Годовой отчет коммерческого банка на примере Эллипс Банка

    В 2006 году наблюдался рост поступлений  на счета корпоративных клиентов Банка экспортной валютной выручки  в евро, составившей в общем  итоге 249 тыс. евро. Это связано, в  основном, с переходом на обслуживание в ОАО КБ «Эллипс банк» одной  из ведущих нижегородских компаний, занимающихся разработкой проектов судов различного назначения - ОАО конструкторское бюро по проектированию судов «Вымпел», чьи контракты на оказание инжиниринговых услуг нерезидентам явились источником поступления экспортной валютной выручки на счета в ОАО КБ «Эллипс банк», и соответственно, дополнительным источником получения комиссионного вознаграждения для Банка.

    В 2006 году активное развитие получили операции Банка с наличной иностранной  валютой, что связано с открытием новых дополнительных офисов и наращиванием объемов покупки/продажи валюты в кассах ранее открытых внутренних структурных подразделений Банка.

    Динамику  оборотов покупки/продажи Банком наличных долларов США и евро иллюстрируют  следующие данные:

Таблица 3.6: Динамика оборотов покупки/продажи наличных долларов США и евро

    Увеличение  в 2006 году объема купленных Банком у  физических лиц наличных долларов США  на 56,6% и объема проданных наличных евро на 33,2%, является закономерным итогом существовавших в 2006 году на валютном рынке тенденций укрепления рубля и евро относительно доллара США.  

4. Перспективы развития Банка 

    Эффективная деятельность Банка в 2006 году, активное развитие востребованных рынком направлений  и динамичный рост ключевых финансовых показателей Банка позволяют прогнозировать дальнейшее позитивное развитие ОАО КБ «Эллипс банк» и укрепление его рыночных позиций. Так, в 2007 году Банк планирует увеличить свои основные финансовые показатели следующим образом:

• валюта баланса - до 3,97 млрд. руб.,
• объем привлеченных средств – до 3,3 млрд. руб.,
• объем кредитного портфеля  - до  3,1 млрд. руб.,
• величина прибыли - до 45 млн. руб.

    Для достижения указанных ориентиров ОАО  КБ «Эллипс банк» определил следующие  основные направления деятельности в 2007 году:

• увеличение объема проводимых операций по действующим бизнес-линиям;
• внедрение стандартизованных кредитных продуктов для субъектов малого предпринимательства и населения (овердрафтное кредитование с использованием банковских карт);
• активизация операций с ценными бумагами:
• формирование собственного портфеля ценных бумаг из ломбардного списка Банка России и участие в операциях РЕПО;
• предоставление брокерских услуг инвесторам;
• создание общего фонда банковского управления (ОФБУ);
• реализация инструментов коллективных инвестиций на комплексной основе.

    Важнейшее внимание в 2007 году Банк будет уделять  развитию окон продаж, в первую очередь, в сельских районах области. Для  этого планируется открыть 20 новых  дополнительных офисов Банка, расположенных  в ряде районных центров Нижегородской области, которые будут оказывать все востребованные банковские услуги как предприятиям, так и населению.

    Приоритет в своей деятельности ОАО КБ «Эллипс  банк» будет отдавать участию  в реализации приоритетных национальных проектов «Образование», «Здравоохранение», «Развитие АПК» и «Доступное и комфортное жилье».

    Наряду  с такими действующими инструментами, как сочетание процесса высшего  образования с практической деятельностью  студентов в Банке (на базе лаборатории Центра Бизнес-информатики НФ ГУ - ВШЭ, расположенной на территории бизнес-центра «Орбита»), развитие ипотечных продуктов и участие в инвестиционных проектах по созданию оздоровительных медицинских комплексов, Банк планирует последовательно продвигать концепцию создания на базе действующих сельхозпредприятий агротехнологических парков в ряде районов Нижегородской области. Благодаря интеграции сельхозпредприятий в единое юридическое лицо будут создаваться единые объекты притяжения инвестиций и обеспечиваться бесперебойный механизм агропромышлнного производства. Успешная реализация данного проекта возможна только через частно-государственное партнерство с участием региональных коммерческих банков.

    Также Банк продолжит участие в федеральных  и региональных программах по льготному  кредитованию малого предпринимательства. 
 
 

5.Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям Банка

    Годовое общее собрание акционеров, состоявшееся 23 июня 2006 года приняло решение о  выплате дивидендов в размере 0,01 рубля на одну обыкновенную акцию  ОАО КБ «Эллипс банк» и 0,01 рубля на одну привилегированную акцию, направив на выплату дивидендов из чистой прибыли 2 545 400 рублей.

