Годовой отчет коммерческого банка на примере Эллипс Банка

Таблица 3.1: Основные показатели деятельности ОАО КБ «Эллипс банк», тыс. руб.

 
 

    Собственные средства (капитал) Банка

    Одним из важнейших событий в отчетном году стало увеличение уставного капитала Банка в 1,7 раза до 254 540 тыс. руб. за счет проведения дополнительной эмиссии 54 540 тыс. обыкновенных акций и 50 000 тыс. привилегированных акций. Значительную долю акций (15,71%) приобрел новый участник - ОАО «Арзамасский завод коммунального машиностроения». В результате дополнительной эмиссии акций доля уставного капитала в собственных средствах Банка повысилась с 58,19% до 64,27%.

    На 01.01.2007г. уставный капитал Банка состоит из 204 540 000 обыкновенных акций и 50 000 привилегированных акций. В состав акционеров Банка входит 6 юридических лиц, владеющих 84,9542% акций (216 242 457 штук) и 21 физическое лицо, владеющие 15,0458% акций (38 297 543 штук).

    Общий размер собственных средств Банка за 2006 год возрос в 1,54 раза и составил на 01.01.2007 г. 396 028 тыс. рублей: 
 
 

Рис. 3.1: Собственные средства (капитал) ОАО КБ «Эллипс банк»

    

    Увеличение  собственных средств акционеров Банка, необходимых для покрытия неожиданных убытков при совершении банковских операций, позволило существенно укрепить финансовую устойчивость ОАО КБ «Эллипс банк». Рост величины капитала Банка также способствовал повышению за 2006 год позиции ОАО КБ «Эллипс банк» в рэнкинге 1000 российских банков по величине собственных средств на 103 пункта: с 439 до 336 места (по данным компании  «РосБизнесКонсалтинг» (далее – РБК.Рейтинг).  

    Активы  Банка

    В 2006 году валюта баланса Банка увеличилась  в 1,6 раза до 2 867 256 тыс. руб. Это позволило ОАО КБ «Эллипс банк» на 01.01.2007г. занять 313 место по активам среди 1002 российских банков и 4 место среди 18 самостоятельных нижегородских банков, поднявшись за отчетный год на 81 и 1 позицию соответственно (по данным Центра экономического анализа «Интерфакс»). 
 

    Рис. 3.2: Активы ОАО КБ «Эллипс банк»

    

    Структура активов ОАО КБ «Эллипс банк»  является характерной для универсальных региональных банков: основными составляющими активов Банка являются предоставленные кредиты и вложения в операции финансовой аренды (лизинга) (78,8%); основные средства, нематериальные активы и материальные запасы (6,1%) и вложения в ценные бумаги (3,6%). За 2006 год существенных изменений в структуре активов Банка не произошло. 
 

    Пассивы Банка

    По  состоянию на 01.01.2007 г. основными  источниками ресурсов Банка являются: вклады физических лиц (69,2%), собственные средства (13,8%), полученные межбанковские кредиты (5,13%) и расчетные счета клиентов (5,08%). Структура пассивов Банка за отчетный год не претерпела существенных изменений.

    За 2006 год объем привлеченных средств Банка увеличился в 1,65 раза до 2 422 219 тыс. руб., что, в основном, произошло за счет роста объема вкладов населения: 

Рис. 3.3: Динамика привлеченных средств ОАО КБ «Эллипс банк»

      

    Основную часть ресурсов (81,9%) Банк привлекает за счет вкладов населения, объем которых за 2006 год увеличился на 73,9% до 1 984 935 тыс. руб. Также Банку предоставляются кредиты от ОАО «РосБР» в рамках совместной реализации федеральной программы кредитования субъектов малого предпринимательства: на 01.01.2007г. объем привлеченных средств по данной программе составил 147 114 тыс. руб. (6,1% привлеченных средств Банка), увеличившись за отчетный год на 13,2%. 6% привлеченных средств составляют средства на расчетных и текущих счетах клиентов Банка, объем которых за 2006 год увеличился на 45,4% и составил 145 760 тыс. руб.

