Анализ финансовой деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт экономики и управления

Кафедра финансов и экономического анализа

Курсовая работа

по дисциплине

«ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ»

Тема

Анализ финансовой деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК».

Выполнил: студент группы Ф-312

Кудаярова Г.Р.

_________________________

                           (подпись)

Руководитель:

Синицына Е.Е

__________________________

                        (дата и подпись)

Уфа – 2012

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра_____Финансов и экономического анализа________________________________

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу по дисциплине «Экономический анализ банковский деятельности»

Студент Кудаярова Г.Р.   Группа___Ф-312_______     Консультант Синицына Е.Е

         Фамилия И.О.                                     номер акад. гр.                          Фамилия И.О.

1.Тема курсовой работы

Управление проблемной задолженностью банка».

2.Основное содержание

3. Требования к оформлению

3.1. Пояснительная записка должна быть оформлена в редакторе Microsoft * Word в

соответствии с требованиями_______ЕСНД_______________________________________

3.2.В пояснительной записке должны содержаться следующие разделы:

1 Анализ деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК»

1.2 Анализ структуры и динамики пассивов баланса

1.3 Анализ доходов и расходов банка

1.4 Анализ прибыли

1.5 Коэффициентный анализ деятельности банка

1.6 Оценка динамики уровня финансовой прочности банка

1.7 Оценка результативности банковской деятельности и эффективности управления

1.9 Анализ экономической эффективности управления

1.9.1 Оценка добавленной стоимости и мультипликатора капитала

2 Выводы по результатам анализа

Приложения             

Дата выдачи _12.12.2011_                                     Дата окончания____29.12.2012

Руководитель__________________

                                                подпись

План выполнения курсовой работы

по дисциплине «Экономический анализ банковской системы»

студента Кудаярова Г.Р..группы ФК-312

на тему:

Анализ финансовой деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК».

Студент               Кудаярова Г.Р.                                                                                                   

Руководитель               Синицына Е.Е                                      _______________

ЖУРНАЛ УЧЕТА ВЫДАЧИ СТУДЕНТАМ ЗАДАНИЙ

НА ВЫПОЛНЕНИЕ КУРСОВЫХ РАБОТ

Группа ФК -312

Наименование дисциплины Экономический анализ банковской системы

Преподаватель Синицына Е.Е

Содержание

1 Анализ деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК»

1.1 Анализ структуры и динамики активов баланса

1.2 Анализ структуры и динамики пассивов баланса

1.3 Анализ доходов и расходов банка

1.4 Факторный анализ процентных доходов и расходов

1.5 Анализ прибыли

1.6 Коэффициентный анализ деятельности банка

1.6.1 Анализ ликвидности

1.6.2 Анализ устойчивости

1.6.3 Анализ состояния оборотных средств

1.6.4 Анализ деловой активности

1.6.5 Анализ риска

1.7 Оценка динамики уровня финансовой прочности банка

1.8 Оценка результативности банковской деятельности и эффективности управления

1.8.1 Показатели прибыльности

1.8.2 Показатели, детализирующие факторы, влияющие на прибыль

1.8.3 Отношение к активам

1.8.4 Прочие

1.9 Анализ экономической эффективности управления

1.9.1 Оценка добавленной стоимости и мультипликатора капитала

2 Выводы по результатам анализа

Приложения

1 Анализ деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Альфа-Банк является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В сентябре 2010 года Альфа-Банк разместил среднесрочные еврооблигации участия в займе на сумму 1 миллиард долларов США с погашением в 2017 году, став первым российским частным банком, разместившим эти бумаги в таком объеме. 

В течение 2011 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе России. В четвертый раз подряд он занял первое место в по результатам исследования «Индекс впечатления клиента — 2010.

Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Альфа-Банку одни из самых высоких рейтингов среди российских частных банков. В марте 2011 года агентство Standard & Poor’s повысило кредитный рейтинг Альфа-Банка с «B+» до «ВВ-», прогноз стабильный. В ноябре 2010 года агентство Moody’s подтвердило свой рейтинг на уровне «Ва1» и изменило прогноз с негативного до стабильного. В июле 2011 г. агентство Fitch повысило свой кредитный рейтинг до «ВВ+», прогноз стабильный.

Альфа-Банк является крупнейшим российским частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. По состоянию на конец третьего квартала 2011 года клиентская база Альфа-Банка составила около 49 тысяч корпоративных клиентов и 5,8 миллионов физических лиц. В 2011 году Альфа-Банк продолжил свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес(включая систему банковских филиалов, автокредитование и ипотеку).

В качестве источников информации для проведения анализа финансового состояния ОАО «АЛЬФА-БАНК» были использованы следующие документы:

                  балансы банка (форма №101) по состоянию на 01.01.10г., 01.04.10г., 01.07.10г., 01.10.10г.; 01.01.2011г.

                  отчеты о прибылях и убытках (форма №102) по состоянию на 01.04.10г., 01.07.10г., 01.10.10г.; 01.01.2011г.

1.1 Анализ структуры и динамики активов баланса

Анализ структуры активов баланса ОАО «АЛЬФА-БАНК» позволил выявить следующие тенденции.

На протяжении всего анализируемого периода совокупные активы вели себя неоднозначно, а именно: на 1.01.10г. они составили 2 030 721 932 тыс.руб., на 1.04.10г. активы увеличились на 9% (или на 202 615 773 тыс.руб.) и стали равны 2 233 337 705 тыс.руб., что в целом является положительной тенденцией, так как свидетельствует о нормальном функционировании деятельности банка. В третьем квартале (1.07.10г.) наблюдается значительное уменьшение активов на 715 302 134 тыс.руб. или на 47% по сравнению со вторым кварталом и составили  1 518 035 571 тыс.руб. Начиная с 1.10.10г происходит постепенный рост совокупных активов и уже 1.01.11г они стали равны 2 103 060 965тыс.руб, что на 38% (или на 585 025 394 тыс.руб.) больше по сравнению с 1.07.10г.

Качественный состав активов определяется на основе следующих групп агрегированных статей:

Производительные активы.

Непроизводительные активы.

Затраты на собственные нужды.

К числу производительных активов относятся: выданные кредиты, размещенные депозиты, вложения в ценные бумаги и другие активы, приносящие банку прибыль.

К числу непроизводительных активов относятся обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ, средства, отвлеченные в расчеты, дебиторы.

Затраты на собственные нужды в свою очередь включают в себя: капитализированные активы, отрицательные курсовые разницы, нематериальные активы, расходы и убытки, внутрибанковские денежные активы.

Динамика объема и структуры производительных активов представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 Динамика объема и структуры производительных активов

Наибольшее влияние на валюту баланса оказывают затраты на собственные нужды. Их удельный вес в 1 квартале 2010 года составил 67,54% или 1 371 604 346 тыс.руб., во 2 квартале наблюдается увеличение затрат и они стали равны 1 559 203 263 тыс.руб., т.е. на 187 598 917 тыс.руб.больше. Это является отрицательным моментом, т.к. банк в большей степени ориентирован на удовлетворение собственных потребностей, что плохо сказывается на деятельности банка. В 3 квартале (1.07.10г.) произошел резкий спад и они уменьшились почти в 2 раза по сравнению с 1.04.10г. и стали равны 801 404 792 тыс.руб. В целом в динамике данные затраты снизились и уже 1.01.11г.они стали равны 1 217 209 843 тыс.руб., т.е. сократились на 154 394 503 тыс.руб. по сравнению с 1.01.10г.