Страхование ответственности и тенденции его развития на отечественном страховом рынке

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

ГОУ ВПО  «РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ (РИНХ)» 
 

                                    ДОПУСКАЕТСЯ К ЗАЩИТЕ:

                                    Зав. кафедрой «Финансы» 

                                    д.э.н., профессор  Романова Т.Ф.

                                    «___»_______________________2011 г. 

ДИПЛОМНАЯ  РАБОТА

       на  тему:

       «Страхование  ответственности  и тенденции его  развития на отечественном  страховом рынке» 
 

Автор дипломной работы

Студентка гр. ФКZ 561                                                                     Евстафьева У.В. 
 

Научный руководитель:

к.э.н., доцент                                                                                      Самойлова К.Н.

  

Рецензент:

Директор  Департамента по филиальной 

сети  ОАО СК «ЭНИ»                                                                      Федосеев А.Н. 
 

Декан финансового факультета

д.э.н, профессор                                                                                  Кочмола К.В. 
 
 
 

Ростов-на-Дону

2011

СОДЕРЖАНИЕ

 
 
 
 
 
 

     Введение

     В современной экономике страхование  является важным и необходимым инструментом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность, развитие предпринимательства, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию государственной социальной политики. Мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие страховой инфраструктуры дает заметный импульс росту национальной экономики.

     Через страхование образуются крупнейшие инвестиционные ресурсы, а государства  заинтересованы в их направлении  на нужды национальной экономики.

     Вместе  с тем, страхование является глобальным финансовым институтом, неизбежно требующим интеграции национальных страховых систем в мировую финансовую систему. Наиболее часто такая интеграция реализуется за счет механизмов перестрахования, что необходимо для эффективной обработки практически любых по размеру и сложности рисков. Международная кооперация в страховании необходима и для работы целых секторов экономики, таких как международная торговля и международные перевозки, авиация, космонавтика, туризм и др.

     Таким образом, можно утверждать, что страхование это необходимый элемент производственных отношений. Оно связанно с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.

     Необходимость в страховании, вообще, появилась  давно. Это было связано с развитием  торговых и экономических, гражданских  и  правовых отношений в мире. Поэтому, с возникновением потребности в уменьшении влияния рисков, появлялись и специальные лица и учреждения, бравшие на себя  ответственность по этим рискам за определённую плату.

     В нынешнем виде, страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано, прежде всего, с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. На данный момент предусмотрены различные виды и способы страхования. В принципе, можно застраховаться от любого риска, если этот риск носит определённую вероятность, которая определяется специальными методами.

     России  ещё предстоит пройти долгий путь совершенствования в страховой  деятельности, как это делали иностранные  государства. В нашем государстве  заложены огромные перспективы развития  этой сферы, так как экономика только ещё формируется. Ещё не ясны пути, по которым пойдёт развитие страхового дела в России, но определённо, это будут своеобразные направления,   присуще только специфики нашего государства. Важно чтобы страхование заняло достойное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует появлению действительно рыночной экономики (как и нового общества), не зависимой от неблагоприятных случайных воздействий, пагубных (критических) для существования субъектов экономики и общества.

     Страхование - это развивающаяся сфера деятельности, опирающаяся на огромный, практически не освоенный рынок, имеющий в России большое будущее. Одной из молодых отраслей страхования является страхование ответственности.

     Целью дипломной работы является на основе анализа современного состояния рынка страхования ответственность выявить основные проблемы и определить дальнейшие пути его развития в России.

     В соответствии с поставленной целью, в работе решаются следующие задачи:

• рассмотреть роль и место страхования ответственности на страховом рынке;
• проанализировать развития регионального рынка страховых услуг;
• охарактеризовать практику организации имущественного страхования в Российской Федерации;
• показать проблемы страхования ответственности в условиях кризиса;
• определить перспективы развития страхования отвественности в России.

     Методологической  и теоретической основой исследования дипломной работы послужили труды  отечественных и зарубежных ученых экономистов, Федеральные законы РФ, Гражданский Кодекс РФ.

     Фактологическую базу исследования составили данные комитета по статистике и аналитике Всероссийского союза страховщиков, подготовленные на основе статистики страховых компаний, данных Федеральной службы страхового надзора, Федеральной службы государственной статистики, а также ведущих исследовательских организаций, данные бухгалтерской отчетности и планово-экономического отдела ОАО СК «ЭНИ», периодические издания.

     Теоретическая и практическая значимость дипломной  работы заключается в том, что  сформулированные в ней выводы и предложения могут быть использованы при дальнейшей теоретической и практической разработке проблем страхования ответственности.

     Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения. 
 

Глава 1. Экономическая сущность и необходимость развития страхования                                      

                 ответственности  в рыночной экономике 

         1.1. Роль и место  страхования ответственности на страховом рынке 

    Страхование - важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения постепенно оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения, падеж скота, ограбления и т.п., которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества.

    Необходимость в страховании, вообще, появилась  давно. Это было связано с развитием  торговых и экономических, гражданских  и правовых отношений в мире. Как предприятия, так и частные лица всегда пытались сократить ущерб от различных внешних непредсказуемых явлений. Несмотря на случайный, вероятностный (то ли будет, то ли нет) характер наступления стихийных бедствий, аварий, краж имущества, чрезвычайных бытовых ситуаций, человек  заметил, что число пострадавших от них всегда меньше числа опасающихся наступления негативных событий. Еще в глубокой древности у заинтересованных людей возникла мысль об объединении владельцев имущества с целью совместного возмещения материального ущерба пострадавшей стороне.

      В замкнутом солидарном участии заинтересованных сторон в компенсации имущественного ущерба, понесенного пострадавшим участником объединения вследствие чрезвычайных событий, и заключается исходный, первичный смысл страхования.

      Признаки, в частности, имущественный ущерб, солидарная раскладка ущерба, компенсация  ущерба, характеризующие первичное  представление о сути страхования, говорят о его экономической  природе и ставят естественный вопрос о рассмотрении сущности страхования как экономической категории.

      Человеческое  общество может существовать только производя материальные блага. В  процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство имен две стороны: производительные силы(отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства).

      Из  первичного представления о страховании  легко видеть, что страхование  это элемент производственных отношений, поскольку оно связано с возмещением  потерь производства. Чтобы общественное производство могло надежно обеспечить общество соответствующим количеством и качеством материальных благ, оно должно функционировать непрерывно, бесперебойно, ритмично. Однако на практике этот процесс протекает далеко не гладко.

      В реальной жизни общественное производство носит противоречивый характер и всегда чревато наступлением непредвиденных событий, характерных негативными, разрушительными последствиями, нарушением ритмичности функционирования. В процессе своей деятельности предприятие подвергается различным видам рисков. Они (риски) связаны: с природными явлениями, деятельностью персонала организации, деятельностью заинтересованных лиц, отношениями с государственными органами и т.д. Для экономического обеспечения предупредительных и защитных мер, вытекающих из существа категории страховой защиты общественного производства, возникает необходимость выделения части валового национального продукта в целях формирования страхового фонда. Именно в страховом фонде находит свое материальное воплощения экономическая категория страховой защиты общественного производства.

      Экономическая категория страхования – это  теоретическое выражение реально  существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления  негативных последствий чрезвычайных событий естественного социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

      Однако  из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию  страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов (Рис. 1.1.)

      

      Рис. 1.1. Признаки страхования

      Как и финансы, страхование обусловлено  движением денежной формы стоимости  при формировании и использовании  соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.