    Еще одним источником привлечения ресурсов Банка является выпуск собственных  векселей, на долю которых приходится 4,1% привлеченных средств. Объем выпущенных векселей за 2006 год увеличился на 96,4% и составил 99 825 тыс.руб. 

    Доходы  Банка

      По  итогам  работы за  2006 год  доходы ОАО КБ  «Эллипс банк»  увеличились  на 278 389 тыс. руб. или 98% и составили 562 483 тыс. руб.

    Необходимо  выделить следующие важнейшие показатели, характеризующие структуру и динамику доходов Банка в 2006 году:

• процентные доходы по предоставленным кредитам и иным размещенным средствам составили  53,9% от всего объема доходов за 2006 год. В отчетном году произошел рост данных доходов в 1,99 раза до 302 986 тыс. руб., а их удельный вес практически не изменился.

     В абсолютном выражении произошло  увеличение доходов Банка по всем направлениям кредитования:

-  доходы по кредитам, предоставленным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, увеличились в 2,02 раза до 262 651 тыс. руб.

-  доходы от кредитования физических  лиц возросли на 78,6% и составили  39 847 тыс. руб.

-   доходы по межбанковским кредитам  увеличились на 33,3% до 300 тыс. рублей, и их доля в доходах за 2006 год не изменилась, составив 0,1%.

      Следует также отметить, что в отчетном году произошло увеличение доходов Банка от оказания услуг финансовой аренды (лизинга) в 1,6 раза до 6 027 тыс. руб. Доля данных доходов в общих доходах Банка невысока (1,1%), но при этом наблюдается стабильный рост объемов данных операций.

• доходы от восстановления сумм со счетов резервов на возможные потери составили 26,6% доходов Банка и за отчетный год увеличились в 4,3 раза с 34 564 тыс. руб. до 149 695 тыс. руб. Существенное увеличение сумм, восстановленных со счетов резервов, обусловлено ростом кредитного портфеля Банка при сохранении приемлемого уровня кредитного риска.
• доходы от операций с иностранной валютой в отчетном году увеличились на 18,8% до 70 947 тыс. руб., а их доля в совокупных доходах Банка составила 12,6%.
• в 2006 году Банком получено в 2 раза больше комиссионных доходов по кассовым, расчетным и иным операциям, чем в 2005 году (19 409 тыс. руб.), а удельный вес данной категории доходов составил 3,5%, существенно не изменившись за 2006 год.

 

    Расходы Банка

    Расходы Банка в 2006 году составили 523 034 тыс. руб., что в 2,06 раза больше расходов за 2005 год. Основные статьи расходов Банка в 2006 году были следующими:

• процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц, составившие 34,9% расходов Банка и увеличившиеся за отчетный год в 2,1 раза до 182 451 тыс. руб., что непосредственно связано с ростом портфеля вкладов;
• отчисления в резервы на возможные потери составили 32,3% расходов Банка. По сравнению с 2005 годом данные расходы возросли в 3,7 раза до 169 066 тыс. руб., что является следствием увеличения объемов ссудных операций Банка.
• расходы по операциям с иностранной валютой составили 13,3% расходов Банка. В 2006 году они увеличились на 19,7% до 69 413 тыс. руб. Таким образом, по итогам работы в 2006 году Банк имеет положительный финансовый результат по операциям с иностранной валютой в размере 1 534 тыс. руб.
• в отчетном году расходы на содержание аппарата (в т.ч. на выплату заработной платы, взносов в государственные внебюджетные фонды, на подготовку кадров и др.) увеличились в 1,7 раза и составили 41 209 тыс. руб. (7,9% расходов Банка).

    В результате реализации эффективной  стратегии развития Банка и оптимизации  соотношения между доходами и  расходами в 2006 году Банком была получена прибыль в размере 39 449 тыс. руб., что на 31,9% больше прибыли за 2005 год. По данным Центра экономического анализа «Интерфакс», на 01.01.2007г. ОАО КБ «Эллипс банк» занимает 392 место из 1002 российских банков по величине полученной прибыли и 6 место среди 18 самостоятельных нижегородских банков. 

