Планування економічного і соціального розвитку АТП

      Кількість водіїв автомобілів УРАЛ-4320 визначається:

      N_В^пл = (АГ_р^пл*1,054) / (ФРЧ_В*К_W),                         (6.4)

де ФРЧ_В – річний фонд робочого часу водія, приймається 1860 год.

К_W – коефіцієнт, що враховує ріст продуктивності праці (становить 1,05).

      Тож, планова кількість водіїв автомобілів  даної марки становитиме:

N_В^пл = (53645*1,054) / (1860*1,05) = 29 чол.

     Чисельність ремонтних робітників по АТП визначаємо укрупнено:

N_рр^пл = (N_рр^зв *І_Lзаг) / I_W,                                    (6.5)  

де  N_рр^пл , N_рр^зв – відповідно, планова та звітна чисельність ремонтних робітників, чол.;

І_Lзаг – індекс зміни загального пробігу в плановому періоді;

I_W – індекс, що враховує планове зростання продуктивності праці ремонтних     робітників (приймається 1,05).

        N_рр^пл = (262*1,09) / 1,05 = 272 чол.

Чисельність ремонтників по УРАЛ-4320 розраховується за такою формулою:

                 N_рр^пл = Т_рр / (ФРЧ_рр.*К_W),                               (6.6)

де Т_рр – планова загальна трудомісткість ремонтних робітників, люд.-годин;

ФРЧ_рр. – фонд робочого часу ремонтного робітника, годин.

N_рр^пл = 6461,02/ (1860*1,05) = 3 чол

      Чисельність допоміжних робітників по АТП за укрупненим розрахунком складе:

N_др^пл = ( N_др^зв * І_Lзаг) /  I_W,                             (6.7)

де  N_др^пл , N_др^зв – відповідно, планова та звітна чисельність допоміжних робітників, чод.

N_др^пл = (262*1,09) / 1,05 = 272 чол.

Чисельність робітників для обслуговування окремої марки визначають за формулою:

N_др^пл = (Т_др*0,25) / ФРЧ_др.,                       (6.8)

де ФРЧ_рр. – фонд робочого часу ремонтного робітника, годин.

Т_др – планова загальна трудомісткість допоміжних робітників, люд.-годин;

N_др^пл = (1615,25*0,25) / 1860 = 1 чол.

    Чисельність службовців у плановому році для  АТП приймаємо на рівні звітного періоду, тобто 134 чол.

      Фонд  заробітної плати водіїв в цілому по АТП розраховується також укрупненим методом:

       , (6.9)

де  - відповідно плановий та звітний фонд заробітної плати водіїв в цілому по АТП, грн.;

- індекс інфляції (приймаємо рівним 6%).

ФЗП_в^пл = (3914*350*1,06) / 373 = 3893,01 тис.грн.

     Для УРАЛ-4320 використовуючи метод прямого розрахунку знайдемо основну відрядну заробітну плату за формулою:

     ЗП_{в відр}^пл. = ∑S_т * Q^пл + ∑S_ткм * P^пл,                          (6.10)

     де S_т, S_ткм – відповідно, відрядна розцінка перевезення 1т вантажу та виконання 1 ткм транспортної роботи, грн;

     S_т =  Т_{с ІІІ} * Н_1т,                                                 (6.11)

     S_ткм =  Т_{с ІІІ} * Н_1ткм,                                             (6.12)

     Н_1т = (t_н-р^н * К_і) / q_н,                                           (6.13)

     Н_1ткм = К_і / (q_н* V_т^н * β^н),                                       (6.14)

     де  Т_{с ІІІ} – часова тарифна ставка водія 3-го класу(4,332 грн);

Н_1т, Н_1ткм – норма часу, відповідно, на перевезення 1т, виконання 1ткм транспортної роботи, годин;

К_і – коригувальний коефіцієнт в залежності від класу вантажу( для      бортового автомобіля беремо вантаж 2-го класу, а отже К₂ = 1,25);

 β^н – нормативний коефіцієнт використання пробігу, приймаємо для бортових автомобілів 0,5.

     Розрахунки  мають такий вигляд:

     S_т =  4,332 * 0,04 = 0,17 грн.

     S_ткм =  4,332 * 0,02 =0,08 грн.

     Н_1т = (0,19 * 1,25) / 5 = 0,04 год.

     Н_1ткм = 1,25/ (5* 24* 0,5) = 0,02 год.

ЗП_{в відр}^пл. = 0,17 * 635,66 + 0,08 * 8899,26 = 819 тис.грн.

      Додаткова заробітна плата водіїв містить  у собі усі виплати, передбачені  чинним законодавством. До таких виплат відносяться наступні доплати і надбавки:

      ЗП_дод = НД_кл + Д_бр +  Д_н + Д_ін,                       (6.15)

     Надбавка водіям за класність:

НД_кл = ФРЧ_в * Т_сІІІ * (0,25 * N_в1 + 0,1 * N_в2)_,                           (6.16)

де N_в1, N_в2 – чиисельність водіїв, відповідно, 1-го класу (приймаємо 30% від чисельності водіїв) та 2-го класу (приймаємо 40% від чисельності водіїв).

