Если говорить о  движении наличной валюты через уполномоченные банки, то количество наличной валюты поступившей в банки на протяжении периода 2009-2011г. снижается (с 136 196,76 млн. долларов в 2009г. до 115 395,69 млн. в 2011г.)

Количество израсходованной  наличной валюты также снизилось  с 138 190,24 млн. долларов в 2009г. до 114 957,26 млн. долларов в 2011г. (приложение 3)

Динамика валютных курсов способствовала дальнейшему сокращению накоплений наличных денежных средств в иностранной валюте вне банков. В 2010 году они уменьшились на 14,8 млрд. долларов США (в 2009 году – на 4,3 млрд. долларов США). Чистый вывоз частного капитала снизился на треть: с 56,1 млрд. долларов США в 2009 году до 35,3 млрд. долларов США в 2010 году, в основном за счет привлечения капитала банками, в то время как годом ранее иностранные обязательства банков сокращались. [14, c.  76]

Во втором полугодии 2010г. отмечалось повышение спроса физических лиц на иностранную валюту. Однако в целом за 2010 год доля расходов на покупку иностранной валюты была на 1,8 процентного пункта меньше, чем в 2009 году, и составила 3,7%.

Объем чистого дохода от операций с иностранной валютой  и валютными ценностями, включая  курсовые разницы, в 2010г. вернулся к докризисному уровню, при этом его доля в структуре факторов увеличения прибыли банковского сектора сократилась до 2,4% на 1.01.2011 по сравнению с 7,5% на 1.01.2010.

Наибольший удельный вес  этот источник имеет в доходах  банков, контролируемых иностранным капиталом, а также средних и малых банков Московского региона (соответственно 8,2 и 8,0% в структуре факторов увеличения прибыли). Наиболее существенно роль доходов от операций с иностранной валютой в формировании финансового результата изменилась у крупных частных банков (у них за 2010 год доля этих доходов в структуре факторов увеличения прибыли сократилась с 6,9 до 1,2%), а также у банков, контролируемых государством, получивших убыток от этого вида операций в размере 0,4% от факторов снижения прибыли. [14, c. 23]

По состоянию на 1.01.2011 валютный риск при расчете достаточности  капитала учитывали 437 банков, на которые приходилось 75,5% активов банковского сектора (на 1.01.2010 – 492 банка и 49,0%); величину фондового риска – 235 банков с долей в активах банковского сектора 71,1% (на 1.01.2010 – 217 банков и 43,9% соответственно).

 В 2010 году значимость  валютного риска существенно не изменилась. Несмотря на высокую волатильность, динамика внутреннего валютного рынка в целом по итогам года характеризовалась укрепле нием рубля по отношению к евро и незначительным обесценением к доллару США. При этом происходило дальнейшее сокращение удельного веса валютной составляющей балансовых позиций. Так, на 1.01.2011 валютные активы составили 24,1% активов банковского сектора против 27,6% на 1.01.2010, валютные пассивы – 22,7% пассивов против 25,3%. Положительная разница между валютными активами и пассивами сократилась с 2,4 до 1,3 процентного пункта. [14, c. 34]

За 2010 год в отличие  от предшествующего года рублевый эквивалент чистой срочной валютной позиции в долларах США и евро (в совокупности – короткой), а также совокупные балансовые и внебалансовые позиции в иностранной валюте по абсолютному значению увеличились (рис.10)

Рис. 10. Чистая срочная валютная позиция

Рис.11 Требования и обязательства  в иностранной валюте по балансовым и небалансовым позициям по банковскому  сектору

В течение 2010 года как минимум  однократное превышение лимитов  ОВП (по любой валюте и драгоценному металлу) отмечено у 13 действующих на 1.01.2011 кредитных организаций (в 2009 году – у 31 кредитной организации из числа действовавших на 1.01.2010). Удельный вес таких банков в активах банков, имеющих валютные лицензии, увеличился с 1,9% на 1.01.2010 до 2,5% на 1.01.2011.

Для оценки уязвимости российского  банковского сектора к валютному  риску был проведен анализ чувствительности (методами стресс-тестирования) как  к укреплению рубля по отношению  к доллару США и евро, так  и к его обесценению. В случае ревальвации исходными событиями выбрано повышение на 20% номинальных обменных курсов российского рубля по отношению к доллару США и к евро. Для определения воздействия валютного риска на финансовое состояние российского банковского сектора проанализированы данные кредитных организаций, обязанных рассчитывать величину валютного риска, у которых имеются чистые длинные открытые позиции в долларах США и в евро. [14, c. 38]

При этом рассматривались  банки, имеющие чистую длинную открытую позицию хотя бы в одной из валют (в долларах США или евро; некоторые  банки имели длинную позицию  в обеих валютах). За 2010 год число банков, имеющих длинную открытую валютную позицию хотя бы в одной из упомянутых валют, сократилось. Заметно снизилась и их доля в активах и капитале банковского сектора. Анализ показывает, что укрепление рубля по отношению к доллару США и к евро на 20% не приведет к ущественным потерям для соответствующих кредитных организаций: в случае реализации сценария потенциальные потери банков по состоянию на 31.12.2010, как и годом ранее, не превысили бы 0,7% их капитала.