    Привлечение средств во вклады

    В 2006 году основным источником финансовых ресурсов ОАО КБ «Эллипс банк»  продолжали оставаться вклады населения, что является характерным для  региональных коммерческих банков. Объем  средств, привлеченных от физических лиц во вклады, по состоянию на 01.01.2007 г. составил 1 984,9 млн. руб., увеличившись за 2006 год на 73,9% (среди всех самостоятельных нижегородских банков прирост вкладов населения составил 37,2%). При этом наблюдается устойчивая тенденция роста удельного веса привлеченных средств физических лиц в общем объеме привлеченных ресурсов, что отражено на  Рис. 3.4: 
 

Рис. 3.4: Вклады и прочие привлеченные средства физических лиц

    

    В результате, ОАО КБ «Эллипс банк» на 01.01.2007 г. занял 126 место среди 950 российских банков, поднявшись в рэнкинге по сравнению с 01.01.2006 г. на 15 пунктов, и 4 место среди 18 самостоятельных нижегородских банков (по данным РБК.Рейтинг).

    Увеличение  объема портфеля вкладов населения происходило как благодаря притоку новых клиентов, так и увеличению средней суммы вклада: 

Рис. 3.5: Количество вкладчиков и средняя сумма вклада в ОАО КБ «Эллипс банк»

      

    Подобная  позитивная динамика стала результатом  целенаправленной политики Банка по созданию универсальной линейки  вкладных продуктов. Так, в течение 2006 года Банк предоставлял своим клиентам возможность открытия 14 видов вкладов в рублях, 6 видов - в долларах США и 3 видов - в евро на срок от 30 дней до 5 лет. Процентные ставки по вкладам составляли:

• от 4% до 12,1% годовых по вкладам в рублях;
• от 5% до 9% годовых по вкладам в долларах;
• от 3,5% до 7,5% годовых по вкладам в евро.

    Важнейшими  причинами роста средней суммы вкладов являются повышение доверия к Банку, рост благосостояния населения и увеличение до 190 000 рублей максимальной суммы страхового возмещения, выплачиваемого вкладчикам коммерческих банков, входящих в Систему страхования вкладов.

    Принятая  акционерами Банка концепция  социальной ответственности бизнеса, реализованная в процентной политике Банка, позволяет вкладчикам частично защитить свои сбережения от инфляционных факторов.

    В структуре вкладов преобладают  вклады на срок от 91 дня до 1 года, что  составляет 80% от совокупного объема вкладов населения.

    В отчетном году наблюдалось увеличение удельного веса вкладов на срок от 31 до 90 дней, что главным образом обусловлено проведением в 2006 году специальных акций для клиентов Банка по открытию новых вкладов со сроком 90 дней.

    Основная часть портфеля вкладов населения представлена рублевыми вкладами, что обусловлено укреплением в 2006 году российского рубля относительно доллара США. 

Рис. 3.6: Структура портфеля вкладов ОАО КБ «Эллипс банк» по валюте  

      

    Кредитование

    В 2006 году значительную долю в активах  Банка занимали предоставленные  кредиты. По состоянию на 01.01.2007 г. объем кредитного портфеля ОАО КБ «Эллипс банк» составил 2 129 млн. руб., увеличившись по сравнению с 01.01.2006 г. на 62,6%.   

Рис. 3.7: Объем кредитного портфеля ОАО КБ «Эллипс банк»

    

    Объем кредитного портфеля по негосударственным коммерческим организациям и индивидуальным предпринимателям за 2006 год увеличился на 67,1% до 1 906 млн.руб., по кредитам физическим лицам – увеличился на 23% и составил 208 млн. руб. Это определило следующую структуру кредитного портфеля Банка по состоянию на 01.01.2007 г.: