Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Февраля 2012 в 12:32, курсовая работа
Целью моей курсовой работы является предоставить наиболее полную информацию об организации кассовой работы в кредитных организациях и их учету. Данная тема актуальна, поскольку кассовые операции в современных условиях достигли наибольшего развития.
Введение………………………………………………………………………………..5
Кассовые операции……………………………………………………………….7
Кассовое обслуживание……………………………………………………….7
Организация работы операционной кассы вне кассового узла……………14
Порядок проведения и бухгалтерского оформления кассовых операций….18
Порядок приема и выдачи денежной наличности клиентам – юридическим и физическим лицам………………………………………………………………...20
Прогноз кассовых оборотов…………………………………………………...25
Ревизия кассы……………………………………………………………………26
Порядок заключения операционной кассы…………………………………...28
Учет кассовых операций………………………………………………………….31
2.1 Прием денежной наличности……………………………………………………31
2.2 Отчетность заведующего кассой………………………………………………..34
2.3 Отчетность заведующего кассой………………………………………………..38
Заключение……………………………………………………………………………..38
Список использованной литературы………………………………………………...40
8. Письмо ЦБ РФ от 04.06.2009 N25-1-601 "О методических рекомендациях по проверке кассовой работы"
9. "Положение о территориальных учреждениях Банка России" от 29.07.2011 N46-П (утв. Советом директоров Банка России 10.04.2011, протокол N15) (ред. от 30.11.2011)
10. Горина С. А. Учет в банке. Проверка правильности отражения банковских операций. - М.: “Издательство ПРИОР”, 2010.
11. Александрова М. Г., Александров М. А. Банки и банковская деятельность для клиентов. - СПб: Питер, 2010.
12. Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В. И, Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2010.
13. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010.
14. Бухгалтерский учет в коммерческом банке в проводках: Учеб. пособие / Л. П. Кроливецкая, Г. Н. Белоглазова, Н.А. Бусуек и др. - М.: Финансы и статистика, 2000.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009.
15. Егорова Н.В. Смулов А. М. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учебно - практическое пособие. - М.: Дело, 2010.
Камышанова
П,И., Камышанов А.П., Камышанова Л.И.
Современная бухгалтерия и
16. Козлова Е.П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. - М.: Финансы и статистика, 2009.
17. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника в 1999 году (по новому Плану счетов). - 2-е изд. Перераб. и доп. - М.: ЗАО “Бухгалтерский бюллетень”, 2010.
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА - М, 2001.
18. Черкассов В.Е. Банковские операции: Финансовый анализ. - М.: Изд. “Консалтбанкир”, 2009.
19. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. - М.: “Издательство Перспектива ИНФРА”, 2009.
1 Указание ЦБ РФ от 25.11.2009 N2346-У "О хранении в кредитной организации в электронном виде отдельных документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.12.2009 N15828)
2 Указание ЦБ РФ от 07.02.2005 N1548-У (ред. от 08.05.2008) "О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.03.2005 N6438)
3 Указание ЦБ РФ от 12.11.2009 N2332-У (ред. от 17.06.2010) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.12.2009 N15615) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.10.2010)
4 "Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 24.04.2008 N318-П) (ред. от 27.02.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.05.2008 N11751)
5 Инструкция Банка РФ от 31.03.1989 N7 "По кассовой работе с валютными и другими ценностями в банках в РФ"
6 "Программа проведения квалификационных экзаменов на получение квалификационного аттестата аудитора (аудит кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов (банковский аудит)) (новая редакция)" (утв. Минфином РФ 27.01.2009)
7 Письмо ЦБ РФ от 04.06.1996 N25-1-601 "О методических рекомендациях по проверке кассовой работы"
8 "Положение о территориальных учреждениях Банка России" от 29.07.1998 N46-П (утв. Советом директоров Банка России 10.04.1998, протокол N15) (ред. от 30.11.2009)
9 Горина С. А. Учет в банке. Проверка правильности отражения банковских операций. - М.: “Издательство ПРИОР”, 1998.
10 Александрова М. Г., Александров М. А. Банки и банковская деятельность для клиентов. - СПб: Питер, 2002.
11 Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В. И, Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1998.
12 Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998.
13 Бухгалтерский учет в коммерческом банке в проводках: Учеб. пособие / Л. П. Кроливецкая, Г. Н. Белоглазова, Н.А. Бусуек и др. - М.: Финансы и статистика, 2000.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 1998.
14 Егорова Н.В. Смулов А. М. Предприятия и банки: Взаимодействие, экономический анализ, моделирование: Учебно - практическое пособие. - М.: Дело, 2010, Камышанова П,И., Камышанов А.П., Камышанова Л.И. Современная бухгалтерия и аудит на предприятиях и в банках: - Элиста: АПП “Джангар”,1999.
15 Козлова Е.П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. - М.: Финансы и статистика, 1996.
16 Козлова Е.П., Галанина Е. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. - М.: Финансы и статистика, 2009.
17 Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника в 1999 году (по новому Плану счетов). - 2-е изд. Перераб. и доп. - М.: ЗАО “Бухгалтерский бюллетень”, 2010.
Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА - М, 2001.
18 Черкассов В.Е. Банковские операции: Финансовый анализ. - М.: Изд. “Консалтбанкир”, 2009.
19 Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках. - М.: “Издательство Перспектива ИНФРА”, 2009.