При анализе чувствительности российского банковского сектора  к валютному риску при возможной  девальвации рубля по отношению к доллару США и евро исходными событиями выбраны понижения на 20% номинальных обменных курсов российского рубля по отношению к доллару США и к евро. Для определения воздействия валютного риска на финансовое состояние российского банковского сектора проанализированы данные кредитных организаций, обязанных рассчитывать величину валютного риска, у которых имеются чистые короткие открытые позиции в долларах США и в евро. [14, c. 39]

За 2010 год число банков, имеющих короткую валютную позицию  хотя бы в одной из упомянутых валют, не изменилось, а их удельный вес  в активах и капитале банковского сектора вырос в 1,8 раза. Анализ показывает, что уязвимость банковского сектора к 20-процентной девальвации рубля по отношению к доллару США и евро также осталась в целом сопоставимой с уровнем 2009 года, то есть являлась невысокой. В случае реализации сценария потенциальные потери банков соответствующей группы по состоянию на 31.12.2010 могли бы составить 0,4% их капитала.

3. Совершенствование институциональных и функциональных аспектов деятельности банка на валютном рынке России

Приоритетные направления  развития банка, как субъекта валютного  рынка, основываются,  прежде всего,  на рассмотрении и устранении структурных и функциональных недостатков.

Совершенствование структуры  банка и ревизия функциональных аспектов деятельности должна способствовать достижению основных целей его развития, прежде всего удовлетворению спроса на банковские услуги, более качественному  выполнению функций, повышению конкурентоспособности  банка и предлагаемых им продуктов на рынке,  и  вместе с тем отвечать базовым потребностям экономики.

Сохраняя единство подхода  к совершению банками валютных операций, для развития направлений бизнеса, обладающих значительным потенциалом  в регионе, банки должны создавать  целостную систему маркетинга, ориентированную  на изучение конъюнктуры региональных рынков, потребностей и запросов клиентов, разработку и совершенствование  банковских продуктов и услуг.

Целевая ориентация на потребности  клиента и охват больших территорий при совершении валютных операций требует  расширения возможного спектра организационных  форм. Наряду с филиалами, предлагающими  широкий набор услуг клиентам целесообразно выделение специализированных  агенств и передвижных операционных касс  для работы в отдаленных районах, ориентированных как на комплексное и индивидуальное обслуживание, так и на развитие  отдельных направлений бизнеса.

В связи с возросшими объемами совершаемых банками валютных операций, требующих централизованного исполнения, следует провести работу по разделению функций проведения операций, их оформления, учета и контроля. При этом банкам  следует усилить системы валютного контроля и внутреннего аудита

Для повышения эффективности  управления рисками при совершении валютных операций и валютными ресурсами  банка, целесообразно выделение  данных функций и организация отделов с возложением на них функции стратегического планирования.

С точки зрения совершенствования  функциональных аспектов деятельности банка на валютном рынке, наиболее приоритетными  направлениями  ревизии и пересмотра являются:

- взаимодействие банка  с реальным сектором экономики;

- обслуживание населения;

- развитие расчетной системы  и банковских технологий.

Рост потребностей реального  сектора экономики и оздоровление инвестиционного климата в стране позволяет расширить спектр и  объемы операций  по обслуживанию реального сектора экономики и федерально-значимыми структурами. Главным направлением в этой сфере является кредитование и проектное финансирование, содействующие развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг. При этом важнейшей задачей банка должно являться формирование качественного и высокодоходного кредитного портфеля за счет увеличения темпов кредитования  корпоративных клиентов в иностранной валюте. Повышая гибкость условий кредитования  с учетом индивидуальных потребностей клиента, банк должен проводить и взвешенную процентную политику, основанную на экономической  эффективности кредитных операций, учете рыночной конъюнктуры и поддержании необходимого уровня процентной маржи. Основными способами оптимизации уровня кредитных рисков посредством их диверсификации могут являться:

-       предоставление синдицированных кредитов;

-       страхование инвестиционных и кредитных рисков, с помощью которого кредитные и портфельные риски диверсифицируются между банками и страховыми компаниями ;

-       хеджирование портфельных рисков путем создания компенсирующей позиции для каждой конкретной рисковой операции;

-       форфетирование портфельных и валютных рисков, когда форфейтер берет на себя все риски экспортера без права регреса.

Развитие кредитования экспортно-импортных  операций должно осуществляться с учетом ситуации на валютно-финансовых и сырьевых рынках, возможного повышения странового рейтинга России.  Это существенно расширит возможности банка по применению некредитных инструментов, таких, как форфейтинг, документарные операции и гарантии.

Инвестиционное кредитование должно стать одним из основных инструментов завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка - крупных и кредитоспособных клиентов страны и, как следствие, послужит банку дополнительным катализатором  развития широкого спектра валютных операций, а также сопутствующих  услуг.

Постепенное возрождение  российского рынка  корпоративных ценных бумаг позволяет в будущем рассчитывать на дальнейший рост его инвестиционной привлекательности. В связи с чем, банк может формировать инвестиционные портфели акций корпоративных эмитентов. Особый интерес представляют корпоративные долговые обязательства и векселя предприятий реального сектора экономики.

Сохраняя приоритетные ценовые  условия банк должен стремиться к привлечению на обслуживание, как целевой группы потенциальных клиентов, экономически активное население страны и молодежь. Созданию системы долгосрочного взаимовыгодного партнерства должна способствовать реализация программ поддержки индивидуальных операций на финансовых рынках, доверительное управление средствами клиентов, финансовый консалтинг, брокерское и агентское обслуживание, использование передовых информационных технологий, в том числе интернета. Наряду с тиражированием  стандартных конкурентоспособных  банковских продуктов, ориентированных на потребности всех социальных и возрастных групп населения банку целесообразно предлагать индивидуальное обслуживание и вкладные продукты для состоятельных клиентов. Привлекательность банковских карт для населения должна обеспечиваться развитием операций по  по овердрафтному кредитованию по карточным счетам.