Система страхования в россии

     Еще шумерские торговцы в конце II тысячелетия до н.э. и финикийские купцы в конце I тысячелетия до н.э., отправляясь в торговые экспедиции, договаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от непредвиденных обстоятельств (кораблекрушений, нападений разбойников) и отчисляли для этого средства в фонд взаимопомощи. Это были одни из первых фондов взаимного страхования. Начавшись в форме взаимопомощи, страхование постепенно превратилось в развитую форму специфического страхового предпринимательства, с одной стороны, и в способ накопления и перераспределения общественных средств для социального обеспечения части населения, утратившей трудоспособность, - с другой /13. - с.11/.

     На  этой почве закономерно возникла идея объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет, то он вынужден был бы создавать материальные резервы, по величине равные имеющемуся имуществу, что очень невыгодно.

     Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями (рис.1).

       

     1

     1

     1

     2 

     1. страховые взносы,

     2. страховое возмещение.

     Рис.1.1 Схема процесса страхования. 

     (Источник: Балабанов И.Т. Страхование: Учебник /И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - СПб.: Питер, 2004. - с.45).

     Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд. В случае возникновения страхового случая, у какого - либо страхователя, его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхователями.

     Страхование является экономической и финансовой категорией. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступающих в производственные отношения.

     По  своей экономической сущности страхование  есть перераспределительное экономическое  отношение, характеризующееся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых  случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов, в пользу пострадавших страхователей, за счет всех страхователей данного страхового фонда, наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью страховых взносов, направленных в страховые резервы и фонды страховщиков /13. - с.50/.

     В экономике рыночного типа страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты имущественных интересов  физических и юридических лиц, а  с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

     Давая определение понятию “страхование”, следует обратить внимание на следующее.

     1. Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют две стороны (два субъекта).

     2. Одна сторона (субъект) - это страховое общество (частное или государственное), которое называется страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования, предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и частным лицам. Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор установленной формы и регулярно вносят по нему страховщику денежные взносы согласно договору.

     3. Другая сторона (субъект) данного экономического отношения - это юридические или физические лица, называемые страхователями.

     4. При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, несчастный случай и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора, выплачивает страховщику страховое возмещение.

     5. В приведенных определениях используется понятие “страховой (денежный) фонд”. Его также могут называть страховым резервным фондом. Это - сумма денежных средств, которая образуется у страховщика за счет взносов страхователей. При государственном страховании созданием и использованием этого фонда ведает государственная система страховых органов. Этот фонд является одним из централизованных денежных резервов государства.

     6. Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В мировой практике он называется страховой полис. Это документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика заплатить страхователю при наступлении страхового случая определенную сумму денег.

     Таким образом, страхование представляет собой экономическое отношение, в которое его субъекты (лица, персоны, участники) - страховщики и страхователи вступают по поводу установленной суммы денег (объект страхования), выплачиваемой страховщиком страхователю при определенных условиях.

     В страховании риск - это то, что нельзя предвидеть и предотвратить, это обстоятельство случайности и непредсказуемости. С этим понятием риска тесно связано и другое часто встречающееся понятие - страховой интерес. Имеется в виду, что страхователь, имея дело с тем или иным объектом страхования, в конечном итоге извлекает из этого определенную “выгоду". Если это промышленное либо другое предприятие, то конечным итогом для страхования должно быть получение прибыли. Следовательно, после заключения договора страхования страхователь в любом случае должен относиться к застрахованному имуществу так, как если бы оно не было застраховано.

     Отсутствие  сочетания этих обстоятельств - риска в упомянутом смысле и страхового интереса - противоречит экономической сущности страхования. Страхователь не может и не должен быть заинтересован в наступлении страхового случая, имея в виду возможность извлечения из него определенных материальных благ. Предназначение страхования заключается

     в возмещении страхователю или выгодоприобретателю  только того, что в действительности составляет ущерб.

     Страхование является составной частью категории  финансов.

     Однако  если финансы в целом связаны  с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то для страхования  характерны экономические отношения, связанные только с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных потерь и защиты имущественных  интересов страхователей.

     Можно выделить следующие признаки, характеризующие  экономическую категорию страхования:

     1. Наличие перераспределительных денежных отношений между страховщиком и страхователями, реализующихся в формировании целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев.

     2. Замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками. Замкнутая раскладка ущерба основана на статистической вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования.

     3. Поскольку средства страхового фонда используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса страхователей представляет собой только долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому, чем шире круг участников по данному виду страхования, тем меньший размер страхового взноса для каждого из них, тем эффективнее процедура страхования /7. - с.140/.

     Приведенные особенности перераспределительных  отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее  определение:

     Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектами хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.

     Экономическая категория страхования проявляется в практике хозяйствования в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы - централизованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального богатства страны определенных финансовых резервных, в том числе и страховых, фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды государственных бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства. Децентрализованные финансовые резервы создаются в объединениях и предприятиях сферы материального производства, в первую очередь в сельском хозяйстве, для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

     Экономическая необходимость использования именно категории страхования для формирования и использования страхового фонда  появляется тогда, когда государство  лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами хозяйственных  звеньев (предприятий, организаций, обществ, кооперативов) и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность хозяйств и семей граждан создает объективные условия для страховой защиты соответствующих объектов с помощью такого метода, как страхование.

     В тот период развития экономики нашей  страны, когда государственные предприятия  не имели достаточной хозрасчетной самостоятельности, и государство  могло широко маневрировать их финансовыми  ресурсами, не было и острой необходимости  использовать страхование в качестве метода страховой защиты имущества  и доходов указанных предприятий. Переход на основы рыночного хозяйствования делает для них страхование необходимым.

     Даже  частичная хозяйственная самостоятельность  предприятий и учреждений непроизводственной сферы позволяет успешно использовать категорию страхования в форме  государственного социального страхования  трудоспособного населения. Это создает условия для выплат пособий и пенсий в соответствии со степенью вероятности наступления страховых случаев в той или иной отрасли экономики и позволяет связать эти выплаты с характером труда застрахованных трудящихся.

     Таким образом, в зависимости от объектов страховой защиты - материальных ценностей, имеющих стоимость, жизни, здоровья и трудоспособности людей, страхование может быть связано с возмещением материального ущерба, с одной стороны, и потерь в семейных доходах - с другой.

     Потери  в семейных доходах, появляющиеся в  связи с нетрудоспособностью  граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи  с достижением преклонного (пенсионного) возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страховая защита этих доходов осуществляется в первую очередь путем организации социального страхования за счет общества, т.е. за счет доходов или смертных ассигнований предприятий и учреждений, где работают граждане. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определенный, минимально возможный жизненный уровень семей пострадавших граждан путем полного или частичного возмещения потерь в их доходах.

     Для того чтобы граждане имели возможность  сверх или помимо выплат и льгот  по социальному страхованию удовлетворять  свои социальные потребности, широко проводится личное страхование (Приложение 1).

1.2 Классификация страхования

 

     Объектами страхования являются жизнь и здоровье человека, его имущество и финансовое состояние.

     Классификация страхования - научное разделение страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определенным признакам.

     Такими  признаками могут быть форма проведения, форма организации, объект страхования, род опасности и т.п.

     Наиболее  ранняя из известных классификаций  предполагает разделение по историческому  признаку, т.е. в зависимости от времени появления и становления того или иного вида страхования: