Повышенности эффективности управления банковскими рисками

     Также особо следует отметить риск, связанный  с деривативами (производными ценными  бумагами). В связи с этим может возникнуть диспропорция между взаимными обязательствами двух банков. Примером может служить случай, когда колебания ставки процента являются благоприятными для банка, платящего в фиксированных ставках, в ущерб банку, который производит оплату в плавающих.

     Неблагоприятным является то, что во многих компаниях, исходя из мнения о примате рыночных рисков над кредитными, придерживаются старомодной структуры, когда кредитные  департаменты разрознены и не имеют  достаточной связи с общей  сферой контроля за рисками. Необходимо, чтобы старший сотрудник, занимающийся кредитами (или его заместитель), посещал общие собрания, также как это делается в сфере рыночных рисков. 
Для минимизации риска необходимо установить четкую иерархию служащих в банке, которые в зависимости от суммы кредита принимают решение о его предоставлении. Также крайне важно четко понимать, какая компания является реальным заемщиком (это важно в первую очередь в случае с оффшорными компаниями). Важно знать и тип деятельности заемщика. 
При заключении основного договора желательно не забывать договоренность о взаимозачетах, которая позволяет значительно упростить и удешевить взаимные расчеты.

     Анализировать его представляется целесообразным, через основные разновидности его проявления.

     В частности, можно выделить так называемый юридический риск, который можно рассматривать как разновидность операционного. Выделяют следующие основные его составляющие:

     - риск, связанный с оформлением договора. Особенное внимание, имея дело с этой проблемой, целесообразно уделять вопросам перехода права собственности в результате договоров залога, так как при некорректно составленном договоре возникают проблемы с получением в собственность предмета залога;

     - риск сложности практической реализации права собственности на ценные бумаги. Эта проблема особенно актуальна для российской действительности;

     - риск по договорам, не связанным с основной деятельностью банка.

     Эта сфера подвержена дополнительному  риску, так как в ней у банков зачастую меньше всего опыта;

     - риск неправомерных действий сотрудников. Этот риск некоторые авторы непосредственно относят к операционным, однако с точки зрения юридического риска он рассматривается несколько под иным углом.

     Риск ликвидности можно рассматривать, как частный случай кредитного риска. Однако особое значение проблемы ликвидности для деятельности банков, к которым предъявляются особые требования в плане надежности, вкупе со спецификой деятельности банков, заключающейся в том, что деньги (в широком смысле этого слова) являются основой основ этой деятельности, заставляет автора настаивать на отдельном рассмотрении этого риска.

     Основное  значение здесь, очевидно, имеет мгновенная ликвидность, то есть способность банка  ответить практически без всякой отсрочки по обязательствам, которые  могут быть предъявлены к исполнению в любой момент. Таким образом, целью управления мгновенной ликвидностью является обеспечение наличия остатка на счете, достаточного для оплаты обязательств. При этом следует помнить о таких задачах банка, как повышение эффективности используемых средств, соблюдение внешних и внутренних нормативов, обеспечение возможности проведения дилинговых операций в пределах лимитов.

     Именно  на примере риска ликвидности  автор хотел бы подробнее рассмотреть  такой распространенный и применяемый для минимизации всех видов рисков метод, как лимитирование операций, т.е. – ограничение количественных характеристик отдельных групп операций, выделенных или по их типу или по лицам, несущим ответственность за операции. В качестве примеров таких лимитов можно привести:

     - лимит на банки-контрагенты. Применительно к дилинговым операциям с банками-контрагентами рекомендуемыми условиями проведения таких операций являются наличие соответствующего соглашения либо договора по проводимой операции, либо тикета REUTEURS и ключеванного подтверждения по SWIFT или телексу при осуществлении операции с банками-нерезидентами. Лимиты должны утверждаться кредитным комитетом банка (исключение: если при операции контрагент осуществляет предоплату / предпоставку денежных средств / ценных бумаг и/или операция проводится с использованием обеспечения, находящегося в банке);

     - лимит на финансовые инструменты. При рассмотрении вопроса о целесообразности проведения операций с финансовым инструментом, а также при рассмотрении совокупного лимита на финансовый инструмент должны приниматься во внимание такие факторы, как история выпуска и обращения финансовых инструментов, уровень ликвидности рынка данного финансового инструмента, предполагаемый срок отвлечения ресурсов и соблюдение при проведении операций установленных банком нормативов ликвидности, наличие условий для сохранности приобретенного актива (так называемый кастодиальный риск), предполагаемая эффективность проведения операций, наличие в штате банка квалифицированных специалистов по проведению операций с конкретным видом финансового инструмента.

     Лимит на финансовый инструмент должен устанавливаться  финансовым и/или кредитным комитетом  банка. Лимит может быть распределен  между сотрудниками банка согласно должностной иерархии. В случае распределения лимита дилер обязан при наступлении лимита stop- loss закрыть позицию и доложить непосредственному начальнику либо запросить непосредственного начальника об использовании его лимита. При превышении открытой позицией размера открытой позиции по методологии VaR дилер обязан привести позицию в соответствие с методологией VaR либо запросить непосредственного начальника о возможности использовать его лимит.

     В плане организации работы по минимизации  рисков в рамках региональной и/или  международной сети филиалов банка хотелось бы обратить внимание на следующие моменты.