    Порядок выплаты: дивиденды акционерам - юридическим  лицам выплатить путем перечисления денежных средств на их расчетные  счета, дивиденды акционерам - физическим лицам выплатить наличными денежными средствами через кассу Банка. Срок выплаты – в течение 60 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов годовым общим собранием акционеров. Указанная сумма дивидендов в полном объеме была начислена к 26 июня 2006 года. Датой составления списка акционеров, имеющих право на получение дивидендов по акциям Банка определено 25 мая 2006 года. 

6.Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Банка

    Главной задачей управления рисками в  ОАО КБ «Эллипс банк» является поддержание на не угрожающем интересам  акционеров, кредиторов и инвесторов уровне совокупного риска, принимаемого Банком в процессе достижения стратегических целей и осуществления текущих  операций.

    Основным  методологическим подходом к управлению рисками является минимизация уровня каждого вида риска за счет снижения чувствительности Банка к составляющим риска и/или предотвращение воздействия  отдельных факторов риска.

    Объем и характер бизнеса ОАО КБ «Эллипс банк» по основным направлениям деятельности обуславливает подверженность Банка следующим основным видам рисков: кредитного, ликвидности, операционного, рыночного, правового, репутационного и странового (включая риск неперевода средств).

    Собственный капитал является одним из важнейших показателей финансовой устойчивости Банка и его возможностей для покрытия неожидаемых банковских рисков. Показатель достаточности капитала Банка (Н1) изменялся в 2006 году в пределах от 13,5% до 17,4%, что превышает норматив Банка России (не менее 10%). По состоянию на 01.01.2007 года норматив достаточности капитала выполнен  со значительным запасом и составил 14,7%.

    На 01.01.2007 г. ссудный портфель составляет 78,9% активов Банка, и такая структура  активов предопределяет чувствительность Банка к кредитному риску, управлению которым уделяется значительное внимание.

    Благодаря диверсификации кредитного портфеля, Банк поддерживал в 2006 году  концентрацию кредитных рисков на допустимом уровне. Так, значения обязательных банковских нормативов, отражающих уровень кредитных рисков, в отчетном году выполнялись и находились в следующих пределах: 

Таблица 6.1: Выполнение ОАО КБ «Эллипс банк» обязательных нормативов, отражающих уровень кредитного риска

    Снижению  уровня концентрации кредитного риска  в 2006 году способствовала оптимизация  Банком соотношения между кредитами, предоставленными юридическим, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, а также сбалансированность отраслевой структуры кредитного портфеля Банка.

      Значительное  внимание Банк уделяет вопросам применения в своей практике международных стандартов деятельности и внедрению Положений документа Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (Базель II).

      В рамках данного направления в апреле 2006 года в Банке введена в действие Система Внутреннего Рейтингования Контрагентов (СВРК) начального уровня, предназначенная для оценки кредитного риска по ссудам, предоставляемым заемщикам – юридическим лицам. СВРК разработана Банком совместно со специалистами кафедры «Мировая экономика» Государственного Тульского Университета (Россия, г. Тула) с учетом практического опыта Банка и отдельных положений Базеля II.

    Методика  позволяет более полно оценивать  кредитные риски и формировать  адекватные им резервы на возможные потери по ссудам с применением математических методов, реализованных с помощью прикладного программного обеспечения.

      Результаты  работы системы были представлены Банком членам инспекционной группы Главного управления Банка России по Нижегородской области во время плановой проверки в 2006 году. Также по вопросу разработки и практического применения системы, по приглашению компании Uniglobal Research (Великобритания, Лондон) Банк принял участие в международной конференции по проблемам управления кредитными рисками в свете Базеля II, где выступил с докладом «Внутренняя Система Рейтингования Контрагентов». В работе конференции, проходившей в г.Прага (Чешская Республика), приняли участие представители Банка России и банковского риск-менеджмента из Великобритании, Германии, Италии, Нидерландов, России, Украины, Казахстана, стран Балтии, Чехии, Польши, Румынии и др. – всего из 16 стран. Доклад ОАО КБ «Эллипс банк» вызвал большой практический интерес со стороны участников и организаторов конференции.

    Для оценки кредитного риска Банк осуществляет также портфельное прогнозирование  возможных потерь. В 2006 году уровень  подтверждаемости прогнозов максимальной суммы резерва на покрытие кредитного риска составил 83,3%.

    Применение  в ОАО КБ «Эллипс банк» первой версии внутренней рейтинговой системы начального уровня в сочетании с портфельным прогнозированием возможных потерь позволяет поддерживать кредитный риск на допустимом уровне, что выражается в следующих объективных результатах:

• средняя вероятность дефолта в 2006 году практически не изменилась по сравнению с 2005 годом  и находилась на уровне 0,53%, несмотря на рост ссудного портфеля Банка в 2006 году в 1,6 раза;
• по состоянию на 01.01.2007г. общий уровень просроченной ссудной задолженности ОАО КБ «Эллипс банк» ниже аналогичного интегрированного показателя самостоятельных нижегородских банков в 1,66 раза.