НД_кл = 1860 * 4,332 * (0,25 * 3,6+ 0,1 * 4,8) = 11,12 тис.грн.

           Доплата за керівництво бригадою бригадиру, що не звільнений від основної роботи:

     Д_бр = ФРЧ_в * 0,5 * Т_сІІІ * N_бр,                         (6.17)

            де 0,5 – норма доплати за бригадирство;

      ФРЧ_в – фонд робочого часу бригадира (відповідає ФРЧ водія), год.;

      N_бр – кількість бригадирів-водіїв:

      Д_бр = 1860* 0,5 * 4,332 * 1 = 4,03 тис.грн.

   Д_бр=1860*0,5*4,332*2= 8,06 тис.грн.

      Доплата за роботу в нічний час:

            Д_н = 0,4 * Т_сІІІ * АГ_н * 0,1,    (6.18)

де 0,4 – норма доплати за роботу в нічний час;

АГ_ніч – кількість нічних годин роботи водіїв у плановому періоді, год.

Д_н = 0,4 * 4,332 * 769354 * 0,1 = 30,77 тис.грн.

Д_н = 0,4 * 4,332 * 62981 * 0,1 = 10,91 тис.грн

      Інші  доплати, надбавки і премії приймаються  у розмірі 15% від відрядної заробітної плати  водіїв по УРАЛ-4322:

            Д_ін. = 0,15 * ЗП_відр^.,  (6.19)

Д_ін. = 0,15 * 819 = 122,85 тис.грн.

ЗП_дод = 11,12 + 4,03 + 10,91 + 122,85 = 148,91 тис.грн

     Фонд  заробітної плати водіїв для УРАЛ-4320 розраховується за наступною формулою:

     ФОП_в^пл = ЗП_дод + ЗП_{в відр}^пл.,                             (6.20)

     де  ЗП_дод – додаткова заробітна плата водіїв по маркі.

     ФОП_в^пл =148,91 + 819 = 967,91 тис.грн

      Фонд  оплати відпусток приймається в  розмірі 8,5% від суми перерахованих  вище виплат, крім доплат, надбавок і  премій, не передбачених чинним законодавством:

            ФОП_відп = 0,085 * (ФОП_в^. + НД_кл + Д_бр + Д_н + Д_ін.)             (6.21)

ФОП_відп = 0,085 * (967,91 + 11,12 + 4,03 + 10,91+ 122,85) = 94,9 тис.грн.

     Фонд  оплати праці ремонтних робітників по АТП визначається укрупнено на основі середньої заробітної плати  звітного року з урахуванням індексу  інфляції:

ФОП_рр^пл. = (ФОП_рр^зв * N_рр^пл * І_інф) / N_рр^зв,                    (6.22)

де ФОП_рр^пл.  – плановий фонд заробітної плати ремонтних робітників в     цілому по АТП, грн.;

ФОП_рр^зв   – звітний фонд заробітної плати ремонтних робітників в цілому по АТП.

ФОП_рр^пл. = (2672 * 272 * 1,06) / 262 = 2940,4 тис.грн.

           Для окремої марки  рухомого складу фонд основної заробітної плати ремонтників відповідно до виробничої програми по ТО і Р автомобілів  та середньої часової тарифної ставки:

ФОП_рр^пл. = Т_с^сер * Т_рр^пл,                                   (6.23)

де Т_с^сер – середня годинна тарифна ставка

ФОП_рр^пл. = (2 * 3,133 + 3 * 4,067) / 5 * 6461,02= 23,87 тис.грн

     Розмір  додаткової заробітної плати ремонтних  робочих приймаємо  у розмірі 50% від нарахованої основної заробітної плати.

ЗП_{рр. дод}^пл = 0,5* ФОП_рр^пл.,                                (6.24)

ЗП_{рр. дод}^пл = 0,5* 23,87 = 11,94 тис.грн.

     Фонд  оплати праці допоміжних робітників по АТП плануємо аналогічно ремонтним  робітникам.

ФОП_др^пл. = (ФОП_др^зв * N_др^пл * І_інф) / N_др^зв,                    (6.25)

ФОП_др^пл. = (2672 * 272 * 1,06) / 262 = 2940,4 тис.грн.

     По  марці оплату праці допоміжним робітникам планують за середньою годинною тарифною ставкою (середній розряд приймаємо 2) за відповідний час:

ФОП_др^пл. = Т_с^сер * ФРЧ_др. * N_др^пл.,                      (6.26)

ФОП_др^пл. =2,804*1860 * 1 = 5,22 тис.грн

     Додаткову заробітну плату допоміжних робітників приймаємо у розмірі 50% від основної заробітної плати.

ФОП_{др. дод}^пл. = 0,5 * ФОП_др^пл.,                          (6.27)

      ФОП_{др. дод}^пл. = 0,5 * 5,22 = 2,61 тис.грн

      Фонд  заробітної плати службовців розраховуємо для АТП в цілому. Його розмір приймаємо на рівні звітного року з урахуванням індексу інфляції, тобто ФОП_служб^пл. =  1528 * 1,06 = 1619,68 тис.грн.

      Дані  розрахунків по вищенаведеним формулам представимо в таблиці 6.1, що наведена нижче.

      Таблиця 6.1 – Фонд заробітної плати ремонтників