     Прежде  всего, в этой связи в первую очередь  приходится принимать во внимание риски  политического характера, и уже  через их призму анализировать риски  с экономической точки зрения. В целом для каждого филиала или дочернего банка актуальны практически все возможные для банка риски, так как каждый филиал или дочерний банк здесь может рассматриваться как отдельный банк.

     Для наиболее эффективной работы необходим  принцип единства рискового пространства головного офиса и сети. Вообще, создание разветвленной сети филиалов и дочерних банков является весьма эффективным инструментом диверсификации рисков, так как позволяет распределять ресурсы по самым разным сегментам банковского рынка. Для эффективного функционирования сети могут быть использованы следующие подсистемы контроля за рисками:

     - подсистема контроля за финансовыми рисками;

     - подсистема контроля за кредитными рисками;

     - подсистема контроля за валютными рисками (риск открытой валютной позиции);

     - подсистема контроля за процентными рисками;

     - подсистема контроля за риском ликвидности;

     - подсистема контроля за бухгалтерскими (риск соответствия данных учета реальному положению) и операционными рисками;

     - также подсистема контроля за прочими рисками (персонал, забалансовые требования и обязательства). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Таким образом, банковская деятельность относится к категории экономической деятельности, где, безусловно, присутствует риск во взаимоотношениях между субъектами. Вместе с тем это нисколько не означает, что риск свойствен исключительно банковской деятельности. Неблагоприятные события могут возникнуть при совершении самых различных экономических операций. Эти неблагоприятные события, однако, не являются обязательным атрибутом самих экономических отношений, в том числе банковского дела.

     Выбор стратегии работы банка осуществляется на основе изучения рынка банковских услуг и отдельных его сегментов. К числу наиболее рисковых стратегий относятся, как известно, стратегия лидера и стратегия, связанная с продажей новых услуг на новом рынке. Рисковость этих стратегий сглаживается, если банк на других сегментах рынка продолжает работать со старой клиентурой, предлагая ей отработанный пакет услуг. Система отслеживания рисков включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга риска.

     Механизм  защиты банка от риска складывается из текущего регулирования риска и методов его минимизации.

     Создание системы управления рисками – жизненная необходимость в деятельности любого банка. Главной целью деятельности коммерческого банка является прибыль. Однако все усилия банка по достижению данной цели  легко могут быть сведены на нет реализацией любого из видов рисков, сопровождающего  банковскую деятельность. При этом может оказаться, что банк рискует не просто размером прибыли, а собственным выживанием. В результате пострадает не только банк, но его клиенты и собственники. Поэтому управление рисками – важная и неотъемлемая часть стратегии любого банка.

     Кроме того, международная практика свидетельствует  о том, что отсутствие надлежащего  корпоративного управления в банках, проблемы внутреннего контроля и  управления рисками зачастую приводят как к возникновению кризисов отдельных банков, так и к угрозе финансовой стабильности банковского сектора.  Об этом говорит история системных кризисов последних 20-30 лет в таких развитых странах, как США, Франция, Швеция, Финляндия.

     Чтобы минимизировать кредитный риск, используются различные методы. Прежде всего, необходимо тщательно изучить лицо, которому предоставляется кредит, для этого применяются установившиеся балльные схемы определения кредитного рейтинга, выясняется уже существующая задолженность и общее положение дел, наличие обеспечения (этот вопрос подробнее будет рассмотрен ниже). Высчитываются ожидаемые потери от операции (как произведение суммы задолженности на вероятность невозвращения кредита) и максимальные потери.

     При работе с кредитными рисками необходимо определить следующие параметры:

     - стоимость позиции, подверженной дефолту;

     - доля стоимости, которую можно вернуть в случае дефолта;

     - вероятность дефолта.

      Формирование в России системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающими в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству. Таким образом, существующая теоретическая база предлагает широкий спектр инструментов управления риском и его минимизации с учетом получения банками ожидаемого дохода. 

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17–ФЗ (с изменениями и дополнениями).
2. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
3. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. - М.: Мысль, 2008.- 160с.
4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.- 250с.
5. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб., 2008.- 450с
6. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - М., 2007. – 380с.
7. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008. – 300с
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М., 2009. -320с.
9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Колесникова В.И. - М., 2006. – 260с.
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М., 2008. – 300с
11. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М., 2007. – 310с
12. Бочаров В.В.Финансовый менеджмент.- СПб.: Питер, 2007.- 100с
13. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М., 2009.- 250с
14. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело.- 2008. - № 1.- С. 15-19.
15. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. -2008.- № 12. -С. 45–54.
16. Грабова. П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г. и др. Риски в современном мире. – М.: Омега, 2008.-250с
17. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие. – Мн.: Новое знание, 2010.- 400с
18. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие/ Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова – М.: КНОРУС, 2009 – 280с
19. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М., 2008.- 200с
20. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М., 2007.-200с.
21. Митрохин В.В. Кредитные продукты на основе использования механизмов распределения рисков//Банковское дело. – 2011. - №2. – с.61-65
22. Манулейко В.В. Внутренняя модель определения капитала для покрытия операционного риска//Банковское дело.- 2011. - №2 – с.54-59
23. Общая теория денег и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008. – 200с
24. Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка. - М., 2008-230с
25. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие/ Р.Г. Ольхова – 2- е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2011. – 304 с
26. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М., 2008.- 360с
27. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д., 2007.- 280с
28. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М., 2008. – 320с
29. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство. - М., 2009. – 160с
30. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., 2008 – 300с
31. Хохлов Н.В. Управление риском. - М.: Феникс, 2007.-210с