально кажется, что банковские системы России и США настолько различаются, что сравнивать их не имеет смысла. Однако это первое впечатление ошибочно – если внимательно разобраться, то у кредитных систем этих стран много общего.

     Федеральная Резервная Система США построена  по принципу трехуровневости: первым (верхним) уровнем являются Федеральный консультационный совет, Совет управляющих и Федеральный комитет по открытому рынку, вторым – 12 федеральных резервных банков, третьим – множество коммерческих банков. В то же время банковская система РФ включает только два уровня – ЦБ РФ и коммерческие банки. Однако по функциям Центральный Банк России частично аккумулирует в себе функции 1 и 2 уровней кредитной системы США. ЦБ осуществляет и контроль, и управление банковской деятельностью по всей стране, кроме того, он участвует в регулировании экономической жизни страны посредством эмиссии денежных средств, созданием и регулированием правовой базы в банковской сфере и т.п. Правда, Банк России выборочно занимается регулированием рынка ценных бумаг (не так, как ФКОР), не вся деятельность по ценным бумагам входит в сферу влияния ЦБ.

     Самый нижний уровень банковских систем США  и России практически идентичен  и состоит из банков и небанковских кредитных организаций. Надо отметить, что как система банков и прочих кредитных организаций, так и вся банковская система в целом, в США гораздо более развита, чем в России. Связано это, скорее всего с тем, что российская банковская сфера ещё совсем «молода» по сравнению с американской – наиболее старым российским коммерческим банкам около 20 лет.  

     2.3 кредитные системы РФ и ФРГ 

     Банковская  система Германии – одна из наиболее развитых на европейском континенте, а немецкое банковское дело в целом  последние два десятилетия является одной из самых динамичных отраслей национальной экономики Германии, банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем институт ипотечных банков занимает в Германии большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов.

     Кредитная система ФРГ в основном унаследовала структуру и функции, существовавшие до разгрома гитлеровской Германии. В первые послевоенные годы ведущие звенья - центральный банк и банковские монополии (гроссбанки) - Немецкий банк, Дрезденский банк и Коммерческий банк - подверглись реорганизации. Потребовался определенный период для их полного восстановления. Такая двухуровневая кредитная система Германии имеет схожие черты с кредитной системой РФ.

     Немецкий  Федеральный банк (образовался путём слияния Банка национальных земель и Рейхсбанка) и Федеральное управление финансового надзора Германии вместе являются органами финансового регулирования Германии.

     Важнейшие операции Немецкого федерального банка  включают: эмиссию банкнот, операции с золотом и девизами, кассовое исполнение бюджета, кредитование государства и международных организаций; учетную политику, операции на открытом рынке, регулирование банковских резервов (вклады) и т. д. Функции Немецкого федерального банка во многом схожи с функциями ЦБ РФ.

     Коммерческие  банки занимают ведущее место в кредитной системе страны, что является отличием от кредитных систем США и Российской Федерации. К числу коммерческих банков Германии относятся: три крупнейшие банковские монополии (гросс-банки) - Немецкий банк, Дрезденский банк и Коммерческий банк; региональные коммерческие банки; филиалы иностранных банков; банкирские дома, или частные банкиры. Крупнейшие коммерческие акционерные банки, занявшие в дальнейшем господствующее положение во всей кредитной системе Германии, были созданы в 70-е годы XIX в., т.е. им уже около полутора веков. Коммерческие банки РФ создавались буквально пару десятков лет назад.

     Акционерные коммерческие банки в отличие  от других звеньев кредитной системы  ФРГ и коммерческих банков ряда капиталистических  стран являются универсальными банками, т. е. они могут заниматься всеми видами банковских операций, за исключением банкнотной эмиссии и ссуд под ипотеки. Коммерческие банки РФ лишены таких широких возможностей.

     Наряду  с центральным банком, стоящим  над всеми кредитными учреждениями, и коммерческими банками, операции которых носят универсальный характер, кредитная система ФРГ включает звенья, отличающиеся четко выраженной специализацией. Это относится как к пассивным, так и активным операциям следующих кредитных учреждений: сберегательных касс, ипотечных банков, государственных кредитных учреждений, банков потребительского кредита, кредитных товариществ, страховых обществ, инвестиционных компаний.

     Почти все сберегательные кассы в ФРГ  являются государственными. Как по числу, так и по величине активов они значительно превышают ведущее звено кредитной системы - коммерческие банки. Основу их пассивов, или привлеченных средств, составляют сбережения населения. Активные операции сберегательных касс сводятся главным образом к выдаче долгосрочных ипотечных и коммунальных займов. Центральным органом муниципальных сберегательных касс являются 12 жироцентралей (специальные кредитные учреждения, которые выполняют функции центрального банка по отношению к местным (муниципальным) сберегательным кассам). В кредитной системе Российской Федерации аналогичного органа нет. Возглавляет всю систему сберегательных касс и жироцентралей Немецкий коммунальный банк.